(上接A62版)
3、合并利润表
单位: 元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 742,695,520.38 | 583,661,336.31 | |
其中:营业收入 | 742,695,520.38 | 583,661,336.31 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 625,537,199.94 | 469,773,033.17 | |
其中:营业成本 | 412,745,170.17 | 258,816,239.11 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 653,834.14 | 362,043.20 | |
销售费用 | 85,632,583.03 | 67,730,700.76 | |
管理费用 | 125,069,308.07 | 139,845,639.94 | |
财务费用 | -556,793.19 | 188,245.01 | |
资产减值损失 | 1,993,097.72 | 2,830,165.15 | |
加 :公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | 0.00 | 0.00 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 117,158,320.44 | 113,888,303.14 | |
加 :营业外收入 | 2,969,306.22 | 2,897,564.62 | |
减 :营业外支出 | 2,867,487.35 | 3,572,003.46 | |
其中:非流动资产处置损失 | 216,797.25 | 59,418.97 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 117,260,139.31 | 113,213,864.30 | |
减:所得税费用 | 23,767,614.72 | 33,439,710.37 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 93,492,524.59 | 79,774,153.93 | |
其中:被合并方在合并前实现的净利润 | 0.00 | 0.00 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 91,588,952.93 | 79,832,904.70 | |
少数股东损益 | 1,903,571.66 | -58,750.77 | |
六、每股收益: | -- | -- | |
(一)基本每股收益 | 0.21 | 0.19 | |
(二)稀释每股收益 | 0.21 | 0.19 | |
七、其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
八、综合收益总额 | 93,492,524.59 | 79,774,153.93 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 91,588,952.93 | 79,832,904.70 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 1,903,571.66 | -58,750.77 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:陈邦 主管会计工作负责人:韩忠 会计机构负责人:刘多元
4、母公司利润表
单位: 元
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 58,647,836.11 | 52,806,074.64 | |
减:营业成本 | 29,330,199.72 | 24,046,728.16 | |
营业税金及附加 | |||
销售费用 | 3,874,282.19 | 2,343,522.61 | |
管理费用 | 30,183,420.84 | 24,168,956.80 | |
财务费用 | -1,073,190.32 | -152,542.32 | |
资产减值损失 | 1,885,708.28 | 1,337,822.21 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 187,242,272.66 | 132,560,000.00 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 181,689,688.06 | 133,621,587.18 | |
加:营业外收入 | 500,000.00 | 434,113.18 | |
减:营业外支出 | 59,839.00 | 277,164.60 | |
其中:非流动资产处置损失 | |||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 182,129,849.06 | 133,778,535.76 | |
减:所得税费用 | -471,427.07 | 910,497.04 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 182,601,276.13 | 132,868,038.72 | |
五、每股收益: | -- | -- | |
(一)基本每股收益 | 0.43 | 0.31 | |
(二)稀释每股收益 | 0.43 | 0.31 | |
六、其他综合收益 | |||
七、综合收益总额 | 182,601,276.13 | 132,868,038.72 |
5、合并现金流量表
单位: 元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 718,745,400.63 | 570,161,443.58 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保险业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
处置交易性金融资产净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
收到的税费返还 | 156,742.29 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 26,128,775.07 | 27,656,744.20 |
经营活动现金流入小计 | 744,874,175.70 | 597,974,930.07 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 205,051,021.19 | 178,806,825.97 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 194,353,996.71 | 129,450,612.34 |
支付的各项税费 | 51,262,781.94 | 45,983,969.51 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 183,413,973.97 | 162,789,259.32 |
经营活动现金流出小计 | 634,081,773.81 | 517,030,667.14 |
经营活动产生的现金流量净额 | 110,792,401.89 | 80,944,262.93 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益所收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 184,048.00 | 462,060.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
投资活动现金流入小计 | 184,048.00 | 462,060.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 133,274,502.57 | 114,629,097.52 |
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 73,352,859.35 | 83,949,496.39 |
支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
投资活动现金流出小计 | 206,627,361.92 | 198,578,593.91 |
投资活动产生的现金流量净额 | -206,443,313.92 | -198,116,533.91 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 1,250,000.00 | 7,210,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,250,000.00 | 7,210,000.00 |
取得借款收到的现金 | ||
发行债券收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
筹资活动现金流入小计 | 1,250,000.00 | 7,210,000.00 |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 81,280,172.09 | 40,250,000.00 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 20,529,790.42 | 200,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
筹资活动现金流出小计 | 81,280,172.09 | 40,250,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -80,030,172.09 | -33,040,000.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -175,681,084.12 | -150,212,270.98 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 616,806,729.30 | 767,748,150.43 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 441,125,645.18 | 617,535,879.45 |
6、母公司现金流量表
单位: 元
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 60,039,825.44 | 53,409,461.90 |
收到的税费返还 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 43,942,419.49 | 62,296,539.42 |
经营活动现金流入小计 | 103,982,244.93 | 115,706,001.32 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 19,362,559.96 | 14,094,875.44 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,506,413.72 | 14,225,423.17 |
支付的各项税费 | 1,565,092.93 | 3,296,756.98 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 86,311,478.41 | 95,582,866.84 |
经营活动现金流出小计 | 127,745,545.02 | 127,199,922.43 |
经营活动产生的现金流量净额 | -23,763,300.09 | -11,493,921.11 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益所收到的现金 | 81,644,893.59 | 132,560,000.00 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 81,644,893.59 | 132,560,000.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 41,253,872.80 | 34,328,845.91 |
投资支付的现金 | 33,350,000.00 | 113,033,400.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 99,787,070.00 | 87,020,640.52 |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 174,390,942.80 | 234,382,886.43 |
投资活动产生的现金流量净额 | -92,746,049.21 | -101,822,886.43 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | ||
发行债券收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 0.00 | 0.00 |
偿还债务支付的现金 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60,750,381.67 | 40,050,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 60,750,381.67 | 40,050,000.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -60,750,381.67 | -40,050,000.00 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -177,259,730.97 | -153,366,807.54 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 440,459,905.25 | 599,681,039.00 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 263,200,174.28 | 446,314,231.46 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位: 元
项目 | 本期金额 | |||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 427,200,000.00 | 537,372,480.70 | 37,872,373.04 | 365,148,478.84 | 45,690,372.65 | 1,413,283,705.23 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年年初余额 | 427,200,000.00 | 537,372,480.70 | 37,872,373.04 | 365,148,478.84 | 45,690,372.65 | 1,413,283,705.23 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 6,452,228.41 | 27,508,952.93 | 7,514,416.54 | 41,475,597.88 | ||||||
(一)净利润 | 91,588,952.93 | 1,903,571.66 | 93,492,524.59 | |||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 91,588,952.93 | 1,903,571.66 | 93,492,524.59 | |||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 6,452,228.41 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,610,844.88 | 12,063,073.29 |
1.所有者投入资本 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,400,950.02 | 7,400,950.02 | ||||||||
3.其他 | -948,721.61 | 4,360,844.88 | 3,412,123.27 | |||||||
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -64,080,000.00 | 0.00 | 0.00 | -64,080,000.00 |
1.提取盈余公积 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -64,080,000.00 | -64,080,000.00 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(六)专项储备 | 0.00 | |||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(七)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 427,200,000.00 | 543,824,709.11 | 37,872,373.04 | 392,657,431.77 | 53,204,789.19 | 1,454,759,303.11 |
上年金额
单位: 元
项目 | 上年金额 | |||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 267,000,000.00 | 738,860,132.91 | 24,340,189.96 | 246,802,901.07 | 31,589,982.08 | 1,308,593,206.02 | ||||
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 | ||||||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年年初余额 | 267,000,000.00 | 738,860,132.91 | 24,340,189.96 | 246,802,901.07 | 31,589,982.08 | 1,308,593,206.02 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 160,200,000.00 | -201,487,652.21 | 13,532,183.08 | 118,345,577.77 | 14,100,390.57 | 104,690,499.21 | ||||
(一)净利润 | 171,927,760.85 | -234,352.82 | 171,693,408.03 | |||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 171,927,760.85 | -234,352.82 | 171,693,408.03 | |||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | -41,287,652.21 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 14,334,743.39 | -26,952,908.82 |
1.所有者投入资本 | 11,500,000.00 | 11,500,000.00 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | 11,829,000.00 | 11,829,000.00 | ||||||||
3.其他 | -53,116,652.21 | 2,834,743.39 | -50,281,908.82 | |||||||
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13,532,183.08 | 0.00 | -53,582,183.08 | 0.00 | 0.00 | -40,050,000.00 |
1.提取盈余公积 | 13,532,183.08 | -13,532,183.08 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -40,050,000.00 | -40,050,000.00 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 160,200,000.00 | -160,200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 160,200,000.00 | -160,200,000.00 | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(六)专项储备 | ||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||
(七)其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 427,200,000.00 | 537,372,480.70 | 37,872,373.04 | 365,148,478.84 | 45,690,372.65 | 1,413,283,705.23 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位: 元
项目 | 本期金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 427,200,000.00 | 593,969,568.41 | 37,872,373.04 | 231,330,732.61 | 1,290,372,674.06 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 427,200,000.00 | 593,969,568.41 | 37,872,373.04 | 231,330,732.61 | 1,290,372,674.06 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 7,400,950.02 | 118,521,276.13 | 125,922,226.15 | |||||
(一)净利润 | 182,601,276.13 | 182,601,276.13 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 182,601,276.13 | 182,601,276.13 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 7,400,950.02 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 7,400,950.02 |
1.所有者投入资本 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | 7,400,950.02 | 7,400,950.02 | ||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -64,080,000.00 | -64,080,000.00 |
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -64,080,000.00 | -64,080,000.00 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(七)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 427,200,000.00 | 601,370,518.43 | 37,872,373.04 | 349,852,008.74 | 1,416,294,900.21 |
上年金额
单位: 元
项目 | 上年金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 267,000,000.00 | 742,340,568.41 | 24,340,189.96 | 149,591,084.91 | 1,183,271,843.28 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 267,000,000.00 | 742,340,568.41 | 24,340,189.96 | 149,591,084.91 | 1,183,271,843.28 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 160,200,000.00 | -148,371,000.00 | 13,532,183.08 | 81,739,647.70 | 107,100,830.78 | |||
(一)净利润 | 135,321,830.78 | 135,321,830.78 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 135,321,830.78 | 135,321,830.78 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 0.00 | 11,829,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 11,829,000.00 |
1.所有者投入资本 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | 11,829,000.00 | 11,829,000.00 | ||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13,532,183.08 | 0.00 | -53,582,183.08 | -40,050,000.00 |
1.提取盈余公积 | 13,532,183.08 | -13,532,183.08 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -40,050,000.00 | -40,050,000.00 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | 160,200,000.00 | -160,200,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
1.资本公积转增资本(或股本) | 160,200,000.00 | -160,200,000.00 | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
(七)其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 427,200,000.00 | 593,969,568.41 | 37,872,373.04 | 231,330,732.61 | 1,290,372,674.06 |
(三)报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
(1)会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
√ 是 □ 否
1、会计政策变更时间:2012 年 1 月 1 日。
2、会计政策变更事项及原因:2011年12月31日前,公司的房租费及经营租入房屋装修费摊销计入管理费用科目核算。为了使公司房租费和装修费的核算更能符合公司医疗经营的特点,公司按经营和管理部门使用房屋的面积,对房租费及经营租入房屋装修费进行分摊,分别计入管理费用、主营业务成本核算。
3、变更前采用的会计政策:房租费及经营租入房屋装修费摊销计入管理费用科目核算。
4、变更后采用的会计政策:按经营和管理部门使用房屋的面积,对房租费及经营租入房屋装修费进行分摊,分别计入管理费用、主营业务成本核算。
(2)会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
(3)会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
无
3、被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
无
爱尔眼科医院集团股份有限公司
董事长:陈邦
董事会批准报送日期:2012年08月20日