（上接A54版）

合并所有者权益变动表

2012年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,124,149,746.00	313,986,394.76			452,669,647.71		2,334,547,040.58	-1,175,448.20	154,374,746.30	4,378,552,127.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,124,149,746.00	313,986,394.76			452,669,647.71		2,334,547,040.58	-1,175,448.20	154,374,746.30	4,378,552,127.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	112,414,975.00	9,627,244.96					343,623,676.27	45,817.00	33,332,824.52	499,044,537.75
（一）净利润							557,212,128.41		33,332,824.52	590,544,952.93
（二）其他综合收益								45,817.00		45,817.00
上述（一）和（二）小计							557,212,128.41	45,817.00	33,332,824.52	590,590,769.93
（三）所有者投入和减少资本		9,627,244.96								9,627,244.96
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额		9,627,244.96								9,627,244.96
3．其他
（四）利润分配	112,414,975.00						-213,588,452.14			-101,173,477.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	112,414,975.00						-213,588,452.14			-101,173,477.14
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,236,564,721.00	323,613,639.72			452,669,647.71		2,678,170,716.85	-1,129,631.20	187,707,570.82	4,877,596,664.90

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	749,433,164.00	428,714,967.46			388,049,350.42		1,822,329,541.47	-1,150,963.80	87,457,373.00	3,474,833,432.55
加加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	749,433,164.00	428,714,967.46			388,049,350.42		1,822,329,541.47	-1,150,963.80	87,457,373.00	3,474,833,432.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	374,716,582.00	-124,855,796.12					167,847,004.73	321,353.57	27,016,263.76	445,045,407.94
（一）净利润							467,620,270.13		27,016,263.76	494,636,533.89

（二）其他综合收益								321,353.57		321,353.57
上述（一）和（二）小计							467,620,270.13	321,353.57	27,016,263.76	494,957,887.46
（三）所有者投入和减少资本		25,030,836.88								25,030,836.88
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额		25,030,836.88								25,030,836.88
3．其他
（四）利润分配	224,829,949.00						-299,773,265.40			-74,943,316.40
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	224,829,949.00						-299,773,265.40			-74,943,316.40
4．其他
（五）所有者权益内部结转	149,886,633.00	-149,886,633.00
1．资本公积转增资本（或股本）	149,886,633.00	-149,886,633.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,124,149,746.00	303,859,171.34			388,049,350.42		1,990,176,546.20	-829,610.23	114,473,636.76	3,919,878,840.49

法定代表人：孙飘扬 主管会计工作负责人：孙杰平 会计机构负责人：武加刚

母公司所有者权益变动表

2012年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,124,149,746.00	311,491,399.72			430,969,667.39		1,958,631,797.36	3,825,242,610.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,124,149,746.00	311,491,399.72			430,969,667.39		1,958,631,797.36	3,825,242,610.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	112,414,975.00	9,627,244.96					248,328,378.17	370,370,598.13
（一）净利润							461,916,830.31	461,916,830.31
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							461,916,830.31	461,916,830.31
（三）所有者投入和减少资本		9,627,244.96						9,627,244.96
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额		9,627,244.96						9,627,244.96
3．其他
（四）利润分配	112,414,975.00						-213,588,452.14	-101,173,477.14
1．提取盈余公积

2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	112,414,975.00						-213,588,452.14	-101,173,477.14
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,236,564,721.00	321,118,644.68			430,969,667.39		2,206,960,175.53	4,195,613,208.60

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	749,433,164.00	426,219,972.42			366,349,370.10		1,676,822,387.11	3,218,824,893.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	749,433,164.00	426,219,972.42			366,349,370.10		1,676,822,387.11	3,218,824,893.63
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	374,716,582.00	-124,855,796.12					8,661,501.94	258,522,287.82
（一）净利润							308,434,767.34	308,434,767.34
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							308,434,767.34	308,434,767.34
（三）所有者投入和减少资本		25,030,836.88						25,030,836.88
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额		25,030,836.88						25,030,836.88
3．其他
（四）利润分配	224,829,949.00						-299,773,265.40	-74,943,316.40
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	224,829,949.00						-299,773,265.40	-74,943,316.40

4．其他
（五）所有者权益内部结转	149,886,633.00	-149,886,633.00
1．资本公积转增资本（或股本）	149,886,633.00	-149,886,633.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	1,124,149,746.00	301,364,176.30			366,349,370.10		1,685,483,889.05	3,477,347,181.45

法定代表人：孙飘扬 主管会计工作负责人：孙杰平 会计机构负责人：武加刚

7.3主要会计政策、会计估计的变更

7.3.1 会计政策变更

无

7.3.2 会计估计变更

单位：元 币种：人民币

会计估计变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
公司原应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准为：应收账款期末余额在50万元以上，其他应收款期末余额在50万元以上，从2012年1月1日起变更为：应收账款期末余额在200万元以上，其他应收款期末余额在100万元以上。	公司2012年3月16日召开的第五届董事会第十五次会议决议，通过《关于变更公司应收款项单项金额判断标准的议案》

7.4 本报告期无前期会计差错更正。

7.5 企业合并及合并财务报表

7.5.1 合并范围发生变更的说明

（1）报告期新纳入合并财务报表范围的子公司为成都新越医药有限公司，于2012年6 月6 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为510183000048484的《企业法人营业执照》。该公司注册资本为1000万元，公司出资1000 万元，占其注册资本的100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

(2）2012 年2月10日，公司董事会发布《关于收购北京恒森创新医药科技有限公司的公告》，公司收购北京恒森创新医药科技有限公司100%的股权，股权收购价为85万元。2012年6月5日，公司支付股权转让款85万元，并以该日为股权受让日。自该日起公司拥有对该公司的实质控制权，并列入合并范围。

7.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

7.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
成都新越医药有限公司	9,887,607.85	-112,392.15
北京恒森创新医药科技有限公司	794,346.07	412,376.52

7.5.3 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

（2）利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。