上述日常关联交易价格均遵循公平合理的定价原则,以市场价格为基础,双方根据自愿、平等、互惠互利原则签署交易框架协议,并保证相互提供的产品和服务的价格不偏离第三方价格。执行市场价格时,双方可随时根据市场价格变化情况对关联交易价格进行相应调整。交易价款根据约定的价格和实际交易数量计算,付款安排和结算方式参照行业公认标准或合同约定执行。
四、关联交易目的及对公司的影响
上述关联交易是公司业务发展的实际需要,公司与关联方之间的日常交易主要与日常生产经营相关,交易符合相关法律法规及制度的规定,交易行为是在公平原则下进行的,定价是公允的,有利于公司的发展,没有损害本公司及股东的利益,也不会对公司本期及未来的财务状况、生产经营产生不利影响,不会对公司的独立性产生影响,也不会对关联方产生依赖,不影响公司的独立性。
五、独立董事及中介机构意见
1、独立董事事前认可(事前同意)情况和发表的独立意见
公司独立董事对该日常关联交易事前表示认可,事后发表了独立意见。
独立董事认为:公司2012年日常关联交易预计的表决程序符合《公司章程》、《深交所股票上市规则》以及其他有关法律规定,该交易交易预计属于生产经营正常业务往来,交易价格客观公允,交易条件公平合理,维护了公司全体股东的合法权益和本公司的独立性;未发现有损害公司其他股东利益的情况。
六、备查文件
1、鲁西化工集团股份有限公司第五届董事会第二十一次会议决议;
2、独立董事意见。
特此公告。
鲁西化工集团股份有限公司
董事会
二〇一二年四月二十五日
证券代码:000830 证券简称:鲁西化工 公告编号:2012-024
鲁西化工集团股份有限公司
关于2012年为全资子公司
提供担保的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、担保情况概述
1、鲁西化工集团股份有限公司2012年4月23日召开的第五届董事会第二十一次会议审议通过《关于2012年为全资子公司提供担保的议案》。同意提请股东大会审议。为保证各全资子公司的经营需要,董事会同意公司2012年分别为以下全资子公司提供合计等值220,000万元人民币的融资额度提供连带责任担保。对各子公司提供担保额度如下:
被担保对象 | 新增担保额度(万元) |
山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司 | 40,000 |
山东聊城鲁西化工第四化肥有限公司 | 40,000 |
山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司 | 40,000 |
山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司 | 40,000 |
宁夏鲁西化工化肥有限公司 | 20,000 |
山东聊城鲁西化工销售有限公司 | 10,000 |
鲁西工业装备有限公司 | 30,000 |
合计 | 220,000 |
2、公司为子公司提供的担保,存在子公司资产负债率超过 70%的情况;包括但不限于此情形。
3、以上担保事项,已经出席董事会的三分之二以上的董事审议同意,同时经全体独立董事三分之二以上审议同意。
4、具体实施时,授权董事长作出决定并签署担保协议文件,根据公司与贷款银行签订的担保合同办理。
二、被担保人基本情况
本次公司提供担保额度的对象均系公司全资子公司,基本情况如下:
(一)被担保人名称:山东聊城鲁西化工第二化肥有限公司
1、注册地址:东阿县城阿胶街96号
2、法定代表人:王吾雪
3、注册资本:23,528万元
4、经营范围:氨(液态)、甲醇、杂醇油的生产、销售;尿素、碳酸氢铵化肥、复合肥、复混肥的生产、销售;保温、保冷材料安装服务;房屋租赁。
5、与本公司关联关系:系公司全资子公司,公司持有其100%股权。
6、截止2011年12月31日,公司经审计的资产总额84,991.93万元,负债总额49,498.1万元,所有者权益35,493.84万元,2011年营业收入120,196.82万元,净利润2,549.73万元。
(二)被担保人名称:山东聊城鲁西化工第四化肥有限公司
1、注册地址:聊城市光狱路中段
2、法定代表人:孙海兵
3、注册资本:11,227万元
4、经营范围:复合肥、复混肥及相关产品的生产和销售;硫酸、盐酸、氯磺酸、磷酸、对位脂、缓、控释尿素、磷石膏生产、销售;批准范围内的电量上网销售;硫磺、氯化钾销售;自营和代理各类商品和技术的进出口。
5、与本公司关联关系:系公司全资子公司,公司持有其100%股权。
6、截止2011年12月31日,公司经审计的资产总额52,158.92万元,负债总额34,197.27万元,所有者权益17,961.65万元,2011年营业收入102,803.68万元,净利润3,575.62万元。
(三)被担保人名称:山东聊城鲁西化工第五化肥有限公司
1、注册地址:阳谷县城西汉桥路13号
2、法定代表人:焦延涛
3、注册资本:18,582万元
4、经营范围:复合肥、复混肥、盐酸、硫酸、烧碱、过磷酸钙、磷酸一铵、磷酸二铵、包装矿渣水泥、亚铵、氟硅酸钠、氯磺酸、掺混肥料、有机—无机复混肥料、建筑石膏粉、石膏砌块、石膏砖制造、销售;硫磺、氯化钾销售;自营和代理各类商品和技术的进出口。
5、与本公司关联关系:系公司全资子公司,公司持有其100%股权。
6、截止2011年12月31日,公司经审计的资产总额63,625.12万元,负债总额39,510.25 万元,所有者权益24,114.87万元,2011年营业收入164,844.02万元,净利润3,258.61万元。
(四)被担保人名称:山东聊城鲁西化工第六化肥有限公司
1、注册地址:东阿县鲁西化工工业园
2、法定代表人:李刚
3、注册资本:1,828万元
4、经营范围:硫酸、氯磺酸、盐酸、一氯甲烷、二氯甲烷、三氯甲烷的生产、销售;甲苯、硫酸、三氯甲烷、盐酸、易燃液体:甲醇、易燃固体、自燃和遇湿易燃物品:硫磺的销售;氯化石蜡的生产、销售、硫酸下游化工产品的开发、制造;备案范围内的进出口业务。
5、与本公司关联关系:系公司全资子公司,公司持有其100%股权。
6、截止2011年12月31日,公司经审计的资产总额100,338.14万元,负债总额64,133.84万元,所有者权益36,204.30万元,2011年营业收入115,275.44万元,净利润25,775.21万元。
(五)被担保人名称:宁夏鲁西化工化肥有限公司
1、注册地址:银川市新市区北京西路38号
2、法定代表人:冯德学
3、注册资本:5000万元
4、经营范围:化肥(磷酸一铵,磷酸二铵,普钙,过磷酸钙,复合肥、复混肥、钾肥)的生产销售、装卸、搬运;硫酸,石膏粉,石膏制品的生产、销售;氟硅酸钠的生产、销售,农膜、编织袋,化工产品化工原料的加工销售(不含危险化学品),建筑材料,家庭牧场用移动式喷灌设备,牧区用塑料棚膜的生产销售。
5、与本公司关联关系:系公司全资子公司,公司持有其100%股权。
6、截止2011年12月31日,公司经审计的资产总额34,333.51万元,负债总额20,767.57万元,所有者权益13,565.94万元,2011年营业收入55,442.46万元,净利润2,574.79万元。
(六)被担保人名称:山东聊城鲁西化工销售有限公司
1、注册地址:聊城市鲁化路68号
2、法定代表人:姜吉涛
3、注册资本:1000万元
4、经营范围:化肥批发、零售;资格证书范围内的自营进出口业务;氯、硫酸、盐酸、腐蚀品、压缩气体及液化气体、易燃液体、有毒品批发。
5、与本公司关联关系:系公司全资子公司,公司持有其100%股权。
6、截止2011年12月31日,公司经审计的资产总额46,297.77万元,负债总额42,058.26万元,所有者权益4,239.51万元,2011年营业收入515,216.22万元,净利润983.66万元。
(七)被担保人名称:鲁西工业装备有限公司
1、注册地址:聊城市经济技术开发区辽河路以南(小湄河以西)
2、法定代表人:王富兴
3、注册资本:30000万元
4、经营范围:承揽工业设备制作安装;水电暖安装及化学清洗;工程防腐保温;机电仪表、钢结构、起重设备制作安装;锅炉附机制作及生产经营;设计制作一类、二类、三类高压(包扎设备);输灰系统制造;环保设备制作;钢材、管道配件、焊材、润滑油、机械液压油购销;高低压成套配电柜、配电箱制作、销售;压缩天然气气瓶及其他天然气储运设备的生产、销售。
5、与本公司关联关系:系公司全资子公司,公司持有其100%股权。
6、截止2011年12月31日,公司经审计的资产总额77,322.82万元,负债总额64,682.47万元,所有者权益12,640.35万元,2011年营业收入111,847.06万元,净利润2,491.22万元。
三、担保协议的主要内容
目前公司尚未与贷款银行签订担保协议。
四、董事会意见
本次担保的授权额度为人民币220,000万元,可以在总额度内根据各子公司实际需要调整担保额度,提供担保系满足子公司生产经营发展之需要,符合公司发展战略。上述授权担保事项尚需提交股东大会审议。
五、备查文件
1、公司第五届董事会第二十一次会议决议。
特此公告。
鲁西化工集团股份有限公司
董事会
二〇一二年四月二十五日
证券代码:000830 证券简称:鲁西化工 公告编号:2012-025
鲁西化工集团股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计政策变更及差错更正》、《深圳证券交易所信息披露业务备忘录第28号——会计政策及会计估计变更》等相关规定, 鲁西化工集团股份有限公司(以下简称“公司”) 2012年4月23日经第五届董事会第二十一次会议、第五届监事会第十二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》,现将相关情况公告如下:
一、本次会计政策变更概况
根据财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)的规定,相关会计政策变更如下:
1、变更日期: 2012年1月1日。
2、变更原因:根据财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)的规定,对公司相关会计政策进行变更。
3、变更前采用的会计政策:
公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局印发的《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》(财企[2006]478号)计提安全生产费用,以公司危险品年度实际销售收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准逐月提取。
序号 | 年度销售额 | 计提比例 |
1 | 1,000万元及以下部分 | 4% |
2 | 1,000万元至10,000万元(含)部分 | 2% |
3 | 10,000万元至100,000万元(含)部分 | 0.5% |
4 | 100,000万元以上部分 | 0.2% |
公司按规定标准提取安全生产费用,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;公司使用安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
4、变更后采用的会计政策:
公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局印发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)计提安全生产费用。危险化学品生产存储企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取。
序号 | 上年度销售额 | 计提比例 |
1 | 1,000万元及以下部分 | 4% |
2 | 1,000万元至10,000万元(含)部分 | 2% |
3 | 10,000万元至100,000万元(含)部分 | 0.5% |
4 | 100,000万元以上部分 | 0.2% |
机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取:
序号 | 上年度销售额 | 计提比例 |
1 | 1,000万元及以下部分 | 2% |
2 | 1,000万元至10,000万元(含)部分 | 1% |
3 | 10,000万元至100,000万元(含)部分 | 0.2% |
4 | 100,000万元以上部分 | 0.1% |
5 | 500,000万元以上部分 | 0.05% |
公司按规定标准提取安全生产费用,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。公司使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;公司使用安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
5、审批程序:根据《深交所股票上市规则》、《深交所上市公司信息披露工作指引第7号——会计政策及会计估计变更》及《公司章程》的有关规定,本次会计政策变更无需提交股东大会审议。
二、本次会计政策变更对公司的影响
上述会计政策变更采用未来适用法,只是根据财政部、国家安全生产监督管理总局发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》要求调整会计政策,变更前后的两种核算办法对经营成果影响差异不大。
三、董事会关于会计政策变更合理性说明
本次会计政策变更是为了执行财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)的规定,本次会计政策的变更符合相关规定及公司自身安全生产管理的实际情况。
四、独立董事意见
本次会计政策变更是为了执行财政部、国家安全生产监督管理总局2012年2月14日发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16号)的规定,本次会计政策的变更符合相关规定及公司自身安全生产管理的实际情况,能更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果。
五、监事会对本次会计政策变更的意见
本次会计政策变更符合《企业会计准则》等相关规定,同意本次会计政策变更。
六、备查文件
1、第五届董事会第二十一次会议决议;
2、第五届监事会第十二次会议决议;
3、独立董事意见。
特此公告。
鲁西化工集团股份有限公司
董事会
二〇一二年四月二十五日
安信证券股份有限公司
关于鲁西化工集团股份有限公司
募集资金2011年度存放和
使用情况的专项核查意见
安信证券股份有限公司(以下简称“本保荐机构”)作为鲁西化工集团股份有限公司(以下简称“鲁西化工”或“公司”)2011年度非公开发行的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的规定,对鲁西化工2011年度募集资金使用情况进行了核查,现将核查情况及核查意见发表如下:
一、募集资金基本情况
(一)募集资金到位情况
经鲁西化工股东大会审议通过,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1493号文《关于核准鲁西化工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,鲁西化工于2011年2月以非公开发行股票的方式发行人民币普通股股票(A股) 418,627,450股(每股面值1元),发行价格为每股人民币5.10元,共募集资金2,134,999,995.00元,扣除发行费用36,165,392.08元,实际募集资金净额2,098,834,602.92元。上述募集资金于2011年2月24日到账,存入鲁西化工在招商银行青岛分行福州路支行开设的531900057210255账户内;并业经信永中和会计师事务所有限责任公司以XYZH/2011JNA3044号《验资报告》予以验证。
(二)2011年度募集资金使用及结余情况
经公司2011年3月14日第五届董事会第八次会议决议,以本次募集资金73,109.71万元置换预先已投入募投项目的自筹资金73,109.71万元。
经公司于2011年3月31日召开的第五届董事会第九次会议及公司于2011年4月18日召开的2011年第一次临时股东大会审议通过的《关于以部分闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司用部分闲置的募集资金暂时补充流动资金60,000万元,使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过6个月。公司于2011年10月10日将上述60,000万元资金全部归还至募集资金专用账户。
经公司于2011年10月11日召开的第五届董事会第十二次会议决议及公司于2011年10月27日召开的2011年第二次临时股东大会审议通过《关于继续以部分闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司用部分闲置的募集资金暂时补充流动资金100,000万元,使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过6个月。
截至2011年12月31日,承诺投资项目净支出90,066.89万元。其中2011年2月26日至2011年12月31日支出16,957.18万元,置换先期投入金额73,109.71万元。
综上,截止2011年12月31日止,本公司累计使用募集资金总额为190,066.89万元。尚有募集资金账户余额为20,715.35万元(含募集资金银行存款利息收入859.93万元,应付未付募集资金发行费用38.85万元)。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和运用,提高募集资金的使用效率,保护投资者的权益,公司依据相关法律法规和规范性文件,以及公司章程的规定并结合公司实际情况,制定了《鲁西化工集团股份有限公司募集资金管理办法》,对募集资金的存储、使用及其管理和监督做了明确规定?公司对募集资金实行专户存储,募集资金全部存放于专门的银行账户。
截至 2011年12月31日,募集资金具体存放情况如下:
金额单位:人民币元
开户银行 | 银行账号 | 余额 | ||
募集资金 | 利息收入 | 合计 | ||
招商银行青岛分行福州路支行 | 531900057210255 | 198,554,155.31 | 8,599,334.31 | 207,153,489.62 |
合 计 | 198,554,155.31 | 8,599,334.31 | 207,153,489.62 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金总额 | 209,883.46 | 本年度投入募集资金总额 | 90,066.89 | |||||||||
报告期内变更用途的募集资金总额 | — | 已累计投入募集资金总额 | 90,066.89 | |||||||||
累计变更用途的募集资金总额 | — | |||||||||||
累计变更用途的募集资金总额比例 | — | |||||||||||
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
承诺投资项目 | ||||||||||||
1.原料路线和动力结构调整年产30 万吨尿素项目 | 否 | 62,965.04 | 62,965.04 | 62,965.04 | 62,965.04 | 100.00 | 2011年11月 | 不适用 | 否 | |||
2.20 万吨/年有机硅项目 | 否 | 146,918.42 | 146,918.42 | 27,101.85 | 27,101.85 | 18.42 | 2010年11月 | 3,945.98 | 是 | 是 | ||
承诺投资项目小计 | 209,883.46 | 209,883.46 | 90,066.89 | 90,066.89 | ||||||||
超募资金投向 | 不适用 | |||||||||||
合计 | 209,883.46 | 209,883.46 | 90,066.89 | 90,066.89 | ||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | |||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 | |||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 | |||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 根据公司2011 年3月14日《鲁西化工集团股份有限公司关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的公告》( 公告编号:2011-009),截至2011 年2月25日,公司以自筹资金先行投入募投项目的金额为1,277,514,779.88元,其中:原材料路线和动力结构调整年产30万吨尿素项目投入金额为932,394,456.25元、20万吨/年有机硅项目投入金额345,120,323.63元。截至本次非公开发行第一次董事会召开之日前,公司以自筹资金先行投入募投项目的金额为546,417,660.23元,其中:原材料路线和动力结构调整年产30万吨尿素项目投入金额为310,415,821.14元、20万吨/年有机硅项目投入金额236,001,839.09元。 根据公司第五届董事会第三次会议决议,本次非公开发行第一次董事会召开之日后,募集资金到位前,公司将根据项目进度的实际情况以银行贷款、自有资金等自筹资金继续先行投入,并在募集资金到位之后予以置换。公司根据该决议,可置换的募集资金金额为731,097,119.65元,其中:原材料路线和动力结构调整年产30万吨尿素项目置换金额为621,978,635.11元、20万吨/年有机硅项目置换金额109,118,484.54元。 | |||||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 1.2011年3月31日公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于以部分闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司同意用部分闲置的募集资金60,000万元暂时补充流动资金,使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过6个月。截至2011年10月10日公司已将暂时用于补充流动资金的60,000万元资金全部归还至募集资金专用账户。 2.经本公司2011年10月11日召开的第五届董事会第十二次会议决议,为提高募集资金的使用效率,降低公司运营成本,维护公司和股东的利益,在确保募集资金投资项目正常进展的前提下,公司继续以不超过100,000万元闲置的募集资金暂时补充流动资金,使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过6个月。2011年10月27日股东大会审议通过,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金100,000万元。 | |||||||||||
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||||
尚未使用的募集资金用途及去向 | 存放于募集资金专户中。 | |||||||||||
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本公司不存在用募集资金归还与募投项目无关的贷款、用募投项目存单质押取得贷款等其他使用募集资金的情况。 |
四、变更募投项目的资金使用情况
无此情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用的信息及时、真实、准确、完整。募集资金的使用和管理不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度使用专项报告的鉴证意见
信永中和会计师事务所有限责任公司对《鲁西化工集团股份有限公司关于募集资金2011年度使用情况的专项报告》进行了专项审核,出具了《鲁西化工集团股份有限公司2011年度募集资金年度使用情况鉴证报告》(2011JNA3044-2),报告认为鲁西化工募集资金2011年度使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制,在所有重大方面如实反映了鲁西化工2011年度募集资金的实际存放与使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查,本保荐机构认为:鲁西化工贯彻实施了募集资金专户存储制度,履行了三方监管协议,募集资金未出现被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情况,截至2011年12月31日,募集资金具体使用情况与披露情况一致,未出现募集资金使用违反相关法律法规和公司相关制度的情形。本保荐机构对鲁西化工2011年度募集资金的存放和使用情况无异议。
保荐代表人:琚泽运 陈君华
安信证券股份有限公司
2012年4月23日
募集资金年度存放
与使用情况鉴证报告
XYZH/2011JNA3044-2
鲁西化工集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的鲁西化工集团股份有限公司(以下简称鲁西化工)关于募集资金2011年度存放与使用情况的专项报告(以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告)执行了鉴证工作。
鲁西化工管理层的责任是按照深圳证券交易所颁布的《主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制,保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整,以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上,对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序,选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,鲁西化工上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所颁布的《主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制,在所有重大方面如实反映了鲁西化工2011年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供鲁西化工2011年度报告披露之目的使用,不应被用于任何其他目的。
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:王贡勇
中国注册会计师:潘素娇
中国 北京 2012年4月23日
证券代码:000830 证券简称:鲁西化工 公告编号:2012-026
鲁西化工集团股份有限公司
董事会关于募集资金2011年度
存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
(一)募集资金金额及到位时间
本公司于2009年9月23日经股东大会通过,并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1493号文《关于核准鲁西化工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,于2011年2月以非公开发行股票的方式发行人民币普通股股票(A股) 418,627,450股(每股面值1元),发行价格为每股人民币5.10元,共募集资金2,134,999,995.00元,扣除发行费用36,165,392.08元,实际募集资金净额2,098,834,602.92元。募集资金全部到位时间为2011年2月24日,存入公司在招商银行青岛分行福州路支行531900057210255账户内;并业经信永中和会计师事务所有限责任公司以XYZH/2011JNA3044号《验资报告》予以验证。
(二)募集资金本年度使用金额及年末余额
经本公司2011年3月14日第五届董事会第八次会议决议,以本次募集资金73,109.71万元置换预先已投入募投项目的自筹资金73,109.71万元。
经本公司2011年10月11日召开的第五届董事会第十二次会议决议,为提高募集资金的使用效率,降低公司运营成本,维护公司和股东的利益,在确保募集资金投资项目正常进展的前提下,公司继续以不超过100,000万元闲置的募集资金暂时补充流动资金,使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过6个月。2011年10月27日股东大会审议通过,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金100,000万元。
截至2011年12月31日,承诺投资项目净支出90,066.89万元。其中2011年2月26日至2011年12月31日支出16,957.18万元,置换先期投入金额73,109.71万元。
综上,截止2011年12月31日止,本公司累计使用募集资金总额为190,066.89万元。尚有募集资金账户余额为20,715.35万元(含募集资金银行存款利息收入859.93万元)。
二、募集资金管理情况
募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和运用,提高募集资金的使用效率,保护投资者的权益,本公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规和规范性文件,以及公司章程的规定并结合公司实际情况,制定了《鲁西化工集团股份有限公司募集资金管理办法》,对募集资金的存储、使用及其管理和监督做了明确规定?
本公司对募集资金实行专户存储,募集资金全部存放于专门的银行账户。公司制定了严格的募集资金使用审批程序和管理流程,募集资金按计划投入项目。本公司独立董事和监事会对募集资金使用情况进行监督,定期对募集资金使用情况进行检查。
对于上述募集资金,本公司已于与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。本公司签订的《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所的《募集资金三方监管协议》范本不存在重大差异,报告期内,严格按协议执行,《三方监管协议》的履行不存在问题。
(二)募集资金专户存储情况
截至 2011年12月31日,募集资金具体存放情况如下:
金额单位:人民币元
开户银行 | 银行账号 | 余额 | ||
募集资金 | 利息收入 | 合计 | ||
招商银行青岛分行福州路支行 | 531900057210255 | 198,554,155.31 | 8,599,334.31 | 207,153,489.62 |
合 计 | 198,554,155.31 | 8,599,334.31 | 207,153,489.62 |
三、本年度募集资金实际使用情况
单位:人民币万元
募集资金总额 | 209,883.46 | 本年度投入募集资金总额 | 90,066.89 | |||||||||
报告期内变更用途的募集资金总额 | — | 已累计投入募集资金总额 | 90,066.89 | |||||||||
累计变更用途的募集资金总额 | — | |||||||||||
累计变更用途的募集资金总额比例 | — | |||||||||||
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | ||
承诺投资项目 | ||||||||||||
1.原料路线和动力结构调整年产30 万吨尿素项目 | 否 | 62,965.04 | 62,965.04 | 62,965.04 | 62,965.04 | 100.00 | 2011年11月 | 不适用 | 否 | |||
2.20 万吨/年有机硅项目 | 否 | 146,918.42 | 146,918.42 | 27,101.85 | 27,101.85 | 18.45 | 2010年11月 | 3,945.98 | 是 | 是 | ||
承诺投资项目小计 | 209,883.46 | 209,883.46 | 90,066.89 | 90,066.89 | ||||||||
超募资金投向 | 不适用 | |||||||||||
合计 | 209,883.46 | 209,883.46 | 90,066.89 | 90,066.89 | ||||||||
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | |||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 | |||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 | |||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 根据公司2011 年3月14日《鲁西化工集团股份有限公司关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的公告》( 公告编号:2011-009),截至2011 年2月25日,公司以自筹资金先行投入募投项目的金额为1,277,514,779.88元,其中:原材料路线和动力结构调整年产30万吨尿素项目投入金额为932,394,456.25元、20万吨/年有机硅项目投入金额345,120,323.63元。截至本次非公开发行第一次董事会召开之日前,公司以自筹资金先行投入募投项目的金额为546,417,660.23元,其中:原材料路线和动力结构调整年产30万吨尿素项目投入金额为310,415,821.14元、20万吨/年有机硅项目投入金额236,001,839.09元。 根据公司第五届董事会第三次会议决议,本次非公开发行第一次董事会召开之日后,募集资金到位前,公司将根据项目进度的实际情况以银行贷款、自有资金等自筹资金继续先行投入,并在募集资金到位之后予以置换。公司根据该决议,可置换的募集资金金额为731,097,119.65元,其中:原材料路线和动力结构调整年产30万吨尿素项目置换金额为621,978,635.11元、20万吨/年有机硅项目置换金额109,118,484.54元。 | |||||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 1.2011年3月31日公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于以部分闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》,公司同意用部分闲置的募集资金60,000万元暂时补充流动资金,使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过6个月。截至2011年10月10日公司已将暂时用于补充流动资金的60,000万元资金全部归还至募集资金专用账户。 2.经本公司2011年10月11日召开的第五届董事会第十二次会议决议,为提高募集资金的使用效率,降低公司运营成本,维护公司和股东的利益,在确保募集资金投资项目正常进展的前提下,公司继续以不超过100,000万元闲置的募集资金暂时补充流动资金,使用期限为自股东大会审议通过之日起不超过6个月。2011年10月27日股东大会审议通过,公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金100,000万元。 | |||||||||||
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||||
尚未使用的募集资金用途及去向 | 存放于募集资金专户中。 | |||||||||||
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 本公司不存在用募集资金归还与募投项目无关的贷款、用募投项目存单质押取得贷款等其他使用募集资金的情况。 |
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司本年度未发生变更募集资金项目的资金使用情况。
年产20万吨有机硅项目一期(5万吨/年)工程建成于2010年11月份投产后,由于受到全球金融危机的持续影响,有机硅行业并没有延续前期复苏态势,而是陷入极度低迷的境况之中。当前,有机硅主要原料硅块一直呈现上涨趋势,目前价格由项目可研报告时的市场价格8200元/吨上升到现在的14000-15000元/吨;中间体销售价格却呈现下滑态势,当前有机硅的销售价格从项目可研时的21,000元/吨降到现在的15,500-16,000元/吨,主要是由于国内新上马有机硅单体装置的投产,集中对市场造成负面冲击。国家出台的一系列对房地产和汽车行业的政策,对下游需求也将产生影响,有机硅市场出现明显的产能过剩。公司考虑到该项目建成后存在的市场风险,同时也为了提高募集资金使用效率,更好的维护公司和广大投资者的利益,经本公司2012年3月12日召开的第五届董事会第十九次会议决议,公司决定停止建设年产20万吨有机硅二期项目,拟将原募集资金投资项目年产20万吨有机硅项目剩余募集资金及利息收入全部变更投向年产20万吨己内酰胺项目。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整,募集资金管理不存在违规情形。
本公司已将上述募集资金的实际使用情况与本公司2011年12月31日止年度报告和其他信息披露文件中所披露的有关内容进行逐项对照,实际使用情况与披露的相关内容一致。
鲁西化工集团股份有限公司董事会
二○一二年四月二十三日