(上接A19版)
截止２０１２年二季度末，交通银行共托管证券投资基金６４只，包括博时现金收益货币、博时新兴成长股票、长城久富股票（ＬＯＦ）、富国汉兴封闭、富国天益价值股票、光大保德信中小盘股票、国泰金鹰增长股票、海富通精选混合、华安安顺封闭、华安宝利配置混合、华安策略优选股票、华安创新股票、华夏蓝筹混合（ＬＯＦ）、华夏债券、汇丰晋信２０１６周期混合、汇丰晋信龙腾股票、汇丰晋信动态策略混合、汇丰晋信平稳增利债券、汇丰晋信大盘股票、汇丰晋信低碳先锋股票、汇丰晋信消费红利股票、建信优势封闭、金鹰红利价值混合、金鹰中小盘精选混合、大摩货币、农银恒久增利债券、农银行业成长股票、农银平衡双利混合、鹏华普惠封闭、鹏华普天收益混合、鹏华普天债券、鹏华中国５０混合、鹏华信用增利、融通行业景气混合、泰达宏利成长股票、泰达宏利风险预算混合、泰达宏利稳定股票、泰达宏利周期股票、天治创新先锋股票、天治核心成长股票（ＬＯＦ）、万家公用事业行业股票（ＬＯＦ）、易方达科汇灵活配置混合、易方达科瑞封闭、易方达上证５０指数、易方达科讯股票、银河银富货币、银华货币、中海优质成长混合、兴全磐稳增利债券、华富中证１００指数、工银瑞信双利债券、长信量化先锋股票、华夏亚债中国指数、博时深证基本面２００ＥＴＦ、博时深证基本面２００ＥＴＦ联接、建信信用增强债券、富安达优势成长股票、工银主题策略股票、汇丰晋信货币、农银汇理中证５００指数、建信深证１００指数、富安达策略精选混合、金鹰中证５００指数分级、工银瑞信纯债定期开放债券。此外，还托管了全国社会保障基金、保险资产、企业年金、ＱＦＩＩ、ＱＤＩＩ、信托计划、证券公司集合资产计划、ＡＢＳ、产业基金、专户理财等１２类产品，托管资产规模超过一万亿元。
（二）基金托管人的内部控制制度
（１）内部控制目标
严格遵守国家法律法规、行业规章及行内相关管理规定，加强内部管理，保证资产托管部业务规章的健全和各项规章的贯彻执行，通过对各种风险的梳理、评估、监控，有效地实现对各项业务风险的监控和管理，确保业务稳健运行，保护基金持有人的合法权益。
（２）内部控制原则
１）全面性原则：通过各个处室自我监控和专门内控处室的风险监控的内部控制机制覆盖各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节，建立全面的风险管理监督机制。
２）独立性原则：交通银行资产托管部独立负责受托基金资产的保管，保证基金资产与交通银行的自有资产相互独立，对不同的受托基金分别设置账户，独立核算，分账管理。
３）制衡性原则：贯彻适当授权、相互制约的原则，从组织结构的设置上确保各处室和各岗位权责分明、相互牵制，并通过有效的相互制衡措施消除内部控制中的盲点。
４）有效性原则：在岗位、处室和内控处室三级内控管理模式的基础上，形成科学合理的内部控制决策机制、执行机制和监督机制，通过行之有效的控制流程、控制措施，建立合理的内控程序，保障内控管理的有效执行。
５）效益性原则：内部控制与基金托管规模、业务范围和业务运作环节的风险控制要求相适应，尽量降低经营运作成本，以合理的控制成本实现最佳的内部控制目标。
（３）内部控制制度及措施
根据《证券投资基金法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，基金托管人制定了一整套严密、高效的证券投资基金托管管理规章制度，确保基金托管业务运行的规范、安全、高效，包括《交通银行资产托管业务管理暂行办法》、《交通银行资产托管部内部风险控制制度》、《交通银行资产托管部项目开发管理办法》、《交通银行资产托管部信息披露制度》、《交通银行资产托管部保密工作制度》、《交通银行资产托管业务从业人员守则》、《交通银行资产托管部业务资料管理制度》、《交通银行资产托管部监察守则》等，并根据市场变化和基金业务的发展不断加以完善。做到业务分工合理，技术系统完整独立，业务管理制度化，核心作业区实行封闭管理，有关信息披露由专人负责。
基金托管人通过基金托管业务各环节风险的事前揭示、事中控制和事后稽核的动态管理过程来实施内部风险控制，为了保障内控管理的有效执行，聘请国际著名会计师事务所对基金托管业务运行进行内部控制评审。
（三）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
根据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》和有关证券法规的规定，基金托管人对基金的投资对象、基金资产的投资组合比例、基金资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金的申购资金的到账与赎回资金的划付、基金收益分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。
基金托管人发现基金管理人有违反《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关证券法规和《基金合同》的行为，应当及时通知基金管理人予以纠正，基金管理人收到通知后及时核对确认并进行调整。基金托管人有权对通知事项进行复查，督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能及时纠正的，基金托管人须报告中国证监会。
基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，须立即报告中国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。
（四）其他事项
最近一年内交通银行及其负责资产托管业务的高级管理人员无重大违法违规行为，未受到中国人民银行、中国证监会、中国银监会及其他有关机关的处罚。负责基金托管业务的高级管理人员在基金管理公司无兼职的情况。
五、相关服务机构
（一）基金份额发售机构
（１）直销机构
１）浙商基金管理有限公司直销中心
办公地址：浙江省杭州市文三路９０号东部软件园１号楼２楼
电话：０５７１－２８１９１８５３
传真：０５７１－２８１９１８３６
联系人：韩吟吟
２）浙商基金管理有限公司上海分公司直销中心
办公地址：上海市浦东新区陆家嘴西路９９号万向大厦１０楼
电话：０２１－６０３５０８５２
传真：０２１－６０３５０９１９
联系人：张伊婷
３）浙商基金管理有限公司网上直销
网址：ｈｔｔｐ：//ｗｗｗ．ｚｓｆｕｎｄ．ｃｏｍ
（２）代销机构
名称：交通银行股份有限公司
住所：上海市浦东新区银城中路１８８号
办公地址：上海市浦东新区银城中路１８８号
法定代表人：胡怀邦
电话：０２１－５８７８１２３４
传真：０２１－５８４０８８４２
联系人：陈铭铭
网址：ｈｔｔｐ：//ｗｗｗ．ｂａｎｋｃｏｍｍ．ｃｏｍ／
客户服务电话：９５５５９
其他基金销售机构情况详见基金管理人发布的相关公告。
（二）注册登记机构
名称：浙商基金管理有限公司
住所：浙江省杭州市下城区环城北路２０８号１８０１室
办公地址：浙江省杭州市文三路９０号东部软件园１号楼２楼
法人代表人：高玮
电话：０５７１－２８１９１８５０
传真：０５７１－２８１９１８３６
联系人：宁博宇
（三）出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路６８号时代金融中心１９楼
办公地址：上海市银城中路６８号时代金融中心１９楼
负责人：韩炯
电话：０２１－３１３５８６６６
传真：０２１－３１３５８６００
联系人：黎明
经办律师：吕红、黎明
（四）审计基金财产的会计师事务所
名称：毕马威华振会计师事务所
住所：北京市东长安街１号东方广场东二办公楼八层
办公地址：上海南京西路１２６６号恒隆广场５０楼
法定代表人：姚建华
电话：０２１－２２１２２８８８
传真：０２１－６２８８１８８９
联系人：石峰
经办注册会计师：石峰、王国蓓
六、基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《信息披露办法》、基金合同及其他有关规定募集，经中国证监会证监许可【２０１２】９４７号文件核准募集。
（一）基金运作方式及基金类型
契约型开放式，债券型证券投资基金。
（二）基金存续期限
不定期。
（三）募集方式和募集场所
通过各销售机构的基金销售网点公开发售，各销售机构的具体名单见发售公告以及基金管理人届时发布的增减或变更销售机构的相关公告。
（四）募集期限
自基金份额发售之日起，最长不得超过３个月，具体发售时间由基金管理人根据相关法律法规以及基金合同的规定，在发售公告中确定并披露。
（五）募集对象
本基金的发售对象为个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买开放式证券投资基金的其他投资人。
（六）基金份额初始面值（认购价格）
基金份额初始面值为人民币１．００元，按初始面值发售。
（七）基金份额类别
本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购、申购基金时收取认购费、申购费而不计提销售服务费的，称为Ａ类基金份额；不收取认购费、申购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为Ｃ类基金份额。
本基金Ａ类、Ｃ类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金Ａ类基金份额和Ｃ类基金份额将分别计算基金份额净值。计算公式为：
Ｔ日某类基金份额净值＝Ｔ日该类基金份额的基金资产净值／Ｔ日该类基金份额余额总数
投资人在认购、申购基金份额时可自行选择基金份额类别。
（八）认购安排
（１）认购时间
本基金的认购时间安排由基金管理人根据有关法律法规和基金合同确定，在发售公告中列明。
（２）认购应提交的文件和办理的手续
投资人认购应提交的文件和办理的手续，由基金管理人根据相关法律法规以及基金合同的规定，在发售公告中确定并披露。
（３）认购费率
本基金采用金额认购方法，认购费用采用外扣法计算。投资人在认购本基金Ａ类基金份额时收取认购费用，认购本基金Ｃ类基金份额时不收取认购费用。Ａ类基金份额的认购费率不高于净认购金额的５％。具体认购费率如下：
| 费用种类 | Ａ类基金份额 | Ｃ类基金份额 | |
| 认购费率 | Ｍ＜５０ | ０．６％ | 认购费率为０ |
| ５０≤Ｍ＜２５０ | ０．４％ | ||
| ２５０≤Ｍ＜５００ | ０．２％ | ||
| Ｍ≥５００ | １，０００元／笔 | ||
（注：Ｍ：认购金额；单位：万元）
投资人重复认购，须按每次认购所对应的费率档次分别计费。基金认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、注册登记等基金募集期发生的各项费用。
（４）认购份额的计算
１）认购费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留到小数点后两位；认购份额计算结果按照四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。
２）本基金Ａ类基金份额在认购时所得份额的计算公式如下：
净认购金额＝认购金额／（１＋认购费率）
认购费用＝认购金额－净认购金额
认购份额＝（净认购金额＋认购期利息）／基金份额初始面值
对于适用固定金额认购费的认购：净认购金额＝认购金额－认购费用
例：某投资者投资１０，０００元认购本基金的Ａ类基金份额，如果认购期内认购资金获得的利息为５元，则其可得的基金份额计算如下：
净认购金额＝１０，０００／（１＋０．６％）＝９，９４０．３６元
认购费用＝１０，０００－９，９４０．３６＝５９．６４元
认购份额＝（９，９４０．３６＋５）／１．０００＝９，９４５．３６份
即：投资人投资１０，０００元认购本基金的Ａ类基金份额，加上募集期利息后一共可得到９，９４５．３６份Ａ类基金份额。
３）本基金Ｃ类基金份额的在认购时所得份额的计算公式如下：
认购份额＝（认购金额＋认购利息）／基金份额初始面值
例如：某投资人投资１０，０００元认购本基金的Ｃ类基金份额，如果认购期内认购资金获得的利息为５元，则其可得到的基金份额计算如下：
认购份额＝（１０，０００＋５）／１．０００＝１０，００５份
即：投资人投资１０，０００元认购本基金的Ｃ类基金份额，加上募集期利息后一共可得到１０，００５份Ｃ类基金份额。
（５）认购的方式及确认
１）投资人认购采用金额认购的方式；
２）投资人认购时，需按销售机构规定的方式全额缴款；
３）基金募集期内，投资人可多次认购基金份额，认购费按每笔认购申请单独计算。认购申请一经受理，投资人不得撤销；
４）销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。对于认购申请及认购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的任何损失由投资人自行承担。
（６）认购的限制
在募集期内，除发售公告另有规定外，投资人在代销机构销售网点单笔认购最低金额为１，０００元人民币（含认购费）。通过本公司直销中心单笔认购最低认购金额为１０，０００元人民币（含认购费）。通过本公司网上直销系统办理本基金认购业务的不受直销中心最低认购金额的限制，单笔认购最低金额为１，０００元人民币（含认购费）。本基金直销机构单笔认购最低金额可由基金管理人酌情调整。
本基金募集期间内，单一投资人认购本基金，不设最高认购份额限制。
（７）募集资金利息的处理方式
有效认购款项在基金募集期间形成的利息将折算为基金份额归基金份额持有人所有，其中利息转份额以注册登记机构的记录为准。
（８）募集资金的保管
基金合同生效前，基金投资者的认购款项只能存入专用账户，任何人不得动用。
七、基金合同的生效
（一）基金备案的条件
基金募集期届满，本基金具备下列条件的，基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手续：
（１） 基金募集份额总额不少于２亿份，基金募集金额不少于２亿元人民币；
（２）基金份额持有人的人数不少于２００人。
基金募集期内，本基金具备上述条件的，基金管理人可以决定停止基金发售，并按照规定办理验资和基金备案手续。
（二）基金的备案
基金管理人应当自基金募集期届满之日或停止基金发售之日起１０日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起１０日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续。
（三）基金合同的生效
（１）自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完毕且基金合同生效；
（２）基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日予以公告。
（四）基金募集失败的处理方式
基金募集期届满，未达到基金的备案条件，或因不可抗力使基金合同无法生效，则基金募集失败。基金管理人应当：
（１）以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；
（２）在基金募集期限届满后３０日内返还基金投资者已缴纳的款项，并加计同期银行存款利息。
（五）基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模
基金合同生效后，基金份额持有人数量不满２００人或者基金资产净值低于５０００万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；连续２０个工作日出现前述情形的，基金管理人应当向中国证监会说明原因和报送解决方案。法律法规另有规定的，按其规定办理。
八、基金份额的申购、赎回和转换
（一）申购与赎回办理的场所
本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构，具体的销售网点将由基金管理人在相关公告中列明。基金管理人可根据情况增减基金代销机构，并予以公告。基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。若基金管理人或代销机构开通电话、传真或网上交易业务的，投资人可以以电话、传真或网上交易等形式进行基金的申购和赎回，具体办法详见销售机构公告。
（二）申购与赎回办理的开放日及时间
（１）开放日及业务办理时间
投资人在开放日可申请办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体公告。
（２）申购与赎回的开始时间
(下转A21版)