(上接A49版)
母公司利润表
2012年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 167,671,378.00 | 183,109,325.17 | |
减:营业成本 | 128,584,758.11 | 119,827,632.06 | |
营业税金及附加 | 707,438.62 | 443,278.55 | |
销售费用 | 3,921,661.94 | 2,107,897.66 | |
管理费用 | 53,389,767.78 | 48,146,484.40 | |
财务费用 | 7,657,647.74 | 9,791,521.92 | |
资产减值损失 | -3,854,275.70 | 7,931,725.96 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 3,785,506.10 | 2,734,361.15 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,734,465.14 | ||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -18,950,114.39 | -2,404,854.23 | |
加:营业外收入 | 282,942.70 | 13,634.19 | |
减:营业外支出 | 274,248.05 | 36,654.63 | |
其中:非流动资产处置损失 | 274,248.05 | 16,381,086.05 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -18,941,419.74 | -2,427,874.67 | |
减:所得税费用 | -2,481,931.73 | -1,326,546.34 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -16,459,488.01 | -1,101,328.33 | |
五、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | |||
(二)稀释每股收益 | |||
六、其他综合收益 | |||
七、综合收益总额 | -16,459,488.01 | -1,101,328.33 |
法定代表人:苏立航 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:郭轶
合并现金流量表
2012年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 416,844,176.71 | 866,274,411.71 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 6.32 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 48,390,579.45 | 21,793,958.54 | |
经营活动现金流入小计 | 465,234,762.48 | 888,068,370.25 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 298,537,097.90 | 655,307,360.05 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 94,258,430.13 | 93,266,762.27 | |
支付的各项税费 | 30,489,967.02 | 49,475,038.35 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 44,050,029.76 | 45,690,913.74 | |
经营活动现金流出小计 | 467,335,524.81 | 843,740,074.41 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -2,100,762.33 | 44,328,295.84 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | -30,057,478.83 | 299,999,799.50 | |
取得投资收益收到的现金 | 16,632,087.76 | 36,934.89 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 343,150.00 | 12,500.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 666,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | -13,082,241.07 | 300,715,234.39 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 69,925,896.65 | 57,361,071.99 | |
投资支付的现金 | 0.00 | 120,000,000.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 820,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 69,925,896.65 | 178,181,071.99 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -83,008,137.72 | 122,534,162.40 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 225,500,000.00 | 381,745,815.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 27,329.30 | |
筹资活动现金流入小计 | 225,500,000.00 | 381,773,144.30 | |
偿还债务支付的现金 | 335,000,000.00 | 480,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 42,301,005.43 | 11,795,696.55 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,012,001.70 | 1,403.30 | |
筹资活动现金流出小计 | 380,313,007.13 | 491,797,099.85 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -154,813,007.13 | -110,023,955.55 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | -1,177.50 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -239,921,907.18 | 56,837,325.19 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 465,294,858.40 | 480,198,707.36 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 225,372,951.22 | 537,036,032.55 |
法定代表人:苏立航 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:郭轶
母公司现金流量表
2012年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 162,795,314.18 | 319,017,186.51 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 34,116,515.38 | 16,721,083.54 | |
经营活动现金流入小计 | 196,911,829.56 | 335,738,270.05 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 112,025,368.87 | 162,415,176.22 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 55,511,520.17 | 60,672,292.17 | |
支付的各项税费 | 5,290,484.28 | 21,156,165.17 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 27,039,412.25 | 28,328,682.33 | |
经营活动现金流出小计 | 199,866,785.57 | 272,572,315.89 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -2,954,956.01 | 63,165,954.16 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 37,000,000.00 | 179,999,799.50 | |
取得投资收益收到的现金 | 16,507,302.76 | 2,810,916.67 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 343,150.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 53,850,452.76 | 182,810,716.17 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 32,828,705.44 | 2,678,452.44 | |
投资支付的现金 | 0.00 | 37,000,000.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 32,828,705.44 | 39,678,452.44 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 21,021,747.32 | 143,132,263.73 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 159,500,000.00 | 378,745,815.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 159,500,000.00 | 378,745,815.00 | |
偿还债务支付的现金 | 305,000,000.00 | 400,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,569,451.71 | 9,828,493.51 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,001.70 | 0 | |
筹资活动现金流出小计 | 313,581,453.41 | 409,828,493.51 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -154,081,453.41 | -31,082,678.51 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | -1,177.50 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -136,014,662.10 | 175,214,361.88 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 296,741,255.19 | 219,641,772.74 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 160,726,593.09 | 394,856,134.62 |
法定代表人:苏立航 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:郭轶
合并所有者权益变动表
2012年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 744,660,000.00 | 760,073,549.31 | 82,663,827.35 | 543,041,342.45 | 365,351,517.64 | 2,495,790,236.75 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年年初余额 | 744,660,000.00 | 760,073,549.31 | 82,663,827.35 | 543,041,342.45 | 365,351,517.64 | 2,495,790,236.75 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -569.75 | -4,370,050.86 | -16,344,486.56 | -20,715,107.17 | ||||||
(一)净利润 | 3,162,390.49 | 12,566,422.51 | 15,728,813.00 | |||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 3,162,390.49 | 12,566,422.51 | 15,728,813.00 | |||||||
(三)所有者投入和减少资本 | -569.75 | -7,532,441.35 | -28,910,909.07 | -36,443,920.17 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
3.其他 | -569.75 | -7,532,441.35 | -28,910,909.07 | -36,443,920.17 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||
4.其他 |
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(六)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(七)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 744,660,000.00 | 760,072,979.56 | 82,663,827.35 | 538,671,291.59 | 349,007,031.08 | 2,475,075,129.58 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 744,660,000.00 | 760,073,258.74 | 63,589,032.56 | 550,569,389.79 | 357,402,336.31 | 2,476,294,017.40 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年年初余额 | 744,660,000.00 | 760,073,258.74 | 63,589,032.56 | 550,569,389.79 | 357,402,336.31 | 2,476,294,017.40 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,669,172.01 | 9,102,759.83 | 11,771,931.84 | |||||||
(一)净利润 | 2,669,172.01 | 9,102,759.83 | 11,771,931.84 | |||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 2,669,172.01 | 9,102,759.83 | 11,771,931.84 | |||||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||
(四)利润分配 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(六)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(七)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 744,660,000.00 | 760,073,258.74 | 63,589,032.56 | 553,238,561.80 | 366,505,096.14 | 2,488,065,949.24 |
法定代表人:苏立航 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:郭轶
母公司所有者权益变动表
2012年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 744,660,000.00 | 983,606,911.77 | 67,141,317.03 | 298,590,341.27 | 2,093,998,570.07 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 744,660,000.00 | 983,606,911.77 | 67,141,317.03 | 298,590,341.27 | 2,093,998,570.07 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -16,459,488.01 | -16,459,488.01 | ||||||
(一)净利润 | -16,459,488.01 | -16,459,488.01 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | -16,459,488.01 | -16,459,488.01 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入资本 |
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(七)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 744,660,000.00 | 983,606,911.77 | 67,141,317.03 | 282,130,853.26 | 2,077,539,082.06 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 496,440,000.00 | 1,231,826,911.77 | 46,226,167.72 | 209,641,997.55 | 1,984,135,077.04 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 496,440,000.00 | 1,231,826,911.77 | 46,226,167.72 | 209,641,997.55 | 1,984,135,077.04 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 248,220,000.00 | -248,220,000.00 | -20,015,778.18 | -20,015,778.18 | ||||
(一)净利润 | 79,272,221.82 | 79,272,221.82 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 79,272,221.82 | 79,272,221.82 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | -99,288,000.00 | -99,288,000.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -99,288,000.00 | -99,288,000.00 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 248,220,000.00 | -248,220,000.00 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 248,220,000.00 | -248,220,000.00 | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(七)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 744,660,000.00 | 983,606,911.77 | 46,226,167.72 | 189,626,219.37 | 1,964,119,298.86 |
法定代表人:苏立航 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:郭轶
7.3主要会计政策、会计估计的变更
7.3.1 会计政策变更
无
7.3.2 会计估计变更
单位:万元 币种:人民币
会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 |
为了满足企业精细化管理的需要,按照现行税法及本行业通行核算办法, 根据《企业会计准则第4号――固定资产》的相关规定,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核,针对我公司的实际情况,现拟对原有固定资产分类及折旧年限进行变更。 | 第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于变更会计估计的议案》 | 固定资产折旧 | 1,521.93 |
7.4 本报告期无前期会计差错更正。
北方导航控制技术股份有限公司
二〇一二年八月十七日