(上接82版)
合并所有者权益变动表
2012年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 640,000,000.00 | 553,017,013.04 | -219,493,865.81 | 493,279,896.20 | 1,466,803,043.43 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 640,000,000.00 | 553,017,013.04 | -219,493,865.81 | 493,279,896.20 | 1,466,803,043.43 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,140,154.32 | 2,220,287.36 | -12,450,508.38 | -8,090,066.70 | ||||||
| （一）净利润 | 2,220,287.36 | 12,908,196.60 | 15,128,483.96 | |||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 2,220,287.36 | 12,908,196.60 | 15,128,483.96 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 2,140,154.32 | -6,290,154.32 | -4,150,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | 2,140,154.32 | -8,740,154.32 | -6,600,000.00 | |||||||
| （四）利润分配 | -19,068,550.66 | -19,068,550.66 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -19,068,550.66 | -19,068,550.66 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 640,000,000.00 | 555,157,167.36 | -217,273,578.45 | 480,829,387.82 | 1,458,712,976.73 | |||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 640,000,000.00 | 552,486,406.99 | -243,047,449.63 | -1,252,831.66 | 350,180,635.63 | 1,298,366,761.33 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 640,000,000.00 | 552,486,406.99 | -243,047,449.63 | -1,252,831.66 | 350,180,635.63 | 1,298,366,761.33 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 739,049.69 | 43,946,966.78 | 1,252,831.66 | 3,940,654.02 | 49,879,502.15 | |||||
| （一）净利润 | 43,946,966.78 | 37,891,192.12 | 81,838,158.90 | |||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 43,946,966.78 | 37,891,192.12 | 81,838,158.90 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 739,049.69 | 1,252,831.66 | 3,209,960.61 | 5,201,841.96 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | 739,049.69 | 1,252,831.66 | 3,209,960.61 | 5,201,841.96 | ||||||
| （四）利润分配 | -37,160,498.71 | -37,160,498.71 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -37,160,498.71 | -37,160,498.71 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 640,000,000.00 | 553,225,456.68 | -199,100,482.85 | 354,121,289.65 | 1,348,246,263.48 | |||||
法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：郭云飞 会计机构负责人：胡亚萍
母公司所有者权益变动表
2012年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 640,000,000.00 | 492,534,722.54 | -392,073,828.01 | 740,460,894.53 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 640,000,000.00 | 492,534,722.54 | -392,073,828.01 | 740,460,894.53 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 72,252,332.25 | 72,252,332.25 | ||||||
| （一）净利润 | 72,252,332.25 | 72,252,332.25 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 72,252,332.25 | 72,252,332.25 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 640,000,000.00 | 492,534,722.54 | -319,821,495.76 | 812,713,226.78 | ||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本 （或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益 合计 | |
| 一、上年年末余额 | 640,000,000.00 | 492,534,722.54 | -443,601,312.81 | 688,933,409.73 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 640,000,000.00 | 492,534,722.54 | -443,601,312.81 | 688,933,409.73 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 69,688,680.71 | 69,688,680.71 | ||||||
| （一）净利润 | 69,688,680.71 | 69,688,680.71 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 69,688,680.71 | 69,688,680.71 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 640,000,000.00 | 492,534,722.54 | -373,912,632.10 | 758,622,090.44 | ||||
法定代表人：傅伟民 主管会计工作负责人：郭云飞 会计机构负责人：胡亚萍
7.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
7.4 本报告期无前期会计差错更正。
7.5 企业合并及合并财务报表
7.5.1 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:万元 币种:人民币
| 名称 | 与公司主要业务往来 | 在合并报表内确认的资产、负债期末余额 |
| 本公司持有无锡华源凯马发动机有限公司（简称“无锡凯马”）股权比例42.5%，本公司与无锡市威迪尔机械有限公司、富锦市三江食品添加剂有限公司签订的《一致行动人协议》约定，本公司分别代二位股东行使其持有的32.5%、7.5%股东表决权、经营管理权，协议期限分别至2014年12月31日、2013年12月31日，本期公司合计持有表决权比例为82.5%。本公司能够决定无锡凯马的财务和经营政策，并能据以从无锡凯马的经营活动中获取利益，因此本公司对其能够实际控制，将其纳入合并范围。 |
7.5.2 合并范围发生变更的说明
1、子公司山东华源莱动内燃机有限公司吸收合并全资子公司山东凯马铸造有限公司。2012年6月，山东凯马铸造有限公司法人资格注销。
2、子公司南昌凯马有限公司于2012年4月28日投资设立南昌凯马机床有限公司，持股比例为83.67%。南昌凯马机床有限公司本期纳入合并范围。
7.5.3 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
7.5.3.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:万元 币种:人民币
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 南昌凯马机床有限公司 | 1,406.14 | -93.86 |
7.5.3.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:万元 币种:人民币
| 名称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 山东凯马铸造有限公司 | 1,758.30 | -660.03 |