⊙记者 吴正懿 ○编辑 邱江

  随着年报和一季报披露工作收官，部分公司股东或高管违规买卖股票的情形渐次浮现。据记者统计，今年1至4月，共有10多家公司的高管或股东违规买卖自家公司股票，主要违规情形包括短线交易和窗口期买卖股票两类。究其原因，不外乎“乌龙指”或对相关法规知识的生疏。

  康盛股份昨日披露，3月2日，公司副董事长陈伟志通过深交所交易系统减持871741股股票，占总股本的0.381%，交易均价7.8元/股，成交金额680.338万元；而康盛股份原定于2012年3月30日披露2011年年报。根据相关规定，上市公司董事、监事和高管人员在定期报告公告前30日内；业绩预告、业绩快报公告前10日内均不得买卖股票。陈伟志本次交易构成违规。

  康盛股份称，陈伟志卖出股票时没有提前获悉2011年年报的财务数据，交易时点亦无影响股价波动的敏感信息，不属于利用内幕信息交易。鉴于上述情况，公司董事会给予陈伟志通报批评，并处罚金68万元的处分决定，罚款金额约为交易额的10%。

  无独有偶，华斯股份两名高管亦在窗口期违规买卖股票。4月6日，公司监事吴振山、副总经理贺树峰“不约而同”分别减持了18.365万股、18万股股票，交易金额分别为290.9万元和284.22万元。而公司于2012年4月19日披露一季报，由此两人的本次减持行为皆属违规。鉴于以上情形，公司对吴振山、贺树峰分别作出39.3万元和37.62万元的经济处罚。

  不过，最为常见的违规情形还是短线交易。例如，实益达二股东冠德成自去年9月23日至今年3月21日累计减持111万股股票，均价7.73元/股，3月22日当日先以均价7.9元/股卖出1万股，又以均价7.87元/股买入1万股，其后又以均价7.92元/股卖出36526股。依照相关规定，冠德成将本次交易的收益6100元上交公司。又如，数码视讯监事周昕此前曾多次减持公司股票，但于4月19日买入3000股股票，构成短线交易，所得收益228元上缴公司。

  然而，同样是短线交易，当事人受到的惩戒不尽相同。在多数案例中，发生短线交易的当事人，只需将本次买卖股票所获收益上缴公司。不过，发生短线交易的科陆电子董事孟建斌，在上缴18150元收益之后不久便辞去了董事职务。

  值得注意的是，部分公司并非首次涉及短线交易。2011年3月14日、15日，浙富股份董事宗佩民分别买入62218股、14500股，3月18日又卖出19179股，因亏损而无需上缴收益；今年1月19日，宗佩民买入2.23万股，又于4月26日全部卖出，结果获利10万元被全部没收。再查康盛股份，其股东立元创投也在2011年8月出现过短线交易的情形。

  综观上述案例，出现违规情形的多是最近两年内上市的公司，短线交易则往往发端于股东减持过程中的“乌龙”操作，由此显示出部分股东和高管对相关股份变动管理法规尚较生疏，公司对相关法律法规知识的培训和学习仍显不足。