北海国发海洋生物产业股份有限公司
2011年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司年度财务报告已经中磊会计师事务所有限责任公司 审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）李斌斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
■
2.2 联系人和联系方式
■
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
■
3.2 主要财务指标
■
3.3 非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
§4 股东持股情况和控制框图
4.1 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
■
4.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■
§5 董事会报告
5.1 管理层讨论与分析概要
2011年，受国际经济形势、国内宏观政策和本身困境的影响，公司面对前所未有的困难和挑战。公司董事会和经营班子在全体员工的支持配合下，在困难中坚定信心，在逆境中谋求发展，围绕董事会确定的发展战略目标，团结协作、群策群力，基本完成了年初制定的工作计划目标，为公司的持续发展奠定了良好的基础。
报告期，公司继续强化了目标责任制，完善绩效考核；严格执行公司财务管理制度，加大对下属企业财务管理、实地检查、内部审计的工作力度，有效地防范了风险；加强了制度化建设和规范管理。公司在梳理原有制度的基础上，重新对总部部门职能及各岗位职责及流程进行确定，对财务组织管理规定和人力资源管理制度体系进行完善，增强了制度的可操作性，使工作流程更加清晰、管理权责和管理标准更加明确；公司牢固树立安全生产的理念，认真落实安全生产责任制，重点做好安全隐患排查，并对发现的安全隐患进行及时整改，严把商品验收质量关，杜绝伪劣产品进仓和违章操作，确保安全生产和产品质量。公司控股子公司湖南国发还通过了湖南省安监局国家二级安全标准化审查验收；公司大力实施节能环保工作，努力节能减排降低消耗。湖南国发通过开展清洁化生产和无排放整治，提高了设备的运转率，10个车间中已有7个车间基本实现了无排放生产，并顺利通过了清洁化生产省级验收；公司通过多种方式培养研发团队，调整产品的结构。公司制药厂完成了酒精车间的GMP改造和电子监管码系统项目的建设，完成了复方牛磺酸滴眼液实验室小试和车间的试产；湖南国发完成了水杨腈、氯甲酸酯类产品、医药中间体及其他通光产品的小试和中试，取得了很好的综合效益。
2009年4月，公司控股子公司湖南国发精细化工科技有限公司与环境保护部对外经济合作领导小组办公室签订了"四氯化碳消费淘汰赠款协议书"，按协议规定，湖南国发共获得赠款1,202,205美元，其中2011年度收到的赠款2,256,943.66元全部用于甲基异氰酸酯产品生产线技术项目改造，该项目于2011年已通过相关主管部门的验收。
公司克服流动资金严重短缺的困难，通过科学组织生产、降低成本、不断拓展市场，使各产业在困境中实现稳步增长。公司实现主营业务收入5.28亿元，比去年同期增加46%。报告期，归属于母公司所有者净利润-3,904.18万元。公司出现亏损的主要原因：(1)主要原辅材料价格大幅上涨，人力成本增长幅度较大；(2)公司流动资金比较短缺，难以满足生产经营发展需要。
1、报告期内公司资产构成重大变动项目
单位：万元 币种：人民币
■
①货币资金的减少主要是经营活动现金流量为负所致；
②预付账款的增加主要是由于规模扩大业务量增加需增加原材料采购；
③存货的增加主要是原材料的增加，由于生产销售规模扩大增加原材料备货所致；
④短期借款增加主要是下属控股子公司湖南国发生产经营规模扩大，增加银行短期融资；
⑤预收账款的增加主要是下属控股子公司湖南国发部分农药产品预收货款增加所致；
⑥其他应付款减少主要是本期归还前期欠款所致。
⑦投资收益同比减少主要是上年同期公司处置子公司获得投资收益，本期无。
2、报告期内营业收入、期间费用等重大变动情况
单位：万元 币种：人民币
■
①报告期内，营业收入、营业成本大幅增加主要是下属控股子公司湖南国发大力开拓市场，销售业务大幅增长，致收入、成本同比增加；
②销售费用同比增加主要是下属控股子公司湖南国发大力开拓市场，加大市场投入所致。
③管理费用同比减少主要是去年年底转让控股子公司广西国发生物质能源有限公司和北海国发房地产开发有限公司股权导致合并报表范围发生变化，致使管理费用同比减少；
④财务费用同比减少主要是年均贷款规模减少导致利息支付减少；
⑤投资收益同比减少主要是上年同期公司处置子公司获得投资收益2,373万元；
⑥营业外收入同比减少主要是上年同期公司归还银行贷款而获得银行减免利息7,781万元。
3、报告期内公司现金流量的构成
单位：万元 币种：人民币
■
①投资活动产生的现金净流量同比减少主要是上年同期收到的资产处置款较多；
②筹资活动产生的现金净流量同比增加主要是上年同期归还银行贷款较多。
4、主要控股子公司的经营情况及业绩
单位：万元 币种：人民币
■
5、主要供应商、客户情况
单位：元 币种：人民币
■
5.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
■
5.3 报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生重大变化的原因说明
报告期内，主营业务构成变化说明
■
报告期内，由于控股子公司湖南国发大力开拓市场，销售业务大幅度增长，使农药销售业务在主营业务中所占比重同比提高，其他主营业务所占比重同比下降。
§6 财务报告
6.1 本报告期无会计政策、会计估计的变更
6.2 本报告期无前期会计差错更正
6.3 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
中磊会计师事务所有限责任公司对公司2011年度报告出具了标准无保留意见审计报告。
| 股票简称 | ST国发 |
| 股票代码 | 600538 |
| 上市交易所 | 上海证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 李勇 | 黎莉萍 |
| 联系地址 | 广西北海市北京路9号 | 广西北海市北京路9号 |
| 电话 | 0779-3200619 | 0779-3200619 |
| 传真 | 0779-3200618 | 0779-3200618 |
| 电子信箱 | securities@gofar.com.cn | securities@gofar.com.cn |
| 2011年 | 2010年 | 本年比上年增减（%） | 2009年 | |
| 营业总收入 | 528,702,660.24 | 363,298,576.39 | 45.53 | 241,318,529.67 |
| 营业利润 | -38,012,178.51 | -62,711,976.49 | 不适用 | -145,099,886.33 |
| 利润总额 | -32,661,440.25 | 17,228,833.50 | -289.57 | -141,520,210.52 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -39,041,807.56 | 16,403,146.40 | -338.01 | -138,428,909.99 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -41,889,782.12 | -86,104,610.30 | 不适用 | -164,564,236.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,949,664.14 | -14,713,589.14 | 不适用 | -2,201,724.70 |
| 2011年末 | 2010年末 | 本年末比上年末增减（%） | 2009年末 | |
| 资产总额 | 696,542,540.82 | 706,756,670.67 | -1.45 | 943,959,531.03 |
| 负债总额 | 504,930,916.85 | 481,287,618.85 | 4.91 | 735,560,644.72 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 137,713,277.81 | 176,755,085.37 | -22.09 | 160,351,938.97 |
| 总股本 | 279,216,000.00 | 279,216,000.00 | 不适用 | 279,216,000.00 |
| 2011年 | 2010年 | 本年比上年增减（%） | 2009年 | |
| 基本每股收益（元／股） | -0.14 | 0.06 | -338.01 | -0.50 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.14 | 0.06 | -338.01 | -0.50 |
| 用最新股本计算的每股收益（元/股） | -0.14 | / | / | / |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.15 | -0.31 | 不适用 | -0.59 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -24.83 | 9.73 | 减少34.56个百分点 | -58.34 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -26.64 | -51.08 | 不适用 | -69.35 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） | -0.06 | -0.05 | 不适用 | -0.01 |
| 2011年末 | 2010年末 | 本年末比上年末增减（%） | 2009年末 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） | 0.49 | 0.63 | -22.22 | 0.57 |
| 资产负债率（%） | 72.49 | 68.10 | 增加4.39个百分点 | 77.92 |
| 非经常性损益项目 | 2011年金额 | 2010年金额 | 2009年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 36,814.08 | 24,020,471.99 | 20,840,350.92 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,319,856.53 | 1,600,000.00 | |
| 债务重组损益 | 77,812,297.91 | 5,181,500.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 120,505.74 | 240,957.51 | 250,701.68 |
| 税收减免 | 873,561.91 | ||
| 少数股东权益影响额 | -1,826,530.03 | -310,476.87 | |
| 所得税影响额 | -676,233.67 | -855,493.84 | |
| 合计 | 2,847,974.56 | 102,507,756.70 | 26,272,552.60 |
| 2011年末股东总数 | 28,782户 | 本年度报告公布日前一个月末股东总数 | 27,808户 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 广西国发投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 14.98 | 41,829,441 | 冻结41,829,441 | ||
| 北海市人民政府国有资产监督管理委员会 | 国家 | 6.93 | 19,353,064 | 无 | ||
| 常州嘉宏资产经营管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1.08 | 3,010,837 | 无 | ||
| 杨继 | 境内自然人 | 1.05 | 2,930,000 | 无 | ||
| 朱爱月 | 境内自然人 | 0.68 | 1,908,914 | 无 | ||
| 白敏莉 | 境内自然人 | 0.68 | 1,906,425 | 无 | ||
| 温岭市中建房地产开发有限公司 | 境内非国有法人 | 0.58 | 1,630,000 | 无 | ||
| 吴珊 | 境内自然人 | 0.57 | 1,605,987 | 无 | ||
| 陈向群 | 境内自然人 | 0.38 | 1,065,610 | 无 | ||
| 苏礼化 | 境内自然人 | 0.37 | 1,029,420 | 无 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 广西国发投资集团有限公司 | 41,829,441 | 人民币普通股 | ||||
| 北海市人民政府国有资产监督管理委员会 | 19,353,064 | 人民币普通股 | ||||
| 常州嘉宏资产经营管理有限公司 | 3,010,837 | 人民币普通股 | ||||
| 杨继 | 2,930,000 | 人民币普通股 | ||||
| 朱爱月 | 1,908,914 | 人民币普通股 | ||||
| 白敏莉 | 1,906,425 | 人民币普通股 | ||||
| 温岭市中建房地产开发有限公司 | 1,630,000 | 人民币普通股 | ||||
| 吴珊 | 1,605,987 | 人民币普通股 | ||||
| 陈向群 | 1,065,610 | 人民币普通股 | ||||
| 苏礼化 | 1,029,420 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||
| 项目 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 | 金额增减 | 比例变动 | ||
| 金额 | 占总资产比例% | 金额 | 占总资产比例% | |||
| 货币资金 | 2,473.05 | 3.58 | 4,087.66 | 5.78 | -1,614.61 | -2.21 |
| 应收账款 | 9,580.97 | 13.86 | 9,012.33 | 12.75 | 568.64 | 1.11 |
| 预付账款 | 3,423.53 | 4.95 | 2,106.77 | 2.98 | 1,316.76 | 1.97 |
| 其他应收款 | 2,051.36 | 2.97 | 3,986.06 | 5.64 | -1,934.70 | -2.67 |
| 存货 | 6,150.30 | 8.90 | 4,416.62 | 6.25 | 1,733.68 | 2.65 |
| 固定资产 | 37,574.37 | 54.35 | 38,475.34 | 54.44 | -900.97 | -0.09 |
| 无形资产 | 6,696.73 | 9.69 | 6,695.66 | 9.47 | 1.07 | 0.21 |
| 短期借款 | 17,187.76 | 24.86 | 13,490.00 | 19.09 | 3,697.76 | 5.78 |
| 应付帐款 | 5,717.41 | 8.27 | 5,803.87 | 8.21 | -86.46 | 0.06 |
| 预收账款 | 4,133.46 | 5.98 | 1,613.78 | 2.28 | 2,519.68 | 3.70 |
| 应付利息 | 204.13 | 0.30 | 917.34 | 1.30 | -713.21 | -1.00 |
| 其他应付款 | 21,456.76 | 31.04 | 23,930.49 | 33.86 | -2,473.73 | -2.82 |
| 项 目 | 2011年1-12月 | 2010年1-12月 | 增减额 | 增减比例% |
| 营业收入 | 52,870.27 | 36,329.86 | 16,540.41 | 45.53 |
| 营业成本 | 45,553.03 | 31,723.05 | 13,829.98 | 43.60 |
| 销售费用 | 3,996.96 | 2,948.44 | 1,048.52 | 35.56 |
| 管理费用 | 4,520.84 | 5,469.34 | -948.50 | -17.34 |
| 财务费用 | 1,160.79 | 3,673.76 | -2,512.97 | -68.40 |
| 资产减值损失 | 1,163.39 | 823.18 | 340.21 | 41.33 |
| 投资收益 | -46.51 | 2,325.41 | -2,371.92 | -102.00 |
| 营业外收入 | 602.42 | 8,050.44 | -7,448.02 | -92.52 |
| 项目名称 | 2011年1-12月 | 2010年1-12月 | 增减额 | 增减幅度(%) |
| 经营活动产生的现金净流量 | -1,594.97 | -1,471.36 | -123.61 | -8.40 |
| 投资活动产生的现金净流量 | 787.43 | 4,338.86 | -3,551.43 | -81.85 |
| 筹资活动产生的现金净流量 | -807.06 | -4,885.69 | 4,078.63 | 83.48 |
| 公司名称 | 业务性质 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 北海国发海洋生物农药有限公司 | 海洋生物农药农肥的研发、生产和销售 | 1,000 | 3,961.14 | 1,217.11 | -468.69 |
| 湖南国发精细化工科技有限公司 | 生化农药生产、销售 | 7,400 | 20,886.55 | 10,868.59 | 1,051.69 |
| 北海国发医药有限责任公司 | 医药批发、零售 | 1,680 | 5,087.78 | 1,849.95 | 223.86 |
| 钦州医药有限公司 | 医药批发、零售，中药饮片生产 | 800 | 3,064.01 | 674.67 | -376.03 |
| 前5名供应商采购金额合计 | 占采购总额的比重 | 前5名客户销售金额合计 | 占销售总额的比重 |
| 121,268,074.56 | 26.20% | 177,598,731.58 | 33.59% |
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 农药行业 | 364,872,073.03 | 325,869,435.08 | 10.69 | 87.20 | 75.94 | 增加5.72个百分点 |
| 医药行业 | 145,218,643.44 | 124,061,607.29 | 14.57 | 8.48 | 14.64 | 减少4.59个百分点 |
| 酒店行业 | 18,542,565.80 | 5,593,173.39 | 69.84 | 12.94 | 17.76 | 减少1.23个百分点 |
| 合计 | 528,633,282.27 | 455,524,215.76 | 13.83 | 45.52 | 43.59 | 增加1.16个百分点 |
| 主营业务收入（分行业） | 本年数 | 上年数 | 比例变动 | ||
| 金额 | 占主营业务比例(%) | 金额 | 占主营业务比例(%) | ||
| 农药行业 | 364,872,073.03 | 69.02 | 194,912,148.58 | 53.66 | 15.37 |
| 医药行业 | 145,218,643.44 | 27.47 | 133,868,089.93 | 36.85 | -9.38 |
| 酒店行业 | 18,542,565.80 | 3.51 | 16,418,037.32 | 4.52 | -1.01 |
| 其他 | 18,070,184.32 | 4.97 | -4.97 | ||
| 合计 | 528,633,282.27 | 100.00 | 363,268,460.15 | 100.00 | |