证券代码：002568 证券简称：百润股份 公告编号：2012-022
上海百润香精香料股份有限公司
2012年半年度报告摘要
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事、监事、高级管理人员声明异议
| 姓名 | 职务 | 无法保证本报告内容真实、准确、完整的原因 |
声明：
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
审计意见提示
公司半年度财务报告已经立信会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
公司负责人刘晓东、主管会计工作负责人张其忠及会计机构负责人(会计主管人员)何敏声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、上市公司基本情况
（一）基本情况简介
| A股简称 | 百润股份 | |
| A股代码 | 002568 | |
| 上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 程显东 | 耿涛 |
| 联系地址 | 上海市康桥工业区康桥东路558号 | 上海市康桥工业区康桥东路558号 |
| 电话 | 021-58135000 | 021-58135000 |
| 传真 | 021-58136000 | 021-58136000 |
| 电子信箱 | Xiandong.cheng＠bairun.net | Angela.geng＠bairun.net |
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产（元） | 665,703,745.54 | 623,209,379.75 | 6.82% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 647,889,693.81 | 609,147,945.55 | 6.36% |
| 股本（股） | 80,000,000 | 80,000,000 | 0% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 8.1 | 7.61 | 6.44% |
| 资产负债率（%） | 2.68% | 2.26% | 0.42% |
| 报告期（1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 营业总收入（元） | 82,240,506.91 | 57,578,919.25 | 42.83% |
| 营业利润（元） | 43,686,326.44 | 22,647,979.79 | 92.89% |
| 利润总额（元） | 44,229,159.16 | 23,643,009.28 | 87.07% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 38,741,748.26 | 20,540,361.94 | 88.61% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 38,280,340.45 | 19,694,586.87 | 94.37% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.48 | 0.29 | 65.52% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.48 | 0.29 | 65.52% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.16% | 5.6% | 0.56% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.09% | 5.37% | 0.72% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 31,165,494.31 | 15,493,981.15 | 101.15% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.39 | 0.19 | 105.26% |
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
2、非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
| 非经常性损益项目 | 年初到报告期末金额（元） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | ||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 426,100 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 116,732.72 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -81,424.91 | |
| 合计 | 461,407.81 | -- |
3、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
4、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况表
√ 适用 □ 不适用
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 60,000,000 | 75% | -13,900,000 | -13,900,000 | 46,100,000 | 57.62% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 60,000,000 | 75% | -24,020,000 | -24,020,000 | 35,980,000 | 44.97% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 60,000,000 | 75% | -24,020,000 | -24,020,000 | 35,980,000 | 44.97% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 5.高管股份 | 10,120,000 | 10,120,000 | 10,120,000 | 12.65% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 20,000,000 | 25% | 13,900,000 | 13,900,000 | 33,900,000 | 42.38% | |||
| 1、人民币普通股 | 20,000,000 | 25% | 13,900,000 | 13,900,000 | 33,900,000 | 42.38% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 80,000,000 | 100% | 80,000,000 | 100% | |||||
（二）前10名股东、前10名无限售条件股东/流通股股东持股情况表
前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
| 股东总数 | 8,535 | |||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称（全称） | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 刘晓东 | 其他 | 38.8% | 31,040,000 | 31,040,000 | ||
| 柳海彬 | 其他 | 18.2% | 14,560,000 | 7,280,000 | ||
| 刘晓俊 | 其他 | 6.18% | 4,940,000 | 4,940,000 | ||
| 温浩 | 其他 | 2.89% | 2,310,000 | 0 | ||
| 海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 社会法人股 | 1.48% | 1,183,579 | 0 | ||
| 张其忠 | 其他 | 1% | 800,000 | 600,000 | ||
| 孙晓峰 | 其他 | 0.8% | 640,000 | 480,000 | ||
| 周永生 | 其他 | 0.8% | 640,000 | 480,000 | ||
| 郑小柏 | 其他 | 0.65% | 520,000 | 0 | ||
| 谢霖 | 其他 | 0.6% | 480,000 | 360,000 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 种类 | 数量 | |||||
| 柳海彬 | 7,280,000 | A股 | 7,280,000 | |||
| 温浩 | 2,310,000 | A股 | 2,310,000 | |||
| 海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 1,183,579 | A股 | 1,183,579 | |||
| 郑小柏 | 520,000 | A股 | 520,000 | |||
| 曹磊 | 320,000 | A股 | 320,000 | |||
| 中国建设银行－民生加银精选股票型证券投资基金 | 319,943 | A股 | 319,943 | |||
| 中国建设银行-国泰双利债券证券投资基金 | 295,044 | A股 | 295,044 | |||
| 万晓丽 | 282,000 | A股 | 282,000 | |||
| 高原 | 264,000 | A股 | 264,000 | |||
| 汪晓红 | 264,000 | A股 | 264,000 | |||
| 上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明 | 上述股东中：刘晓俊先生为公司实际控制人、第一大股东刘晓东先生的弟弟。温浩先生为公司第二大股东柳海彬先生的姐夫。对于其他股东，公司未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||
（三）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 其中：持有限制性股票数量（股） | 期末持有股票期权数量（股） | 变动原因 |
| 刘晓东 | 董事长 | 31,040,000 | 0 | 0 | 31,040,000 | 31,040,000 | 0 | |
| 王贻镇 | 总经理;董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张其忠 | 财务总监;董事 | 800,000 | 0 | 0 | 800,000 | 600,000 | 0 | |
| 程显东 | 董事;董事会秘书 | 480,000 | 0 | 0 | 480,000 | 360,000 | 0 | |
| 汤云为 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 肖作兵 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 姚毅 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 林丽莺 | 监事 | 320,000 | 0 | 0 | 320,000 | 240,000 | 0 | |
| 喻晓春 | 监事 | 320,000 | 0 | 0 | 320,000 | 320,000 | 0 | |
| 谢霖 | 监事 | 480,000 | 0 | 0 | 480,000 | 360,000 | 0 | |
| 罗艳召 | 监事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 周永生 | 副总经理 | 640,000 | 0 | 0 | 640,000 | 480,000 | 0 | |
| 孙晓峰 | 副总经理 | 640,000 | 0 | 0 | 640,000 | 480,000 | 0 | |
| 合计 | 34,720,000 | 0 | 0 | 34,720,000 | 33,880,000 | 0 |
五、董事会报告
（一）主营业务分行业、产品情况表
单位：元
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 香精香料制造业 | 81,697,898.27 | 20,351,506.74 | 75.09% | 43.04% | 22.6% | 4.15% |
| 主营业务产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 毛利率比上年同期增减（%） |
| 食用香精 | 81,697,898.27 | 20,351,506.74 | 75.09% | 43.04% | 22.6% | 4.15% |
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
公司销售毛利率2012年1-6月为75.09%，较上年同期上升4.15个百分点。主要系食品香精产品结构变化较大，针对大客户开发了大量新产品，并于2012年第2季度下半阶段集中投放市场，这些产品技术含量高，市场竞争力强，优势明显，故毛利率也较高，对公司整体毛利率的提升起到非常积极的作用。
（二）主营业务分地区情况
单位：元
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年同期增减（％） |
| 西北地区 | 9,911,170.94 | -43.22% |
| 华东地区 | 58,764,653.27 | 115.44% |
| 华南地区 | 5,058,253.21 | -10.06% |
| 华北地区 | 7,963,820.85 | 17.8% |
（三）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（六）募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 47,618.4 | 本报告期投入募集资金总额 | 1,527.56 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 9,659.54 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 研发中心建设项目 | 否 | 11,979.51 | 11,979.51 | 1,437.14 | 9,533.63 | 79.58% | 2012年06月30日 | 是 | 否 | |
| 扩建厂房、扩大产能项目 | 否 | 6,933.9 | 6,933.9 | 90.42 | 125.91 | 1.82% | 2013年05月31日 | 是 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | - | 18,913.41 | 18,913.41 | 1,527.56 | 9,659.4 | - | - | - | - | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | - | - | - | - | - | |||||
| 补充流动资金（如有） | - | - | - | - | - | |||||
| 超募资金投向小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 合计 | - | 18,913.41 | 18,913.41 | 1,527.56 | 9,659.4 | - | - | - | - | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | □ 适用 √ 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | □ 适用 √ 不适用 |
| □ 报告期内发生 □ 以前年度发生 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | □ 适用 √ 不适用 |
| □ 报告期内发生 □ 以前年度发生 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | √ 适用 □ 不适用 |
| 根据公司第一届董事会第十三次会议审议通过，关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案。以募集资金74441930.31 元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | □ 适用 √ 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | □ 适用 √ 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 |
2、变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
（七）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（八）对2012年1-9月经营业绩的预计
2012年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 60% | 至 | 90% |
| 2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 5,320.98 | 至 | 6,318.66 |
| 2011年1-9月归属于上市公司股东的净利润（元） | 33,256,129.64 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 销售收入持续增长迅速，主营业务利润日益显现。 | ||
（九）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（十）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
六、重要事项
（一）收购、出售资产及资产重组
1、收购资产
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
（二）担保事项
□ 适用 √ 不适用
（三）非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
（四）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
（五）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
4、承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | ||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | ||
| 资产置换时所作承诺 | 无 | ||
| 发行时所作承诺 | 刘晓东，刘晓俊 | 自发行人首次公开发行股票并上市交易之日起36个月内，不转让或委托他人管理本人所持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份 | 按承诺严格履行 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 无 |
5、董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
√ 适用 □ 不适用
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 |
| 2012年半年度利润分配方案为：以截止2012 年6 月30 日总股本80,000,000 股为基数，向全体股东每10股派6元人民币现金（含税），共计派发现金红利48,000,000.00元，本次股利分配后，未分配利润余额为36,950,144.89 元，结转以后年度分配。 公司拟以资本公积金转增股本，资本公积金转增股本方案为：以2012年6月30日的总股本80,000,000股为基数，每10股转增10股，共转增80,000,000股，转增后公司总股本为160,000,000股，资本公积金余额为377,007,170.41元。 |
6、其他综合收益细目
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 | ||
| 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 | ||
| 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 | ||
| 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 | ||
| 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 转为被套期项目初始确认金额的调整额 | ||
| 小计 | ||
| 4.外币财务报表折算差额 | ||
| 减：处置境外经营当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 5.其他 | ||
| 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 | ||
| 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 | ||
| 小计 | ||
| 合计 |
（六）报告期接待调研、沟通、采访等活动登记表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2012年03月30日 | 公司总部 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 已公开披露过的公司情况，未提供资料 |
| 2012年04月01日 | 公司总部 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 已公开披露过的公司情况，未提供资料 |
| 2012年04月12日 | 公司总部 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 已公开披露过的公司情况，未提供资料 |
| 2012年05月02日 | 公司总部 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 已公开披露过的公司情况，未提供资料 |
| 2012年05月15日 | 研发中心 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 已公开披露过的公司情况，未提供资料 |
| 2012年06月01日 | 研发中心 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 已公开披露过的公司情况，未提供资料 |
| 2012年06月19日 | 研发中心 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 已公开披露过的公司情况，未提供资料 |
七、财务报告
（一）审计意见
半年报是否经过审计
√ 是 □ 否
| 审计意见类型 | 标准无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2012年07月31日 |
| 审计机构名称 | 立信会计师事务所 |
| 审计报告文号 | 信会师报字[2012]第113651号 |
审计报告正文
审 计 报 告
信会师报字[2012]第113651号
上海百润香精香料股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海百润香精香料股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2012年6月30日的资产负债表、2012年1-6月的利润表、2012年1-6月的现金流量表、2012年1-6月的所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年6月30日的财务状况以及2012年1-6月的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：肖菲
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：王许
财务报告被出具非标准无保留意见，涉及事项的有关附注
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
1、合并资产负债表
编制单位： 上海百润香精香料股份有限公司
单位： 元
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 464,186,467.77 | 449,425,674.36 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 0 | 0 | |
| 应收票据 | 550,000 | 830,000 | |
| 应收账款 | 39,492,879.21 | 27,231,832.61 | |
| 预付款项 | 407,289.88 | 396,053.14 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | 3,139,054 | 8,078,958 | |
| 应收股利 | 0 | 0 | |
| 其他应收款 | 15,350,764.29 | 15,266,747.68 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 12,207,449.6 | 9,935,484.77 | |
| 一年内到期的非流动资产 | 0 | 0 | |
| 其他流动资产 | 0 | 0 | |
| 流动资产合计 | 535,333,904.75 | 511,164,750.56 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放委托贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 0 | 0 | |
| 持有至到期投资 | 0 | 0 | |
| 长期应收款 | 0 | 0 | |
| 长期股权投资 | 0 | 0 | |
| 投资性房地产 | 0 | 0 | |
| 固定资产 | 123,512,967.43 | 25,395,393.31 | |
| 在建工程 | 1,195,684.27 | 80,921,557.29 | |
| 工程物资 | 0 | 0 | |
| 固定资产清理 | 0 | 0 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 5,535,589.28 | 5,640,035.72 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 0 | 0 | |
| 递延所得税资产 | 125,599.81 | 87,642.87 | |
| 其他非流动资产 | 0 | 0 | |
| 非流动资产合计 | 130,369,840.79 | 112,044,629.19 | |
| 资产总计 | 665,703,745.54 | 623,209,379.75 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 0 | 0 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 0 | 0 | |
| 应付账款 | 7,131,651.12 | 8,271,183.15 | |
| 预收款项 | 49,416.5 | 206,533.68 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 0 | 0 | |
| 应交税费 | 6,702,569.32 | 4,830,142.56 | |
| 应付利息 | 0 | 0 | |
| 应付股利 | 0 | 0 | |
| 其他应付款 | 3,930,414.79 | 753,574.81 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 0 | 0 |
（下转A15版）