证券代码：600682 证券简称：南京新百 公告编号：临 2012-014

  南京新街口百货商店股份有限公司2012年度内控实施进展情况报告的公告

  本公司董事会及全体董事保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

  公司根据财政部等五部委《企业内部控制基本规范》及其配套指引、江苏证监局《关于做好江苏上市公司实施内部控制规范有关工作的通知》（苏证监公司字[2012]101号）要求，按照公司《2012 年度内部控制规范实施工作方案》稳步推进内控规范建设，现将截止6月30日内控规范建设阶段性工作情况报告如下：

  一、项目前期准备工作

  1、确定咨询机构，联合开展工作

  公司早于2011年就已提前进入了公司治理和内部控制制度的梳理和制订阶段，聘请南京安得盛财务管理咨询有限公司作为内控咨询机构，按照规范要求建立健全内部控制体系。咨询机构与公司内控领导小组和工作小组联合工作，共同推进内控体系建设。

  2、制定实施方案，细化工作步骤

  2012年4月，公司董事会审议通过了《2012年内部控制规范实施工作方案》，确定了组织机构，成立了以董事长为第一责任人的内控领导小组和工作小组，并以行文的方式下发至各管理中心和分子公司，规定了内控实施范围，明确了内控实施工作阶段及目标任务。结合公司及分子公司经营、管理特点，制定了内部控制规范的推进、实施、推广的工作方式，确保在全公司范围内建立有效的内控体系。

  3、召开动员大会，组织内部培训

  2012年2月28日，公司组织召开内控规范实施启动和内控规范培训大会。召集各管理中心、分子公司相关领导和管理人员参加宣传动员大会和内控专题培训会议，公司领导做动员讲话，公司聘请专家根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引进行精讲细解，提高公司全体员工对企业实施内部控制规范意义的认知和认同，创建了一个有利于内部控制建立和运行的良好环境。同时要求各管理中心、分子公司负责人认真自学，同时组织好各单位内部的学习，为全面贯彻和实施内控规范打下坚实基础。

  二、内控规范实施进展情况

  公司的内部控制建设主要为制度建设和实施推进两个阶段的工作，具体内容如下：

  （一）已初步完成内控制度的建设工作

  1、内部调研、梳理阶段

  2011年3月--6月，通过调研、访谈等手段，对公司现行的管理机构、岗位设置、岗位职责，以及现有的内部控制制度及其实施情况进行全面系统的检查和分析，充分了解公司的整体业务流程，梳理公司现有业务流程中存在的风险点，经与相关领导和业务人员进行充分沟通后，整理并编制内部控制风险清单。

  2、查找内部控制缺陷

  2011年3月--6月，按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的相关规定，对公司的组织架构、岗位设置、岗位分工和职责实施情况进行全面分析和梳理，对公司现有的内部控制制度进行评估，评估现有的内控该制度是否有效，以及在保证制度设计有效的前提下，内控制度是否得到有效执行。通过测试、抽样和比较分析等方法，收集证据，查找缺陷，界定缺陷类型，分析缺陷的性质和产生的原因。

  3、制定内部控制缺陷整改方案

  2011年5月--8月，基于公司整体内控制度体系和流程的构建，在风险识别和风险分析的基础上，确定内控缺陷的重要性程度，区分设计缺陷和运行有效性缺陷，针对不同的内控缺陷类型，判断风险可能给公司带来的影响和后果，制定内控缺陷整改方案，并上报内控领导小组审核。

  4、初步完成了公司组织架构的设计

  公司于2011年11月初步完成了组织架构的设计和调整、制订了公司内控制度和相关流程。

  5、确定内部控制实施的范围

  （1）组织范围。公司内部控制实施范围涵盖公司本部以及公司所有的分、子公司；

  （2）重要业务流程范围。包括内部环境管理、信息管理、人力资源管理、财务管理、资金管理，全面预算管理、招投标管理等。

  （二）落实内控实施计划，开展内控试运行

  经过前期的调研、梳理、诊断，结合咨询机构初步完成和下发了各机构相关内部控制制度，各机构于2012年4月开展了内控制度和流程的试运行工作，目前已完成各机构制度和流程的试运行工作。试运行前期公司做了如下的准备工作：

  1、2012年3月20日，公司召开了内部控制沟通工作会议，对内控制度和流程展开讨论、沟通，对纳入实施范围的公司各分子公司的风险进行评估、梳理，形成初步意见，并要求各管理中心对照内控制度将需要修订制度和流程汇总至行政管理中心，提交咨询机构进一步完善。

  2、 2012年3月21日-3月22日，公司内控领导小组召集召开了关于集团内控流程制度试运行情况汇报会议，参会人员为公司各管理中心负责人。会议分时段的对各管理中心的制度和流程进行讨论、分析、总结，确定了各管理中心相关的制度流程的规范和重要风险控制点。

  3、2012年3月28日，公司召开了关于中心店内控制度流程试运行情况汇报会议，会议由中心店相关部门负责人参加，对中心店重要业务流程进行了梳理和讨论，确定和规范了中心店各项业务流程。同时针对子公司的制度流程召开了专门会议，针对地产和药业不同的行业特性和经营特点，制定了相应的内控制度和流程，完善子公司内控建设工作。

  4、2012年4月1日-6月30日，内控工作进入了试运行阶段。试运行期间，公司各管理中心遵照内控制度流程执行各项工作任务和工作程序。

  三、项目后续工作安排

  1、开展自我评价阶段（计划时间：9月-10月）

  （1）根据内控工作实施方案，公司内审中心制订了《内控自我评价工作方案》，按照工作方案组织各管理中心开展自我评价，各管理中心通过与制度、流程的对标，查找内控缺陷，形成自我评价工作底稿。

  （2）推进分子公司内控工作。选定的分子公司提交内部制度以及业务流程的梳理结果，由咨询机构协助完成重点业务的风险控制及业务流程，进行内控试运行阶段，直至完成自我评价，全面展开和实施内控。

  2、缺陷整改、成果提交阶段（计划时间：10月-12月）

  （1）根据公司内部开展的自我评价结果，形成内控缺陷工作底稿。由内审中心部署整改工作，落实整改措施，完善公司各项内部控制管理制度和控制措施。对内控缺陷整改进程进行跟踪，对内控缺陷整改结果进行监督检查，并将整改执行情况向公司内控领导小组和公司董事会报告，推动并监督整改工作的有效执行。

  （2） 完成公司总部及分子公司内部控制制度和流程，全面进行复核、复审，局部修订调整，提交公司管理层审议，在公司全面推广运行。

  四、内控评价工作计划

  1、2013 年1月—3月，根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和内控缺陷汇总表等资料，按照《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求编制内部控制自我评价报告。

  2、内部控制自我评价报告经董事会审议通过后，在2012年年报披露的同时披露年度内控自我评价报告。

  五、内部控制审计工作计划

  1、确定将聘请内部控制审计的会计师事务所对公司以 2012年12月31日为基准日的内部控制设计与运行有效性进行审计，发表审计意见，出具内部控制审计报告。

  2、在 2012 年年报披露的同时披露年度内控审计报告。

  南京新街口百货商店股份有限公司

  董 事 会

  2012年7月13日