（上接A27版）

  ３、收益分配方案的确定与公告

  基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核后确定，基金管理人按法律法规的规定向中国证监会备案并公告。

  ４、收益分配中发生的费用

  （１）收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用。

  （２）收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担。如果基金份额持有人所获现金红利不足支付前述银行转账等手续费用，注册登记机构自动将该基金份额持有人的现金红利按除权日的基金份额净值转为同一类别的基金份额。

  （四）基金费用与税收

  １、基金费用的种类

  （１）基金管理人的管理费；

  （２）基金托管人的托管费；

  （３）Ｃ类基金份额的销售服务费；

  （４）因基金的证券交易或结算而产生的费用；

  （５）基金合同生效以后的信息披露费用；

  （６）基金份额持有人大会费用；

  （７）基金合同生效以后的会计师费和律师费；

  （８）基金资产的资金汇划费用；

  （９）按照国家有关法律法规规定可以列入的其他费用。

  ２、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

  （１）基金管理人的管理费

  基金管理人的基金管理费按基金资产净值的０．７％年费率计提。

  在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的０．７％年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．７％÷当年天数

  Ｈ 为每日应计提的基金管理费

  Ｅ 为前一日基金资产净值

  基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起３个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

  （２）基金托管人的基金托管费

  基金托管人的基金托管费按基金资产净值的０．２％年费率计提。

  在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的０．２％年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．２％÷当年天数

  Ｈ 为每日应计提的基金托管费

  Ｅ 为前一日的基金资产净值

  基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起３个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。

  （３）Ｃ类基金份额的销售服务费

  本基金Ｃ 类基金份额的销售服务费率为年费率０．４％。

  在通常情况下，Ｃ 类基金份额的销售服务费按前一日Ｃ 类基金份额资产净值的０．４％年费率计提。计算方法如下：

  Ｈ＝Ｅ×０．４％÷当年天数

  Ｈ 为Ｃ 类基金份额每日应计提的销售服务费

  Ｅ 为Ｃ 类基金份额前一日基金资产净值

  销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起３ 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

  Ｃ 类基金份额销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持有人服务等各项费用。

  （３）本条第（一）款第４至第９项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，列入当期基金费用。

  ３、不列入基金费用的项目

  本条第（一）款约定以外的其他费用，以及基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失等不列入基金费用。

  ４、基金管理费和基金托管费的调整

  基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费率、基金托管费率和销售服务费率，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须依照有关规定最迟于新的费率实施日前在指定媒体上刊登公告。

  ５、税收

  本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。

  （五）基金财产的投资范围和投资限制

  １、投资范围

  本基金将投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国债、金融债、央行票据、公司债、企业债、可转换债券、可分离债券、短期融资券、中期票据、资产支持证券、债券回购、银行存款（包括定期存款及协议存款），以及法律法规或中国证监会允许投资的其他固定收益类品种。本基金可投资于一级市场新股申购、持有可转债转股所得的股票、因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债券而产生的权证，也可直接从二级市场上买入股票和权证。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

  基金的投资组合比例为：本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的８０％，权益类资产（包括股票、权证，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他权益类品种）的投资比例合计不超过基金资产的２０％，其中基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的３％，持有的现金或到期日在１年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

  ２、投资禁止行为与限制

  （１）禁止用本基金财产从事以下行为

  １）承销证券；

  ２）向他人贷款或者提供担保；

  ３）从事承担无限责任的投资；

  ４）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；

  ５）向基金管理人、基金托管人出资或者买卖基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券；

  ６）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；

  ７）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

  ８）依照法律、行政法规有关法律法规规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

  （２）基金投资组合比例限制

  １）本基金投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的８０％，权益类资产（包括股票、权证，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他权益类品种）的投资比例合计不超过基金资产的２０％；

  ２）持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的１０％；

  ３）本基金与基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券总和，不超过该证券的１０％；

  ４）进入全国银行间同业市场的债券回购融入的资金余额不超过基金资产净值的４０％。债券回购最长期限为１年，债券回购到期后不得展期；

  ５）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的０．５％，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的３％，基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的１０％。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定；

  ６）现金或到期日不超过１年的政府债券不低于基金资产净值的５％；

  ７）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的１０％；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过该基金资产净值的１０％；本基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的１０％；本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过该基金资产净值的２０％；本基金应投资于信用级别为ＢＢＢ 以上（含ＢＢＢ）的资产支持证券。在持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起３个月内予以全部卖出；

  ８）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过基金总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

  ９）法律法规规定的其他比例限制。

  （３）若将来法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更，致使本款前述约定的投资禁止行为和投资组合比例限制被修改或取消，基金管理人在依法履行相应程序后，本基金可相应调整禁止行为和投资限制规定或投资不再受上述规定限制。

  ３、投资组合比例调整

  基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在十个交易日内进行调整。法律法规或监管机构另有规定时，从其规定。

  （六）基金资产的估值

  １、估值方法

  （１）股票估值方法

  １）上市流通股票的估值

  上市流通股票按估值日其所在证券交易所的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

  ２）未上市股票的估值

  送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票，按估值日在交易所挂牌的同一股票的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

  首次发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。

  ３）有明确锁定期股票的估值

  首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的收盘价估值；非公开发行且处于明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。

  （２）固定收益证券的估值办法

  １）证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘净价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

  ２）证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息（自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息）得到的净价进行估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按有交易的最近交易日所采用的净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格。

  ３）未上市债券采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。

  ４）在银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。

  ５）交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量。

  ６）同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。

  （３）权证估值：

  １） 配股权证的估值：

  因持有股票而享有的配股权，类同权证处理方式的，采用估值技术进行估值。

  ２） 认沽／认购权证的估值：

  从持有确认日起到卖出日或行权日止，上市交易的认沽／认购权证按估值日的收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；未上市交易的认沽／认购权证采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量的情况下，按成本估值。

  （４）本基金持有的回购以成本列示，按合同利率在回购期间内逐日计提应收或应付利息。

  （５）本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示，按相应利率逐日计提利息。

  （６）在任何情况下，基金管理人采用上述１－５项规定的方法对基金资产进行估值，均应被认为采用了适当的估值方法。但是，如果基金管理人有充足的理由认为按上述方法对基金资产进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可在综合考虑市场成交价、市场报价、流动性、收益率曲线等多种因素的基础上与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

  （７）国家有最新规定的，按国家最新规定进行估值。

  （七）基金合同变更、终止与基金财产的清算

  １、基金合同的变更

  （１）变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。

  有以下情形之一时，应召开基金份额持有人大会：

  １）终止基金合同；

  ２）转换基金运作方式；

  ３）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，提高销售服务费率，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外；

  ４）更换基金管理人、基金托管人；

  ５）变更基金类别；

  ６）变更基金投资目标、范围或策略（法律法规和中国证监会另有规定的除外）；

  ７）变更基金份额持有人大会议事程序、表决方式和表决程序；

  ８）本基金与其他基金合并；

  ９）对基金合同当事人权利、义务产生重大影响，需召开基金份额持有人大会的变更基金合同等其他事项；

  １０）法律法规或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。

  （２）变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案，并自中国证监会核准或出具无异议意见之日起生效。

  （３）有以下情形之一的，不需要召开基金份额持有人大会，而经基金管理人和基金托管人同意修改后公布，并报中国证监会备案：

  １）调低基金管理费率、基金托管费率、销售服务费以及其他应由基金或基金份额持有人承担的费用；

  ２）在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、调低赎回费率、变更或增加收费方式；

  ３）因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改；

  ４）对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生重大变化；

  ５）对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响；

  ６）除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情形。

  （４）《基金合同》生效后，当出现下述情形之一时，可不经基金份额持有人大会决议，本基金终止或与其他基金合并：

  １）基金资产净值连续９０个工作日低于３，０００万元；

  ２）基金份额持有人数量连续９０个工作日不满２００人；

  ３）前十大基金份额持有人持有基金份额总和占基金总份额的比例连续９０个工作日大于９０％。

  ２、基金合同的终止

  有下列情形之一的，本基金合同应当终止：

  （１）基金份额持有人大会决定终止；

  （２）基金管理人、基金托管人职责终止，在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承接的；

  （４）法律法规和基金合同规定的其他情形。

  基金合同终止后，基金管理人和基金托管人有权依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关法律法规的规定，行使请求给付报酬、从基金财产中获得补偿的权利。

  ３、基金财产的清算

  （１）基金合同终止，基金管理人应当按法律法规和本基金合同的有关规定组织清算组对基金财产进行清算。

  （２）基金财产清算组

  １）自基金合同终止事由之日起３０个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算组，在基金财产清算组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。

  ２）基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

  ３）基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。

  （３）清算程序

  １）基金合同终止情形发生后，由基金财产清算组统一接管基金财产；

  ２）基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限；

  ３）基金财产清算组对基金财产进行清理和确认；

  ４）对基金财产进行评估和变现；

  ５）制作清算报告；

  ６）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书；

  ７）将清算报告报中国证监会备案并公告；

  ８）对基金财产进行分配。

  （４）清算费用

  清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。

  （５）基金剩余财产的分配

  基金财产按下列顺序清偿：

  １）支付清算费用；

  ２）交纳所欠税款；

  ３）清偿基金债务；

  ４）按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

  基金财产未按前款１）、２）、３）项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。

  对于基金缴存于中国证券登记结算有限责任公司的最低结算备付金和交易席位保证金等，在中国证券登记结算有限责任公司对其进行调整后方可收回。

  （６）基金财产清算的公告

  基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。

  （７）基金财产清算账册及文件由基金托管人保存１５年以上。

  （八）争议的处理

  １、本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。

  ２、本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议可通过友好协商解决，但若自一方书面提出协商解决争议之日起６０日内争议未能以协商方式解决的，则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会，按照其时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的，对仲裁各方当事人均具有约束力。

  ３、除争议所涉内容之外，本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。

  （九）基金合同的效力

  １、本基金合同是基金合同当事人之间的法律文件，应由基金管理人和基金托管人的法定代表人或其授权签字人签字并加盖公章。基金合同于投资者缴纳认购的基金份额的款项时成立，自基金募集结束报中国证监会备案并获中国证监会书面确认后生效。

  ２、本基金合同的有效期自其生效之日起至本基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。

  ３、本基金合同自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人在内的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。

  ４、本基金合同正本一式六份，除上报有关监管机构二份外，基金管理人、基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。

  ５、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式

  基金合同存放在基金管理人和基金托管人住所，投资者在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复印件，基金合同条款及内容应以基金合同正本为准。