(上接A35版)
| 项目 | 上 年 同 期 金 额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 4,575,637,430.00 | 13,279,626,961.94 | 475,630,539.34 | 11,378,702,908.87 | -307,709.68 | 2,311,040,653.46 | 32,020,330,783.93 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 4,575,637,430.00 | 13,279,626,961.94 | 475,630,539.34 | 11,378,702,908.87 | -307,709.68 | 2,311,040,653.46 | 32,020,330,783.93 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,372,691,229.00 | -1,372,691,229.00 | 1,820,001,196.08 | 10,795,631.58 | 242,405,318.97 | 2,073,202,146.63 | ||||
| （一）净利润 | 2,794,611,968.67 | 73,515,048.30 | 2,868,127,016.97 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 10,795,631.58 | -246,959.78 | 10,548,671.80 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 2,794,611,968.67 | 10,795,631.58 | 73,268,088.52 | 2,878,675,688.77 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 326,300,000.00 | 326,300,000.00 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | 326,300,000.00 | 326,300,000.00 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | -974,610,772.59 | -157,162,769.55 | -1,131,773,542.14 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -974,610,772.59 | -157,162,769.55 | -1,131,773,542.14 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 1,372,691,229.00 | -1,372,691,229.00 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 1,372,691,229.00 | -1,372,691,229.00 | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 5,948,328,659.00 | 11,906,935,732.94 | 475,630,539.34 | 13,198,704,104.95 | 10,487,921.90 | 2,553,445,972.43 | 34,093,532,930.56 | |||
法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：朱铭新 会计机构负责人：张曦
母公司所有者权益变动表
2012年1—6月
编制单位:保利房地产(集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 5,948,328,659.00 | 11,838,724,864.09 | 627,750,361.36 | 2,186,775,079.93 | 20,601,578,964.38 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 5,948,328,659.00 | 11,838,724,864.09 | 627,750,361.36 | 2,186,775,079.93 | 20,601,578,964.38 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,189,665,732.00 | -1,172,762,736.73 | -807,424,991.81 | -790,521,996.54 | ||||
| （一）净利润 | 471,465,669.88 | 471,465,669.88 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 471,465,669.88 | 471,465,669.88 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 16,902,995.27 | 16,902,995.27 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | 16,902,995.27 | 16,902,995.27 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | -1,278,890,661.69 | -1,278,890,661.69 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,278,890,661.69 | -1,278,890,661.69 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 1,189,665,732.00 | -1,189,665,732.00 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 1,189,665,732.00 | -1,189,665,732.00 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 7,137,994,391.00 | 10,665,962,127.36 | 627,750,361.36 | 1,379,350,088.12 | 19,811,056,967.84 | |||
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 4,575,637,430.00 | 13,211,416,093.09 | 475,630,539.34 | 1,792,307,454.37 | 20,054,991,516.80 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 4,575,637,430.00 | 13,211,416,093.09 | 475,630,539.34 | 1,792,307,454.37 | 20,054,991,516.80 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,372,691,229.00 | -1,372,691,229.00 | -493,573,304.74 | -493,573,304.74 | ||||
| （一）净利润 | 481,037,467.85 | 481,037,467.85 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 481,037,467.85 | 481,037,467.85 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | -974,610,772.59 | -974,610,772.59 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -974,610,772.59 | -974,610,772.59 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 1,372,691,229.00 | -1,372,691,229.00 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 1,372,691,229.00 | -1,372,691,229.00 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 5,948,328,659.00 | 11,838,724,864.09 | 475,630,539.34 | 1,298,734,149.63 | 19,561,418,212.06 | |||
法定代表人：宋广菊 主管会计工作负责人：朱铭新 会计机构负责人：张曦
7.3主要会计政策、会计估计的变更
7.3.1会计政策变更
无
7.3.2会计估计变更
结合公司的经验和固定资产实际情况，为了能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，2012年经公司第三届董事会第十七次会议审议决定，公司从 2012 年 1 月 1 日起调整部分类别固定资产的折旧年限，具体调整情况如下：
| 固定资产类别 | 原折旧年限 | 原年折旧率 | 调整后折旧年限 | 调整后年折旧率 |
| 运输工具 | 10年 | 9.6% | 5-10年 | 9.6%-19.2% |
| 电子及办公设备 | 5年 | 19.2% | 3-5年 | 19.2%-32.0% |
| 其他设备 | 5年 | 19.2% | 3-8年 | 12.0%-32.0% |
本次变更减少公司2012年净利润约976万元。
7.4本报告期无前期会计差错更正。
7.5 企业合并及合并财务报表
7.5.1特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
| 名称 | 与公司主要 业务往来 | 收益比例 | 在合并报表内确认的资产期末余额 | 在合并报表内确认的负债期末余额 |
| 广州保利紫薇花园项目(注) | 合作开发项目 | 50% | 322,693,518.49 | 182,837,319.75 |
| 广州琶州项目部 | 合作开发项目 | 80% | 5,307,868,711.36 | 5,353,433,698.84 |
注：根据2005年2月公司和广州市地下铁道总公司（以下简称“广州地铁”）签订的合作协议，广州地铁以土地使用权作价6,500万元作为其在合作项目的投入，本公司投入6,500万元作为合作项目的启动资金，项目所需后续资金由本公司融资投入，融资成本计入项目开发成本。项目部独立核算，项目产生的所有收益均按双方各占50%的比例分成。该项目由本公司负责开发和销售，项目经理由本公司委派，本公司对该合作项目拥有实际控制权，因而纳入本公司财务报表合并范围。
7.5.2合并范围发生变更的说明
本公司新拥有其半数或半数以下表决权的纳入合并范围内的子公司
| 名称 | 表决权比例 | 纳入合并范围的原因 |
| 佛山鑫诚 | 50% | 该公司董事会有7名成员，我方派有4名、在董事会中占有多数表决权，因而纳入本公司财务报表合并范围。 |
7.5.3 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
7.5.3.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 河北保利 | 96,809,879.92 | -3,190,120.08 |
| 北京安平 | 19,442,666.31 | -557,333.69 |
| 南海海荣 | 158,087,158.73 | -1,912,841.27 |
| 佛山鑫诚 | 99,970,982.37 | -29,017.63 |
| 武汉金谷 | 49,884,511.27 | -115,488.73 |
| 郴州乾嘉盛 | 20,000,000.00 | - |
| 陕西荣安 | 26,957,794.29 | -42,205.71 |
| 保利商业 | 100,000,000.00 | - |
7.5.4 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
对本期子公司恒利（香港）置业有限公司外币报表进行折算。对于资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率0.81522折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
保利房地产（集团）股份有限公司
董事长：宋广菊
2012年8月23日