§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人吴子文、主管会计工作负责人何爱平及会计机构负责人(会计主管人员)张定明声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 增减变动（％） | |
| 资产总额（元） | 2,352,320,296.54 | 2,208,169,188.94 | 6.53% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,191,765,149.90 | 1,166,533,607.94 | 2.16% |
| 总股本（股） | 212,000,000.00 | 212,000,000.00 | 0.00% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 5.62 | 5.50 | 2.18% |
| 本报告期 | 上年同期 | 增减变动（％） | |
| 营业总收入（元） | 290,297,688.09 | 283,450,467.38 | 2.42% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 25,284,994.52 | 23,213,698.34 | 8.92% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -79,758,508.91 | -47,723,698.99 | 67.13% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.38 | -0.30 | 26.67% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.12 | 0.15 | -20.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.12 | 0.15 | -20.00% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.14% | 6.63% | -4.49% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.65% | 6.63% | -4.98% |
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期末金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -153,615.79 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 7,023,264.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -19,761.10 | |
| 所得税影响额 | -1,053,429.60 | |
| 合计 | 5,796,457.51 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 17,466 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 | 1,060,000 | 人民币普通股 |
| 岑国新 | 412,800 | 人民币普通股 |
| 崔嘉龙 | 402,450 | 人民币普通股 |
| 关伟泉 | 356,560 | 人民币普通股 |
| 范海东 | 310,000 | 人民币普通股 |
| 范博 | 297,200 | 人民币普通股 |
| 凌凤群 | 243,800 | 人民币普通股 |
| 纪莹 | 227,588 | 人民币普通股 |
| 安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 193,405 | 人民币普通股 |
| 杨少玲 | 190,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
1、预付账款期末较年初数增长86.17%，增加了13045.78万元，主要原因系当期钢材价格低，采购量加大所致。
2、长期待摊费用期末较年初数增长123.85%，增加了32.93万元，主要原因系越南NCC的长期待摊费用比年初增加所致。
3、应付账款期末较年初数增长34.08%，增加了2721.95万元，主要原因系公司在扩大生产规模的同时，大量采购原材料所致。
4、应付职工薪酬期末较年初数下降59.65%，减少了29.16万元，主要原因系公司2011年度有部分计提绩效未发放所致。
5、应交税费期末较年初数下降55.97%，减少了1120万元，主要原因系2011年年底集中采购钢材，导致进项留抵较多所致。
二、利润表项目大幅变动情况与原因说明
1、销售费用较上年同期增长71.36%，增加了650.82万元，主要原因系（1）外销业务及越南NCC销量增加，出口相关费用及运费增加；（2）公司产能扩大，增加了销售人员、扩大了宣传力度，销售费用随之增加。
2、资产减值损失较上年同期下降104.79%，下降了135.33万元，主要原因系2011年一季度末相对于2011年年初应收账款增加较多，而当期末相对年初应收账款变化相对较少所致。
3、营业外收入较上年同期增长较大，增加了703.97万元，主要原因系子公司四川日上金属收到政府补助款所致。
三、现金流项目大幅变动情况原因说明
1、报告期内， 经营活动产生的现金流量净额较上期同期下降67.13%，主要原因系公司规模扩大，产能提高较快，所备用的库存主材增多， 购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加所致。
2、报告期内，收到其他与投资活动有关的现金增加9,400万元，主要系使用3个月以上募集资金定存。
3、报告期内， 投资活动产生的现金流量净额较上期同期增加308.46%，主要原因系当期使用使用3个月以上募集资金定存所致。
4、报告期内， 筹资活动产生的现金流量净额较上期同期下降33.49%，下降2045.93万元。主要原因系本期偿还银行短期借款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 重大资产重组时所作承诺 | 无 | 无 | 无 |
| 发行时所作承诺 | 吴子文、吴丽珠、吴志良、黄学诚、王永东、罗凤莲、陈明理、何爱平、钟柏安等 | 1、公司实际控制人吴子文、吴丽珠和主要股东吴志良承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 | 以上承诺均在履行中，没有发生买卖公司股票行为。 |
| 其他承诺（含追加承诺） | 无 | 无 | 无 |
3.4 对2012年1-6月经营业绩的预计
| 2012年1-6月预计的经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% | |||
| 2012年1-6月净利润同比变动幅度的预计范围 | 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为： | 0.00% | ～～ | 30.00% |
| 2011年1-6月经营业绩 | 归属于上市公司股东的净利润（元）： | 59,994,699.09 | ||
| 业绩变动的原因说明 | （3）业绩预告未经过注册会计师预审计； （4）2012 年国家宏观经济不确定因素较多，主要原材料钢材价格的波动可能影响本次业绩预告内容的准确性。 | |||
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2012年02月17日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 中信证券股份有限公司、安信基金管理有限公司、财通证券有限责任公司 | 了解公司发展战略及公司经营状况 |
| 2012年02月27日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 中银国际证券有限责任公司、华厦基金管理有限公司 | 了解公司发展战略及公司经营状况 |
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
厦门日上车轮集团股份有限公司
董事长
2012年4月25日
证券代码：002593 证券简称：日上集团 公告编号：2012-026
厦门日上车轮集团股份有限公司
2012年第一季度报告