（上接A60版）

6.6.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

§7 财务会计报告

7.1 审计意见

财务报告	√未经审计           □审计

7.2 财务报表（附后）

7.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

7.4 本报告期无前期会计差错更正。

7.5 企业合并及合并财务报表

7.5.1 合并范围发生变更的说明

根据公司与嘉士伯啤酒厂香港有限公司（以下简称"嘉士伯香港"）、重庆轻纺控股（集团）公司（以下简称"轻纺控股"）签订的对重庆嘉酿的增资协议（详见半年报全文财务报告附注（十一）、1），公司以原持有的重庆啤酒攀枝花有限责任公司（以下简称"攀枝花啤酒"）100%股权和湖南重庆啤酒国人有限责任公司（以下简称"国人啤酒"）85.75%股权对重庆嘉酿进行增资，增资完成后，重庆嘉酿为公司控股子公司。

7.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

7.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
重庆嘉酿啤酒有限公司	433,564,089.97	-2,035,236.83

7.5.3 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

被合并方	商誉金额	商誉计算方法
重庆嘉酿啤酒有限公司	19,037,610.07	购买重庆嘉酿啤酒有限公司股权，其支付的成本与享有净资产之间的差异。

董事长：黄明贵

重庆啤酒股份有限公司

2012年8月15日

合并资产负债表

编制单位:重庆啤酒股份有限公司 2012年6月30日 单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额	项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：				流动负债：
货币资金		732,127,874.79	313,273,628.39	短期借款		1,383,200,000.00	931,200,000.00
结算备付金				向中央银行借款
拆出资金				吸收存款及同业存放
交易性金融资产				拆入资金
应收票据		5,239,752.70	4,556,114.10	交易性金融负债
应收账款		145,793,085.17	68,798,168.22	应付票据		2,080,000.00	1,590,000.00
预付款项		65,132,989.14	34,653,920.96	应付账款		447,443,375.10	209,415,787.23
应收保费				预收款项		77,980,504.94	79,097,467.49
应收分保账款				卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金				应付手续费及佣金
应收利息				应付职工薪酬		90,185,385.64	56,230,725.97
应收股利		695,466.88	695,466.88	应交税费		43,046,889.92	8,115,887.13
其他应收款		66,099,852.04	21,063,704.98	应付利息
买入返售金融资产				应付股利		48,492,764.40	2,565,000.00
存货		1,363,945,896.98	967,073,610.26	其他应付款		970,543,908.87	651,097,701.08
一年内到期的非流动资产				应付分保账款
其他流动资产				保险合同准备金
流动资产合计		2,379,034,917.70	1,410,114,613.79	代理买卖证券款
非流动资产：				代理承销证券款
发放委托贷款及垫款				一年内到期的非流动负债		86,000,000.00	53,000,000.00
可供出售金融资产				其他流动负债		51,071,416.67	63,751,916.67
持有至到期投资		15,600.00		流动负债合计		3,200,044,245.54	2,056,064,485.57
长期应收款				非流动负债：

长期股权投资		99,734,654.21	10,846,609.17	长期借款		183,000,000.00	48,000,000.00
投资性房地产				应付债券
固定资产		2,118,702,380.47	1,738,893,124.39	长期应付款
在建工程		43,264,637.00	14,339,415.30	专项应付款
工程物资				预计负债
固定资产清理				递延所得税负债
生产性生物资产				其他非流动负债
油气资产				非流动负债合计		183,000,000.00	48,000,000.00
无形资产		529,425,228.26	387,253,042.80	负债合计		3,383,044,245.54	2,104,064,485.57
开发支出				所有者权益（或股东权益）：
商誉		19,037,610.07		实收资本（或股本）		483,971,198.00	483,971,198.00
长期待摊费用		74,649.03		资本公积		3,219,381.96	3,219,381.96
递延所得税资产		28,209,820.77	22,888,108.70	减：库存股
其他非流动资产				专项储备
非流动资产合计		2,838,464,579.81	2,174,220,300.36	盈余公积		235,810,984.38	235,810,984.38
				一般风险准备
				未分配利润		709,566,795.71	700,145,620.45
				外币报表折算差额
				归属于母公司所有者权益合计		1,432,568,360.05	1,423,147,184.79
				少数股东权益		401,886,891.92	57,123,243.79
				所有者权益合计		1,834,455,251.97	1,480,270,428.58
资产总计		5,217,499,497.51	3,584,334,914.15	负债和所有者权益总计		5,217,499,497.51	3,584,334,914.15
公司法定代表人：黄明贵			主管会计工作的公司负责人：韩西泽			公司会计机构负责人：何冰

母公司资产负债表

编制单位:重庆啤酒股份有限公司		2012年6月30日					单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额	项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：				流动负债：
货币资金		381,956,748.59	249,771,626.33	短期借款		867,200,000.00	862,200,000.00
交易性金融资产				交易性金融负债
应收票据				应付票据
应收账款		62,645,418.88	20,189,755.52	应付账款		234,401,521.09	127,885,909.36
预付款项		16,533,615.33	7,210,902.00	预收款项		34,576,435.99	39,080,011.55
应收利息				应付职工薪酬		58,963,970.85	37,408,414.31
应收股利		23,169,105.50	23,169,105.50	应交税费		39,166,107.69	21,762,271.70
其他应收款		431,383,189.54	409,857,134.55	应付利息
存货		712,249,708.31	611,507,200.06	应付股利		48,117,764.40
一年内到期的非流动资产				其他应付款		562,439,697.17	493,310,552.14
其他流动资产				一年内到期的非流动负债		59,000,000.00	53,000,000.00
流动资产合计		1,627,937,786.15	1,321,705,723.96	其他流动负债		24,371,416.67	24,451,916.67
非流动资产：				流动负债合计		1,928,236,913.86	1,659,099,075.73
可供出售金融资产				非流动负债：
持有至到期投资				长期借款			6,000,000.00
长期应收款				应付债券
长期股权投资		686,731,763.48	551,447,457.46	长期应付款
投资性房地产				专项应付款
固定资产		1,002,603,694.24	1,049,572,691.04	预计负债
在建工程		30,388,819.61	8,432,657.42	递延所得税负债
工程物资				其他非流动负债
固定资产清理				非流动负债合计			6,000,000.00
生产性生物资产				负债合计		1,928,236,913.86	1,665,099,075.73
油气资产				所有者权益（或股东权益）：
无形资产		260,108,866.26	262,657,883.41	实收资本（或股本）		483,971,198.00	483,971,198.00
开发支出				资本公积		21,545,318.97	21,545,318.97
商誉				减：库存股
长期待摊费用				专项储备

递延所得税资产		16,315,358.78	12,896,019.01	盈余公积		235,810,984.38	235,810,984.38
其他非流动资产				一般风险准备
非流动资产合计		1,996,148,502.37	1,885,006,708.34	未分配利润		954,521,873.31	800,285,855.22
				所有者权益（或股东权益）合计		1,695,849,374.66	1,541,613,356.57
资产总计		3,624,086,288.52	3,206,712,432.30	负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,624,086,288.52	3,206,712,432.30

公司法定代表人：黄明贵 主管会计工作的公司负责人：韩西泽 公司会计机构负责人：何冰

合并利润表

编制单位:重庆啤酒股份有限公司 2012年1-6月 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,476,014,447.37	1,239,007,928.88
其中：营业收入		1,476,014,447.37	1,239,007,928.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,376,536,067.78	1,130,995,701.36
其中：营业成本		827,367,343.72	686,900,712.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		144,414,568.00	125,377,242.06
销售费用		188,411,818.10	159,517,894.54
管理费用		173,105,928.63	126,705,965.14
财务费用		39,746,405.79	28,128,655.62
资产减值损失		3,490,003.54	4,365,231.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		6,357,434.33	973,881.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		6,037,169.33	973,881.61
汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）		105,835,813.92	108,986,109.13
加：营业外收入		25,451,262.49	19,042,724.41
减：营业外支出		2,845,919.53	1,388,026.31
其中：非流动资产处置损失		353,934.65	132,051.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		128,441,156.88	126,640,807.23
减：所得税费用		25,708,280.67	30,189,538.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		102,732,876.21	96,451,269.06
归属于母公司所有者的净利润		106,215,414.86	95,154,280.81
少数股东损益		-3,482,538.65	1,296,988.25
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.22	0.20
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额		102,732,876.21	96,451,269.06
归属于母公司所有者的综合收益总额		106,215,414.86	95,154,280.81
归属于少数股东的综合收益总额		-3,482,538.65	1,296,988.25
法定代表人： 主管会计工作负责人：韩西泽 会计机构负责人：何冰

母公司利润表

编制单位:重庆啤酒股份有限公司 2012年1-6月 单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		976,750,592.82	839,657,393.65
减：营业成本		531,478,170.86	442,598,901.80
营业税金及附加		87,286,552.47	79,910,372.75
销售费用		95,844,394.69	94,954,999.04
管理费用		96,660,555.06	72,550,415.96
财务费用		23,415,387.96	17,910,858.86
资产减值损失		2,810,283.97	1,432,813.15
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		128,807,422.92	973,881.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		416,053.67	973,881.61
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		268,062,670.73	131,272,913.70
加：营业外收入		7,460,701.51	3,443,733.85
减：营业外支出		2,031,914.63	631,402.68
其中：非流动资产处置损失		7,602.40
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		273,491,457.61	134,085,244.87
减：所得税费用		22,461,199.92	29,644,438.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		251,030,257.69	104,440,806.24
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		251,030,257.69	104,440,806.24

法定代表人： 主管会计工作负责人：韩西泽 会计机构负责人：何冰

合并现金流量表（见附表）

合并所有者权益变动表（见附表）

母公司所有者权益变动表（见附表）