济南轻骑摩托车股份有限公司
2011年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司年度财务报告已经大信会计师事务有限公司审计并被出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
1.4 公司负责人刘波、主管会计工作负责人隋玉铭及会计机构负责人（会计主管人员）张云庆声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
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2.2 联系人和联系方式
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§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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3.2 主要财务指标
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3.3 非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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§4 股东持股情况和控制框图
4.1 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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4.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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§5 董事会报告
5.1 管理层讨论与分析概要
1、报告期内公司经营情况回顾
2011年，面对摩托车行业复杂严峻的竞争形势，摩托车市场需求低迷、国三切换、原材料价格上涨、汇率变化等不利因素影响，公司实现营业收入 125,922万元，同比减少6.16 %；实现利润总额 -11,643万元；归属于上市公司股东的净利润 -11,182万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -11,797万元。
（1）公司的优势以及面临的困难
①公司的优势
A、国内外销售工作取得一定成效:国内销售，实施科学营销，强化市场引导;海外销售，加大重点市场的深度开发和空白市场的拓展力度。
B、全力推进成本领先行动计划:制定并实施以"5361"降本增效为主线的成本领先行动计划，实行成本分析例会制度，确定费用预算目标，强化日常监督和控制。
C、优化人员结构，加强员工队伍建设:实施人员优化，控制用工规模;结合迁建规划，优化组织结构;加强员工队伍建设，提升员工素质。
D、实施质量领先行动计划，完善质量保证体系:完善质量控制体系，强化执行监督力度;全面开展QC活动，强化过程质量控制;转变质量管理模式，由"事后救火"转向"事前预防";持续推进"质量明星"、"挑出来就是贡献"等活动.
E、强化精益基础能力建设，打造精益生产体系.
F、完善研发体系，恢复研发平台，提升核心研发能力.
G、强化工艺管理，提升工艺保障能力.
H、加强重点项目管理:持续优化迁建方案，控制投资规模;积极配合兵装集团实施重大资产重组;强化对外加工业务拓展。
I、强化党建和企业文化建设
②面临的困难
调整的力度和措施还有较大差距；经营方式总体粗放，风险管理面临挑战；公司经营质量效益没有得到有效改善；满足市场竞争要求的核心竞争能力未真正形成等。
2012年重点工作：
2012年，公司将以提高“质量效益、核心竞争力”为目标，以“战略、品质、创新”为主线，以“数一数二”为追求，深化调整，加快转型，确保2012年度经营目标的实现，重点推进以下七项工作：
A、坚持以人为本，推进人才领先。重点优化人才结构、改善人才发展环境、提升人才使用效能、增强人才创新能力；
B、立足自主创新，推进技术升级。重点推进科技体系创新、加快产品新技术研究、夯实国家技术中心平台；
C、突出效益优先，强化成本管控。重点是优化产品及成本结构，健全内部控制体系，严控非生产性支出；
D、提升产品质量，推进品牌建设。重点是继续深化质量整顿，深入推进六西格玛管理；
E、强化对标管理，提升管理水平。重点是加强战略管控、强化风险管理、推行精益管理；
F、围绕创先争优，推进文化领先。重点是丰富完善企业文化内涵、注重强化惩防体系、加强社会责任建设；
G、做好资产交割工作
2012 年3 月20日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准济南轻骑摩托车股份有限公司重大资产重组方案的批复》[证监许可【2012】366号]，核准公司本次重组方案。2012年3月底，中国长安汽车集团股份有限公司以本次重大资产重组中应支付的现金补价20,275.14万元随同湖南天雁机械有限责任公司100%股权一并注入本公司，并且湖南天雁机械有限责任公司已经就其股东变更为本公司事宜办理完毕了工商变更登记手续。此外，济南轻骑已与中国兵器装备集团公司、中国长安汽车集团股份有限公司和济南轻骑摩托车有限公司签订了《资产移交确认书》，各方同意并确认以2012年3月31日为置出资产、置入资产的交割日。其余各项股权、资产、债务、资质、人员等置换工作正在加紧办理中。公司将积极配合相关单位做好过渡期审计工作，按照中国证监会批复的要求，保证相关资产交割工作的顺利进行。
公司是否披露过盈利预测或经营计划：否
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
A、济南轻骑发动机有限公司，业务范围发动机产销、服务，摩托车发动机、小型汽油机及其零部件的设计、开发、生产、销售及相关技术的咨询、服务、引进和转让。注册资本30,000万元，总资产26,233万元，净资产 7,423万元，净利润 -2,806万元，主营业务收入 42,597 万元，主营业务利润 1,513万元；
B、济南轻骑第一装配有限公司，业务范围配件产销、摩托车成车及其零部件的设计、开发、生产、销售及相关技术的咨询、服务、引进和转让。注册资本7,232万元，总资产1,846 万元，净资产-9,607万元，净利润 -545万元，主营业务收入 0 元，主营业务利润 0 元；
C、济南轻骑第二装配有限公司，业务范围成车产销、摩托车成车及其零部件的设计、开发、生产、销售及相关技术的咨询、服务、引进和转让。注册资本10,000万元，总资产 264 万元，净资产-7,478万元，净利润 -75万元，主营业务收入 0万元，主营业务利润 0万元；
D、济南轻骑销售有限公司，业务范围销售和服务、摩托车及零部件的销售、维修、服务及技术咨询。注册资本50万元，总资产5,716万元，净资产 -9,416万元，净利润 -570万元，主营业务收入 56,502万元，主营业务利润 5,542万元；
E、济南轻骑对外贸易有限责任公司，业务范围进出口业务。注册资本500万元，总资产3,136万元，净资产176万元，净利润 47万元，主营业务收入 17,264万元，主营业务利润 1,686 万元；
F、江门轻骑华南摩托车有限公司，业务范围生产、销售、设计：摩托车整车、摩托车及汽车零配件、电动自行车及其零配件、沙滩车及其零配件：自营和代理货物、技术进出口业务。注册资本500万元，总资产11,181万元，净资产1,154万元，净利润 -28万元，主营业务收入 27,734万元，主营业务利润 1,559万元；
H、公司母公司年末资产 72,535万元，报告期内实现净利润 -7,822万元。
3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位:元 币种:人民币
①、报告期末公司总资产为 939,431,587.74 元，其中：资产负债表中变动较大项如下：
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注1：货币资金余额期末比年初增加，主要系本年回收货款及增加借款所致。
注2：应收票据余额期末比年初增加，主要系本期增加票据结算所致。
注3：应收账款余额期末比年初减少，主要系本期济南慧成铸造有限公司不纳入合并范围所致。
注4：预付账款余额期末比年初减少，主要系本期济南慧成铸造有限公司不纳入合并范围及采取赊购政策，增加资金利用率所致。
注5：其他应收款余额期末比年初减少，主要系本期收到高新区管委会拆迁补偿款所致。
注6：存货期末比年初减少，主要系本期济南慧成铸造有限公司不纳入合并范围及控制减少库存，增加存货周转率所致。
注7：固定资产期末比年初减少，主要系本期济南慧成铸造有限公司不纳入合并范围所致。
注8：无形资产期末比年初减少，主要系本期济南慧成铸造有限公司不纳入合并范围所致。
注9：短期借款期末比年初增加，主要系本期增加对浦发银行和财务公司借款所致。
注10：应付票据余额期末比年初减少，主要系本期应付票据承兑到期所致。
注11：预收账款余额期末比年初增加，主要系本期为了缓解资金压力，采取预收款销售政策所致。
注12：应付职工薪酬余额期末比年初减少，主要系本期支付辞职职工辞退福利及本期济南慧成铸造有限公司不纳入合并范围等所致。
②、报告期利润表变动情况：
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注1：营业收入、营业成本发生额比上期减少，主要系受内销产业政策影响，市场销售低迷，出口受地区客户影响，非洲等业务出现下滑，造成公司收入下降。
注2：销售费用发生额比上期减少，主要系本期广告业务宣传费下降及因销量下滑运输费用减少所致。
注3：资产减值损失发生额比上期减少，主要系上期对土地使用权计提减值准备所致。
注4：营业外收入发生额比上期减少，主要系上期压铸厂土地实现收储所致。
③、报告期内，公司现金流量财务数据变动情况：
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④、公司主要供应商、客户情况： 单位：元 币种：人民币
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4、对公司未来发展的展望
汽车产业是我国国民经济的支柱产业，对推动经济的持续发展有着巨大的作用，根据对国内汽车市场需求的预测，“十二五”期间以及未来较长的一段时间内，汽车产业仍将保持较高的增长速度，湖南天雁的涡轮增压器属于新型节能环保产品，符合国家产业发展政策，具有广阔的市场前景，由此将带动增压器、气门行业的高速发展。
公司将充分利用良好的外部机遇，深度挖掘内部优势资源，以增压器为主业，以技术创新为导向，以国家级技术中心为平台，提高增压器、重型气门产品技术、制造水平，使其在国内处于领先水平，从而将公司建设成为技术领先型企业，以求得公司向着更高层次发展。
5、同公允价值计量相关的内部控制制度情况
公司依据企业会计准则制定了公允价值计量和披露的程序。报告期内，公司没有与公允价值计量相关项目。
6、报告期内，公司未持有外币金融资产、金融负债。
(二)、公司主营业务及其经营状况
报告期公司主要经营范围：摩托车及零配件的设计、开发、生产、销售；摩托车技术咨询、服务、引进、转让；房屋租赁；许可范围内的自营进出口业务。
5.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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§6 财务报告
6.1 本报告期无会计政策、会计估计的变更
6.2 本报告期无前期会计差错更正
6.3 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
（1）公司董事会同意大信会计师事务所出具的带强调事项段的无保留意见审计报告，认为该审计报告客观反映了公司的经营状况、充分揭示了公司生产经营风险。
（2）2012 年3 月20日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准济南轻骑摩托车股份有限公司重大资产重组方案的批复》[证监许可【2012】366号]，核准公司本次重组方案。公司将积极配合相关单位做好过渡期审计工作，按照中国证监会批复的要求，保证资产交割工作的顺利进行。
公司董事会认为在未来的12 个月内公司不会面临被清算或终止经营情况，并且随着资产重组工作的完成，公司面临的财务和经营危机将得到化解。
公司独立董事同意大信会计师事务所对公司 2011 年度会计报表出具的带强调事项段的无保留意见审计报告，认为该审计报告真实地反映了公司的经营状况，充分揭示了公司目前所面临的生产经营风险。希望公司董事会抓紧完成重组资产交割工作，尽快化解公司面临的生产经营风险。
监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
2011年度，大信会计师事务有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。监事会认为，大信会计师事务有限公司对公司出具的带强调事项段的无保留意见审计报告真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务风险，体现公开、公平、公正原则。
公司董事会提出了化解公司生产经营风险的措施，公司监事会认为，董事会制定的化解公司风险，使公司具有持续经营能力的措施是具体的，希望公司董事会加快工作进程，积极化解公司资产和债务风险，确保2012 年度公司扭亏为盈。
| 股票简称 | *ST轻骑 |
| 股票代码 | 600698 |
| 上市交易所 | 上海证券交易所 |
| 股票简称 | *ST轻骑B |
| 股票代码 | 900946 |
| 上市交易所 | 上海证券交易所 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 隋玉铭 | 张晓舸 |
| 联系地址 | 山东省济南市历下区和平路34号 | 山东省济南市历下区和平路34号 |
| 电话 | 0531-86599891 | 0531-86599891 |
| 传真 | 0531-86599833 | 0531-86599833 |
| 电子信箱 | JNQQZTB@126.com | JNQQZTB@126.com |
| 2011年 | 2010年 | 本年比上年增减（%） | 2009年 | |
| 营业总收入 | 1,259,220,208.08 | 1,341,924,029.53 | -6.16 | 1,438,675,701.73 |
| 营业利润 | -122,537,946.64 | -213,350,524.09 | 42.56 | -110,184,307.44 |
| 利润总额 | -116,427,533.60 | -72,926,929.79 | -59.65 | -95,869,700.91 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -111,825,448.89 | -66,346,880.69 | -68.55 | -89,297,357.26 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -117,965,932.21 | -66,346,880.69 | -77.80 | -106,584,480.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -154,974,686.33 | -30,209,148.91 | -413.01 | 1,042,628.96 |
| 2011年末 | 2010年末 | 本年末比上年末增减（%） | 2009年末 | |
| 资产总额 | 939,431,587.74 | 1,083,043,113.87 | -13.26 | 1,093,592,581.57 |
| 负债总额 | 820,377,669.19 | 847,885,723.59 | -3.24 | 785,324,224.24 |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 136,081,637.79 | 247,907,086.68 | -45.11 | 314,253,967.37 |
| 总股本 | 971,817,440.00 | 971,817,440.00 | 0 | 971,817,440.00 |
| 2011年 | 2010年 | 本年比上 年增减（%） | 2009年 | |
| 基本每股收益（元／股） | -0.1151 | -0.0683 | -68.46 | -0.0919 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.1151 | -0.0683 | -68.46 | -0.0919 |
| 用最新股本计算的每股收益（元/股） | -0.1151 | / | / | / |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.1214 | -0.2158 | 43.75 | -0.1097 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -58.24 | -23.6 | 减少34.64个百分点 | -26.09 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -61.44 | -74.61 | 增加13.17个百分点 | -31.14 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） | -0.1595 | -0.0311 | -413.01 | 0.001 |
| 2011年末 | 2010年末 | 本年末比上年末增减（%） | 2009年末 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） | 0.140 | 0.255 | -45.10 | 0.306 |
| 资产负债率（%） | 87.33 | 78.29 | 增加9.04个百分点 | 71.81 |
| 非经常性损益项目 | 2011年金额 | 2010年金额 | 2009年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 423,244.59 | 127,467,571.99 | -188,198.44 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,795,600.00 | 11,999,051.00 | 12,886,277.63 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,014,317.73 | 3,348,241.46 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 891,568.45 | 956,971.31 | 1,616,527.34 |
| 少数股东权益影响额 | 30,070.28 | -62,536.00 | -13,777.45 |
| 所得税影响额 | -361,946.92 | ||
| 合计 | 6,140,483.32 | 143,375,376.03 | 17,287,123.62 |
| 2011年末股东总数 | 112,244户 | 本年度报告公布日前一个月末股东总数 | 109,773户 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 中国兵器装备集团公司 | 国有法人 | 31.43 | 305,474,988 | 305,474,988 | 无 | |
| 济南金骑成功商务有限公司 | 其他 | 1.67 | 16,274,658 | 未知 | ||
| 龚平 | 境外自然人 | 0.22 | 2,164,800 | 未知 | ||
| 贺春莲 | 境内自然人 | 0.22 | 2,121,601 | 未知 | ||
| 徐赞敏 | 境外自然人 | 0.22 | 2,091,825 | 未知 | ||
| 邵雪梅 | 境内自然人 | 0.18 | 1,713,771 | 未知 | ||
| 罗光 | 境外自然人 | 0.17 | 1,681,400 | 未知 | ||
| FIRST SHANGHAI SECURITIES LTD. | 境外自然人 | 0.16 | 1,512,099 | 未知 | ||
| SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. | 境外自然人 | 0.13 | 1,231,400 | 未知 | ||
| 李爱武 | 境内自然人 | 0.13 | 1,222,150 | 未知 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 济南金骑成功商务有限公司 | 16,274,658 | 人民币普通股 | ||||
| 龚平 | 2,164,800 | 境内上市外资股 | ||||
| 贺春莲 | 2,121,601 | 人民币普通股 | ||||
| 徐赞敏 | 2,091,825 | 境内上市外资股 | ||||
| 邵雪梅 | 1,713,771 | 人民币普通股 | ||||
| 罗光 | 1,681,400 | 境内上市外资股 | ||||
| FIRST SHANGHAI SECURITIES LTD. | 1,512,099 | 境内上市外资股 | ||||
| SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. | 1,231,400 | 境内上市外资股 | ||||
| 李爱武 | 1,222,150 | 人民币普通股 | ||||
| 赵翠芳 | 1,165,900 | 人民币普通股 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前10名股东中，济南金骑成功商务有限公司的股东于2007年12月21日变更为南方工业资产管理有限责任公司，南方工业资产管理有限责任公司系中国兵器装备集团公司的全资子公司。第一大股东中国兵器装备集团公司与除济南金骑成功商务有限公司之外其他股东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||
| 报表项目 | 期末 | 年初 | 变动金额 | 变动幅度(%) | 注释 |
| 货币资金 | 182,700,770.89 | 147,970,283.74 | 34,730,487.15 | 23.47 | 注1 |
| 应收票据 | 7,406,500.00 | 700,000.00 | 6,706,500.00 | 958.07 | 注2 |
| 应收账款 | 53,447,197.79 | 81,150,820.76 | -27,703,622.97 | -34.14 | 注3 |
| 预付款项 | 9,575,163.90 | 18,503,868.65 | -8,928,704.75 | -48.25 | 注4 |
| 其他应收款 | 24,408,116.13 | 41,150,487.53 | -16,742,371.40 | -40.69 | 注5 |
| 存货 | 133,851,581.60 | 190,677,813.24 | -56,826,231.64 | -29.8 | 注6 |
| 固定资产 | 257,814,566.91 | 308,744,129.86 | -50,929,562.95 | -16.5 | 注7 |
| 无形资产 | 167,517,695.40 | 174,977,546.54 | -7,459,851.14 | -4.26 | 注8 |
| 短期借款 | 217,672,224.29 | 103,000,000.00 | 114,672,224.29 | 111.33 | 注9 |
| 应付票据 | 79,310,000.00 | 187,280,000.00 | -107,970,000.00 | -57.65 | 注10 |
| 预收款项 | 72,157,672.68 | 62,833,566.79 | 9,324,105.89 | 14.84 | 注11 |
| 应付职工薪酬 | 47,309,644.00 | 60,022,629.04 | -12,712,985.04 | -21.18 | 注12 |
| 报表项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动金额 | 变动幅度(%) | 注释 |
| 营业收入 | 1,259,220,208.08 | 1,341,924,029.53 | -82,703,821.45 | -6.16 | 注1 |
| 营业成本 | 1,114,938,858.05 | 1,154,012,013.29 | -39,073,155.24 | -3.39 | 注1 |
| 销售费用 | 90,942,432.29 | 127,527,230.49 | -36,584,798.20 | -28.69 | 注2 |
| 资产减值损失 | -294,713.17 | 94,102,228.80 | -94,396,941.97 | -100.31 | 注3 |
| 营业外收入 | 7,152,705.23 | 141,128,459.99 | -133,975,754.76 | -94.93 | 注4 |
| 项 目 | 本期金额 | 上年金额 | 增减幅度 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -154,974,686.33 | -30,209,148.91 | -413.01 | 主要是销售收入下降 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 15,284,047.22 | 50,807,573.08 | -69.92 | 主要是去年收到高新区压铸厂的拆迁补偿款 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 145,925,894.24 | -32,652,370.21 | 546.91 | 融资幅度增加 |
| 前五名供应商采购金额合计 | 147,280,871.73 | 占采购总额比重 | 9.13% |
| 前五名销售客户金额合计 | 314,525,792.52 | 占销售总额比重 | 24.98% |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 摩托车及助动车类 | 888,856,894.26 | 784,496,759.59 | 11.74 | -12.45 | -10.23 | 减少2.18个百分点 |
| 配件及自制半成品 | 350,087,590.64 | 323,631,008.07 | 7.56 | 20.95 | 22.92 | 减少1.48个百分点 |