(上接A35版)
合并所有者权益变动表
2012年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 787,225,548.00 | 1,371,985,600.67 | 586,385,432.11 | 287,844,447.02 | 635,660,027.18 | 3,669,101,054.98 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 787,225,548.00 | 1,371,985,600.67 | 586,385,432.11 | 287,844,447.02 | 635,660,027.18 | 3,669,101,054.98 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,412,093.93 | -18,990,575.45 | 103,442,285.67 | -40,390,452.81 | 39,649,163.48 | |||||
| （一）净利润 | 241,896,819.82 | -13,290,197.82 | 228,606,622.00 | |||||||
| （二）其他综合收益 | -4,412,093.93 | -18,990,575.45 | 18,990,575.45 | -4,412,093.93 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -4,412,093.93 | -18,990,575.45 | 260,887,395.27 | -13,290,197.82 | 224,194,528.07 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -27,100,254.99 | -27,100,254.99 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | -27,100,254.99 | -27,100,254.99 | ||||||||
| （四）利润分配 | -157,445,109.60 | -157,445,109.60 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -157,445,109.60 | -157,445,109.60 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 787,225,548.00 | 1,367,573,506.74 | 567,394,856.66 | 391,286,732.69 | 595,269,574.37 | 3,708,750,218.46 | ||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 656,021,290.00 | 1,498,594,164.74 | 451,259,487.96 | 201,136,944.87 | 515,806,942.61 | 3,322,818,830.18 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 656,021,290.00 | 1,498,594,164.74 | 451,259,487.96 | 201,136,944.87 | 515,806,942.61 | 3,322,818,830.18 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 107,673,090.65 | 2,905,737.17 | 110,578,827.82 | |||||||
| （一）净利润 | 107,673,090.65 | 2,905,737.17 | 110,578,827.82 | |||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 107,673,090.65 | 2,905,737.17 | 110,578,827.82 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 656,021,290.00 | 1,498,594,164.74 | 451,259,487.96 | 308,810,035.52 | 518,712,679.78 | 3,433,397,658.00 | ||||
法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：黄慧 会计机构负责人：张咏
母公司所有者权益变动表
2012年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 787,225,548.00 | 1,367,389,906.74 | 586,385,432.11 | 365,006,988.30 | 3,106,007,875.15 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 787,225,548.00 | 1,367,389,906.74 | 586,385,432.11 | 365,006,988.30 | 3,106,007,875.15 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -18,990,575.45 | 9,422,534.41 | -9,568,041.04 | |||||
| （一）净利润 | 195,353,507.18 | 195,353,507.18 | ||||||
| （二）其他综合收益 | -18,990,575.45 | -28,485,863.17 | -47,476,438.62 | |||||
| 上述（一）和（二）小计 | -18,990,575.45 | 166,867,644.01 | 147,877,068.56 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | -157,445,109.60 | -157,445,109.60 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -157,445,109.60 | -157,445,109.60 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 787,225,548.00 | 1,367,389,906.74 | 567,394,856.66 | 374,429,522.71 | 3,096,439,834.11 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 656,021,290.00 | 1,498,594,164.74 | 451,259,487.96 | 227,920,201.08 | 2,833,795,143.78 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 656,021,290.00 | 1,498,594,164.74 | 451,259,487.96 | 227,920,201.08 | 2,833,795,143.78 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 130,663,506.32 | 130,663,506.32 | ||||||
| （一）净利润 | 130,663,506.32 | 130,663,506.32 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 130,663,506.32 | 130,663,506.32 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 656,021,290.00 | 1,498,594,164.74 | 451,259,487.96 | 358,583,707.40 | 2,964,458,650.10 | |||
法定代表人：刘海峡 主管会计工作负责人：黄慧 会计机构负责人：张咏
7.3 主要会计政策、会计估计的变更
7.3.1 会计政策变更
无
7.3.2 会计估计变更
单位：元 币种：人民币
■
7.4 本报告期无前期会计差错更正。
7.5 企业合并及合并财务报表
7.5.1 合并范围发生变更的说明
（1）、母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因
公司无拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。
（2）、纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因
公司无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司
（3）、本期合并报表范围的变更情况
a、报告期新纳入合并范围的子公司
2012年公司出资设立北京京能热电粉煤灰工业有限公司，持有其100%股份；本期纳入合并报表范围。
b、报告期不再纳入合并范围的子公司
2012年 5月公司将持有的内蒙古京科发电有限公司45.29%的股权分别转让给内蒙古源源能源集团有限责任公司及神洲源源投资集团有限公司，其中：内蒙古源源能源集团有限责任公司受让38.56%，神洲源源投资集团有限公司受让6.73%，转让后公司尚持有京科发电41.43%的股份，本公司自2012年6月起不再合并内蒙古京科发电有限公司，内蒙古京科发电有限公司2012年1-5月利润表及现金流量表纳入本公司合并报表，本公司对京科公司的长期股权投资的核算方法由2012年6月1日起从成本法转为权益法。
7.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
7.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
■
7.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
■
7.5.3 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
■
董事长：刘海峡
北京京能热电股份有限公司
2012年8月8日