(上接A100版)
7、合并所有者权益变动表（附后）
8、母公司所有者权益变动表（附后）
（三）报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（3）会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明：根据本公司与浙江海力集团有限公司于2012年1月3日签订的《关于衢州东港环保热电有限公司之股权转让协议》，本公司以27,285万元受让浙江海力集团有限公司持有的衢州东港环保热电有限公司51%股权。截至2012年2月14日本公司已支付股权转让款27,285万元，并办理了相应的财产权交接手续，故自2012年2月起将其纳入合并财务报表范围。
3、被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
无
浙江富春江环保热电股份有限公司
董事会
2012年8月15日
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 428,000,000.00 | 1,128,840,839.72 | 48,819,109.18 | 302,371,982.54 | 1,908,031,931.44 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 428,000,000.00 | 1,128,840,839.72 | 48,819,109.18 | 302,371,982.54 | 1,908,031,931.44 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -49,421,251.70 | 83,597,837.16 | ||||||||
| （一）净利润 | 121,778,748.30 | |||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 121,778,748.30 | |||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 83,597,837.16 | 0.00 |
| 1．所有者投入资本 | 83,597,837.16 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -171,200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -171,200,000.00 | |||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 428,000,000.00 | 1,128,840,839.72 | 48,819,109.18 | 252,950,730.84 | 83,597,837.16 | 1,942,208,516.90 | ||||
上年金额
单位： 元
| 项目 | 上年金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 214,000,000.00 | 1,342,840,839.72 | 29,792,612.50 | 238,133,512.44 | 1,824,766,964.66 | |||||
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 214,000,000.00 | 1,342,840,839.72 | 29,792,612.50 | 238,133,512.44 | 1,824,766,964.66 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 214,000,000.00 | -214,000,000.00 | -23,496,937.12 | -23,496,937.12 | ||||||
| （一）净利润 | 83,503,062.88 | 83,503,062.88 | ||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 83,503,062.88 | 83,503,062.88 | ||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -107,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | -107,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -107,000,000.00 | -107,000,000.00 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 214,000,000.00 | -214,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 214,000,000.00 | -214,000,000.00 | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 428,000,000.00 | 1,128,840,839.72 | 29,792,612.50 | 214,636,575.32 | 1,801,270,027.54 | |||||
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 428,000,000.00 | 1,128,840,839.72 | 48,819,109.18 | 302,371,982.54 | 1,908,031,931.44 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 428,000,000.00 | 1,128,840,839.72 | 48,819,109.18 | 302,371,982.54 | 1,908,031,931.44 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -63,837,987.81 | -63,837,987.81 | ||||||
| （一）净利润 | 107,362,012.19 | 107,362,012.19 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 107,362,012.19 | 107,362,012.19 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -171,200,000.00 | -171,200,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -171,200,000.00 | -171,200,000.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 428,000,000.00 | 1,128,840,839.72 | 48,819,109.18 | 238,533,994.73 | 1,844,193,943.63 | |||
上年金额
单位： 元
| 项目 | 上年金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 214,000,000.00 | 1,342,840,839.72 | 29,792,612.50 | 238,133,512.44 | 1,824,766,964.66 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 214,000,000.00 | 1,342,840,839.72 | 29,792,612.50 | 238,133,512.44 | 1,824,766,964.66 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 214,000,000.00 | -214,000,000.00 | -23,496,937.12 | -23,496,937.12 | ||||
| （一）净利润 | 83,503,062.88 | 83,503,062.88 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 83,503,062.88 | 83,503,062.88 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -107,000,000.00 | -107,000,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -107,000,000.00 | -107,000,000.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 214,000,000.00 | -214,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 214,000,000.00 | -214,000,000.00 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 428,000,000.00 | 1,128,840,839.72 | 29,792,612.50 | 214,636,575.32 | 1,801,270,027.54 | |||