（上接47版）

合并现金流量表

2012年1-6月

编制单位:华润双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,578,683,460.21	2,189,334,506.16
客户存款和同业存放款项净增加额		-	-
向中央银行借款净增加额		-	-
向其他金融机构拆入资金净增加额		-	-
收到原保险合同保费取得的现金		-	-
收到再保险业务现金净额		-	-
保户储金及投资款净增加额		-	-
处置交易性金融资产净增加额		-	-
收取利息、手续费及佣金的现金		-	-
拆入资金净增加额		-	-
回购业务资金净增加额		-	-
收到的税费返还		391,042.01	434,190.03
收到其他与经营活动有关的现金	九、44	45,722,731.73	55,217,677.54
经营活动现金流入小计		2,624,797,233.95	2,244,986,373.73
购买商品、接受劳务支付的现金		1,086,721,994.57	1,081,931,445.73
客户贷款及垫款净增加额		-	-
存放中央银行和同业款项净增加额		-	-
支付原保险合同赔付款项的现金		-	-
支付利息、手续费及佣金的现金		-	-
支付保单红利的现金		-	-
支付给职工以及为职工支付的现金		392,977,963.72	322,932,498.56
支付的各项税费		347,988,667.29	300,567,697.39
支付其他与经营活动有关的现金	九、44	651,815,284.68	528,108,177.40
经营活动现金流出小计		2,479,503,910.26	2,233,539,819.08
经营活动产生的现金流量净额		145,293,323.69	11,446,554.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		89,900,000.00	175,726.00
取得投资收益收到的现金		5,139,118.57	6,244,468.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		746,042.63	555,850.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		60,527,397.26	3,303,023.69
投资活动现金流入小计		156,312,558.46	10,279,067.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		87,785,001.36	187,130,524.61
投资支付的现金		-	-
质押贷款净增加额		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		97,111,343.79	30,053,181.00
支付其他与投资活动有关的现金		60,000,000.00	-
投资活动现金流出小计		244,896,345.15	217,183,705.61
投资活动产生的现金流量净额		-88,583,786.69	-206,904,637.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		384,090,306.56	455,675,607.41
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	九、44	-	-
筹资活动现金流入小计		384,090,306.56	455,675,607.41
偿还债务支付的现金		434,839,485.86	318,278,368.69
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		9,331,120.46	11,921,499.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		-	4,744,046.42
支付其他与筹资活动有关的现金	九、44	-	600,000.00
筹资活动现金流出小计		444,170,606.32	330,799,867.89
筹资活动产生的现金流量净额		-60,080,299.76	124,875,739.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额		-3,370,762.76	-70,582,343.75
加：期初现金及现金等价物余额		1,020,568,445.63	968,346,647.08
六、期末现金及现金等价物余额		1,017,197,682.87	897,764,303.33

法定代表人：李福祚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：邓蓉

合并股东权益变动表

2012年1-6月（见附表）

合并股东权益变动表(续)

2012年1-6月（见附表）

母公司资产负债表

2012年6月30日

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注编号	期末金额	期初金额
流动资产：
货币资金		863,851,410.73	859,273,824.46
交易性金融资产		-	-
应收票据		38,905,280.65	150,563,896.96
应收账款	十七、1	461,294,245.97	312,815,777.97
预付款项		72,257,712.30	31,257,248.27
应收利息		-	-
应收股利		17,103,393.78	22,081,609.79
其他应收款	十七、2	1,138,815,707.23	955,557,535.32
存货		108,863,526.84	100,892,884.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		20,000,000.00	20,000,000.00
流动资产合计		2,721,091,277.50	2,452,442,777.57
非流动资产：		-	-
可供出售金融资产		-	-
持有至到期投资		-	-
长期应收款		-	-
长期股权投资	十七、3	863,204,489.36	790,672,320.57
投资性房地产		56,574,076.98	58,884,804.78
固定资产		370,755,822.87	392,329,550.75
在建工程		230,402,526.38	234,323,557.61
工程物资		-	-
固定资产清理		-	-
生物性生物资产		-	-
油气资产		-	-
无形资产		81,634,080.39	86,893,220.44
开发支出		92,666,890.62	80,441,963.36
商誉		-	-
长期待摊费用		-	-
递延所得税资产		3,839,237.39	3,839,237.39
其他非流动资产		-	-
非流动资产合计		1,699,077,123.99	1,647,384,654.90
资 产 总 计		4,420,168,401.49	4,099,827,432.47

法定代表人：李福祚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：邓蓉

母公司资产负债表 (续)

2012年6月30日

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注编号	期末金额	期初金额
流动负债：
短期借款		290,000,000.00	297,353,150.30
交易性金融负债		-	-
应付票据		-	-
应付账款		60,599,379.41	46,972,758.93
预收款项		3,749,266.27	4,482,163.39
应付职工薪酬		11,305,166.71	10,580,509.67
应交税费		27,639,029.29	22,728,966.78
应付利息		-	-
应付股利		219,531,244.03	-
其他应付款		249,091,123.57	199,586,345.14
一年内到期的非流动负债		-	13,396,029.00

其他流动负债		1,331,750.00	969,000.00
流动负债合计		863,246,959.28	596,068,923.21
非流动负债：
长期借款		-	-
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		-	-
预计负债		-	-
递延所得税负债		221,053.94	302,097.86
其他非流动负债		54,303,022.29	54,200,272.29
非流动负债合计		54,524,076.23	54,502,370.15
负 债 合 计		917,771,035.51	650,571,293.36
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本)		571,695,948.00	571,695,948.00
资本公积		1,225,214,436.26	1,225,214,436.26
减:库存股		-	-
专项储备		-	-
盈余公积		304,892,278.34	304,892,278.34
一般风险准备		-	-
未分配利润		1,400,594,703.38	1,347,453,476.51
所有者权益合计		3,502,397,365.98	3,449,256,139.11
负债及所有者权益合计		4,420,168,401.49	4,099,827,432.47

法定代表人：李福祚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：邓蓉

母公司利润表

2012年1-6月

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		590,159,493.05	527,424,460.00
减：营业成本		222,368,274.84	198,692,978.39
营业税金及附加		8,716,394.25	6,665,284.69
销售费用		24,930,502.96	58,427,927.90
管理费用		63,760,046.99	54,972,041.41
财务费用		9,782,972.47	7,191,938.42
资产减值损失		-1,128,603.53	107,065.41
加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列)		-	-
投资收益(损失以“－”号填列)	十七、5	53,420,468.61	1,913,430.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		313,266.95	1,911,993.93
二、营业利润(亏损以“－”号填列)		315,150,373.68	203,280,653.87
加：营业外收入		877,134.28	13,411,753.44
减：营业外支出		663,561.94	211,958.95
其中：非流动资产处置净损失		-	-
三、利润总额(亏损总额以“－”号填列)		315,363,946.02	216,480,448.36
减：所得税费用		42,691,475.12	31,994,468.52
四、净利润(净亏损以“－”号填列)		272,672,470.90	184,485,979.84
五、每股收益：
(一)基本每股收益		-	-
(二)稀释每股收益		-	-
六、其他综合收益		-	-
七、综合收益总额		272,672,470.90	184,485,979.84

法定代表人：李福祚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：邓蓉

母公司现金流量表

2012年1-6月

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		632,865,854.95	537,739,762.16
收到的税费返还		2,383.34	-
收到其他与经营活动有关的现金		3,670,129.72	3,641,376.15
经营活动现金流入小计		636,538,368.01	541,381,138.31
购买商品、接受劳务支付的现金		74,825,176.81	121,927,777.73
支付给职工以及为职工支付的现金		88,457,721.78	84,527,397.39
支付的各项税费		121,525,012.46	91,628,423.90
支付其他与经营活动有关的现金		165,845,602.29	96,863,678.96
经营活动现金流出小计		450,653,513.34	394,947,277.98
经营活动产生的现金流量净额		185,884,854.67	146,433,860.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		89,900,000.00	-
取得投资收益收到的现金		5,139,118.57	1.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		319,860.00	6,239,872.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-	-
收到其他与投资活动有关的现金		60,527,397.26	-
投资活动现金流入小计		155,886,375.83	6,239,873.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		37,070,616.82	90,741,760.74
投资支付的现金		-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		95,528,976.00	30,053,181.00
支付其他与投资活动有关的现金		276,002,459.97	149,976,512.59
投资活动现金流出小计		408,602,052.79	270,771,454.33
投资活动产生的现金流量净额		-252,715,676.96	-264,531,581.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	-
取得借款收到的现金		294,090,306.56	345,675,607.41
发行债券收到的现金		-	-
收到其他与筹资活动有关的现金		1,457,408,273.48	798,593,185.57
筹资活动现金流入小计		1,751,498,580.04	1,144,268,792.98
偿还债务支付的现金		314,839,485.86	246,398,368.69
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		6,027,351.27	5,092,583.92
支付其他与筹资活动有关的现金		1,359,223,334.35	647,133,689.62
筹资活动现金流出小计		1,680,090,171.48	898,624,642.23
筹资活动产生的现金流量净额		71,408,408.56	245,644,150.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-	-
五、现金及现金等价物净增加额	十七、6	4,577,586.27	127,546,429.75
加：期初现金及现金等价物余额		859,273,824.46	659,433,124.41
六、期末现金及现金等价物余额		863,851,410.73	786,979,554.16

法定代表人：李福祚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：邓蓉

母公司股东权益变动表

2012年1-6月（见附表）

母公司股东权益变动表

2012年1-6月（见附表）

7.3主要会计政策、会计估计的变更

7.3.1本报告期未发生会计政策变更

7.3.2会计估计变更

单位：万元 币种：人民币

会计估计变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响 金额
为统一和细化固定资产的管理和核算规则，公司拟从2012年1月1日起变更固定资产分类、折旧年限和残值率	公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》	累计折旧	797.89
为了更加真实、客观地反映公司的财务状况、经营成果，结合目前的经营环境及市场状况，本着谨慎、 客观的原则, 公司拟从2012年1月1日起变更以账龄为信用风险特征组合的应收账款、其他应收款的坏账计提比例	公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》	应收账款减值准备、其他应收款坏账准备	4,113.58

7.4本报告期无前期会计差错更正。

董事长：李福祚

华润双鹤药业股份有限公司

2012年8月17日

合并股东权益变动表

2012年1-6月

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项 目	本期金额
	归属于母公司股东权益								少数股东权益	股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	571,695,948.00	1,165,101,293.09	-	-	304,892,278.34	-	2,215,990,862.17	-	85,621,443.48	4,343,301,825.08
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、本年年初余额	571,695,948.00	1,165,101,293.09	-	-	304,892,278.34	-	2,215,990,862.17	-	85,621,443.48	4,343,301,825.08
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)	-	-	-	-	-	-	117,810,722.81	-	-736,952.55	117,073,770..26
(一)净利润	-	-	-	-	-	-	337,341,966.84	-	-736,952.55	336,605,014.29
(二)其他综合收益	-	-	-	-	-	-		-	-	-
上述(一)和(二)小计	-	-	-	-	-	-	337,341,966.84	-	-736,952.55	336,605,014.29
(三)股东投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．股东投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(四)利润分配	-	-	-	-	-	-	-219,531,244.03	-	-	-219,531,244.03
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．对股东的分配	-	-	-	-	-	-	-219,531,244.03	-	-	-219,531,244.03
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(五)股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．盈余公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(六)专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(七)其他	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、本年年末余额	571,695,948.00	1,165,101,293.09	-	-	304,892,278.34	-	2,333,801,584.98	-	84,884,490.93	4,460,375,595.34

法定代表人：李福祚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：邓蓉

合并股东权益变动表(续)

2012年1-6月

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项 目	上年同期金额
	归属于母公司股东权益								少数股东权益		股东权益合计
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	571,695,948.00	1,167,966,037.07	-	-	256,090,694.55	-	1,867,398,775.23	-		62,776,264.60	3,925,927,719.45
加：会计政策变更	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
前期差错更正	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
其他	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
二、本年年初余额	571,695,948.00	1,167,966,037.07	-	-	256,090,694.55	-	1,867,398,775.23	-		62,776,264.60		3,925,927,719.45
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)	-	-114,843.94	-	-	-	-	164,656,535.73	-		1,895,020.62		166,436,712.41
(一)净利润	-	-	-	-	-	-	296,146,603.77	-		2,380,176.68		298,526,780.45
(二)其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
上述(一)和(二)小计	-	-	-	-	-	-	296,146,603.77	-		2,380,176.68		298,526,780.45
(三)股东投入和减少资本	-	-114,843.94	-	-	-	-	-	-		-485,156.06		-600,000.00
1．股东投入资本	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
2．股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
3．其他	-	-114,843.94	-	-	-	-	-	-		-485,156.06		-600,000.00
(四)利润分配	-	-	-	-	-	-	-131,490,068.04	-		-		-131,490,068.04
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
2．提取一般风险准备
3．对股东的分配	-	-	-	-	-	-	-131,490,068.04	-		-		-131,490,068.04
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
(五)股东权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
1．资本公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
2．盈余公积转增股本	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
4．其他	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
(六)专项储备	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
1．本期提取	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
2．本期使用	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
(七)其他	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
四、本年年末余额	571,695,948.00	1,167,851,193.13	-	-	256,090,694.55	-	2,032,055,310.96	-		64,671,285.22		4,092,364,431.86

法定代表人：李福祚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：邓蓉

母公司股东权益变动表

2012年1-6月

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项 目		本期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备		未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	571,695,948.00	1,225,214,436.26	-	-	304,892,278.34		-	1,347,453,476.51	3,449,256,139.11
加：会计政策变更	-	-	-	-	-		-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-		-	-	-
其他	-	-	-	-	-		-	-	-
二、本年年初余额	571,695,948.00	1,225,214,436.26	-	-	304,892,278.34		-	1,347,453,476.51	3,449,256,139.11
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)	-	-	-	-	-		-	53,141,226.87	53,141,226.87
(一)净利润	-	-	-	-	-		-	272,672,470.90	272,672,470.90
(二)其他综合收益	-	-	-	-	-		-	-	-
上述(一)和(二)小计	-	-	-	-	-		-	272,672,470.90	272,672,470.90
(三)股东投入和减少资本	-	-	-	-	-		-	-	-
1．股东投入资本	-	-	-	-	-		-	-	-
2．股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-		-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-		-	-	-
(四)利润分配	-	-	-	-	-		-	-219,531,244.03	-219,531,244.03
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-		-	-	-
2．提取一般风险贮备	-	-	-	-	-		-	-	-
3．对股东的分配	-	-	-	-	-		-	-219,531,244.03	-219,531,244.03
4．其他	-	-	-	-	-		-	-	-
(五)股东权益内部结转	-	-	-	-	-		-	-	-
1．资本公积转增股本	-	-	-	-	-		-	-	-
2．盈余公积转增股本	-	-	-	-	-		-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-		-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-		-	-	-
(六)专项储备	-	-	-	-	-		-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-		-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-		-	-	-
(七)其他	-	-	-	-	-		-	-	-
四、本年年末余额	571,695,948.00	1,225,214,436.26	-	-	304,892,278.34		-	1,400,594,703.38	3,502,397,365.98

法定代表人：李福祚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：邓蓉

母公司股东权益变动表

2012年1-6月

编制单位：华润双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币

项 目		上年同期金额
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备		未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	571,695,948.00	1,221,059,691.79	-	-	256,090,694.55		-	1,039,729,290.47	3,088,575,624.81
加：会计政策变更	-	-	-	-	-		-	-	-
前期差错更正	-	-	-	-	-		-	-	-
其他	-	-	-	-	-		-	-	-
二、本年年初余额	571,695,948.00	1,221,059,691.79	-	-	256,090,694.55		-	1,039,729,290.47	3,088,575,624.81
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)	-	-	-	-	-		-	52,995,911.80	52,995,911.80
(一)净利润	-	-	-	-	-		-	184,485,979.84	184,485,979.84
(二)其他综合收益	-	-	-	-	-		-	-	-
上述(一)和(二)小计	-	-	-	-	-		-	184,485,979.84	184,485,979.84
(三)股东投入和减少资本	-	-	-	-	-		-	-	-
1．股东投入资本	-	-	-	-	-		-	-	-
2．股份支付计入股东权益的金额	-	-	-	-	-		-	-	-
3．其他	-	-	-	-	-		-	-	-
(四)利润分配	-	-	-	-	-		-	-131,490,068.04	-131,490,068.04
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-		-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	-		-	-	-
3．对股东的分配	-	-	-	-	-		-	-131,490,068.04	-131,490,068.04
4．其他	-	-	-	-	-		-	-	-
(五)股东权益内部结转	-	-	-	-	-		-	-	-
1．资本公积转增股本	-	-	-	-	-		-	-	-
2．盈余公积转增股本	-	-	-	-	-		-	-	-
3．盈余公积弥补亏损	-	-	-	-	-		-	-	-
4．其他	-	-	-	-	-		-	-	-
(六)专项储备	-	-	-	-	-		-	-	-
1．本期提取	-	-	-	-	-		-	-	-
2．本期使用	-	-	-	-	-		-	-	-
(七)其他	-	-	-	-	-		-	-	-
四、本年年末余额	571,695,948.00	1,221,059,691.79	-	-	256,090,694.55		-	1,092,725,202.27	3,141,571,536.61