山东日科化学股份有限公司2012年半年度报告摘要
2012-08-08 来源：上海证券报
（上接41版）
7、合并所有者权益变动表
单位： 元
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 135,000,000.00 | 721,209,827.87 | 17,011,055.52 | 198,564,038.62 | 33,196,858.75 | 1,104,981,780.76 | ||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||
| 前期差错更正 | -237,745.69 | -2,131,939.60 | -2,369,685.29 | |||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 135,000,000.00 | 721,209,827.87 | 0.00 | 0.00 | 16,773,309.83 | 0.00 | 196,432,099.02 | 0.00 | 33,196,858.75 | 1,102,612,095.47 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 67,500,000.00 | -67,500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 44,843,295.49 | 0.00 | -47,000.76 | 44,796,294.73 |
| （一）净利润 | 65,093,295.49 | -47,000.76 | 65,046,294.73 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 0.00 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 65,093,295.49 | 0.00 | -47,000.76 | 65,046,294.73 |
| （三）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．所有者投入资本 | 0.00 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -20,250,000.00 | 0.00 | 0.00 | -20,250,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,250,000.00 | -20,250,000.00 | ||||||||
| 4．其他 | 0.00 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 67,500,000.00 | -67,500,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 67,500,000.00 | -67,500,000.00 | 0.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||
| 4．其他 | 0.00 | |||||||||
| （六）专项储备 | 0.00 | 0.00 | ||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||
| （七）其他 | 0.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 202,500,000.00 | 653,709,827.87 | 0.00 | 0.00 | 16,773,309.83 | 0.00 | 241,275,394.51 | 0.00 | 33,149,857.99 | 1,147,408,390.20 |
单位： 元
| 项目 | 上年金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 100,000,000.00 | 59,777,320.84 | 8,556,612.98 | 103,646,569.19 | 271,980,503.01 | |||||
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | 0.00 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||
| 前期差错更正 | 150,971.46 | 1,773,616.80 | 1,924,588.26 | |||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 100,000,000.00 | 59,777,320.84 | 0.00 | 0.00 | 8,707,584.44 | 0.00 | 105,420,185.99 | 0.00 | 0.00 | 273,905,091.27 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 35,000,000.00 | 661,432,507.03 | 8,303,471.08 | 93,143,852.63 | 33,196,858.75 | 831,076,689.49 | ||||
| （一）净利润 | 101,447,323.71 | -61,568.22 | 101,385,755.49 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 0.00 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 101,447,323.71 | -61,568.22 | 101,385,755.49 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 35,000,000.00 | 659,490,934.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 35,200,000.00 | 729,690,934.00 |
| 1．所有者投入资本 | 35,000,000.00 | 659,490,934.00 | 35,200,000.00 | 729,690,934.00 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | |||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,303,471.08 | 0.00 | -8,303,471.08 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | 8,303,471.08 | -8,303,471.08 | 0.00 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | 0.00 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | |||||||||
| 4．其他 | 0.00 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 0.00 | 1,941,573.03 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -1,941,573.03 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||
| 4．其他 | 1,941,573.03 | -1,941,573.03 | 0.00 | |||||||
| （六）专项储备 | 0.00 | |||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||
| （七）其他 | 0.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 135,000,000.00 | 721,209,827.87 | 0.00 | 0.00 | 17,011,055.52 | 0.00 | 198,564,038.62 | 0.00 | 33,196,858.75 | 1,104,981,780.76 |
8、母公司所有者权益变动表
单位： 元
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 135,000,000 | 731,515,964.56 | 16,586,284.55 | 139,276,564.94 | 1,022,378,814.05 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | -237,745.69 | -2,139,711.21 | -2,377,456.90 | |||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 135,000,000 | 731,515,964.56 | 16,348,538.86 | 137,136,853.73 | 1,020,001,357.15 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 67,500,000 | -67,500,000 | 39,652,706.43 | 39,652,706.43 | ||||
| （一）净利润 | 59,902,706.43 | 59,902,706.43 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 59,902,706.43 | 59,902,706.43 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -20,250,000 | -20,250,000 |
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -20,250,000 | -20,250,000 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 67,500,000 | -67,500,000 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 67,500,000 | -67,500,000 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 202,500,000 | 664,015,964.56 | 16,348,538.86 | 176,789,560.16 | 1,059,654,063.58 | |||
单位： 元
| 项目 | 上年金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 100,000,000 | 72,025,030.56 | 8,131,842 | 63,186,582.15 | 243,343,454.72 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | 150,971.46 | 1,358,743.1 | 1,509,714.56 | |||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 100,000,000 | 72,025,030.56 | 8,282,813.47 | 64,545,325.24 | 244,853,169.27 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 35,000,000 | 659,490,934 | 8,303,471.08 | 74,731,239.70 | 777,525,644.78 | |||
| （一）净利润 | 83,034,710.78 | 83,034,710.78 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 83,034,710.78 | 83,034,710.78 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 35,000,000 | 659,490,934 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 694,490,934.00 |
| 1．所有者投入资本 | 35,000,000 | 659,490,934 | 694,490,934.00 | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,303,471.08 | 0.00 | -8,303,471.08 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | 8,303,471.08 | -8,303,471.08 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 135,000,000 | 731,515,964.56 | 16,586,284.55 | 139,276,564.94 | 1,022,378,814.05 | |||
（三）报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（3）会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
√ 是 □ 否
根据税务检查结果及2011年度企业所得税汇算清缴结果，公司按追溯重述法对相关事项作为前期差错进行了更正，公司在编制本报告期会计报表时已对留存收益和相关科目的年初数进行了调整，调减年初在建工程272,231.83元，调减年初其他应付款125,443.22元，调增年初应交税费2,222,896.68元，调减年初盈余公积237,745.69元，调减年初未分配利润2,131,939.6元，调减归属于母公司所有者权益2,369,685.29元。
2、合并报表合并范围发生变更的理由
无
3、被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
不适用