证券代码：000757 证券简称：*ST方向 公告编号：2012-38号

四川方向光电股份有限公司

关于对2011年一季度、半年度财务报表进行追溯调的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整、没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公司第六届五次董事会审议通过了《关于对2011年一季度、半年度财务报表进行追溯调整的议案》，现就公司追溯调整有关事项公告如下：

一、追溯调整的原因说明

按照中国证监会四川监管局行政监管措施决定书（2011）2号《关于对四川方向光电股份有限公司采取责令改正措施的决定》，本公司于2011年10月10日将本公司转让给成都沐和投资管理有限公司的控股子公司—内江金鸿曲轴有限公司股权全部转回内江峨柴鸿翔机械有限公司，相关的工商变更手续已于2011年10月12日办理完毕。对此，深圳证券交易所于 2012年1月18日对公司原董事长等相关人员给予公开谴责的处分，对公司及公司时任其他高管人员给予通报批评的处分。

根据《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第19 号-财务信息的更正及相关披露》的有关精神，本公司董事会于2012年3月24日对由此事件引起的2010 年度报告会计差错进行了相关更正。本公司所聘会计审计机构-大华会计师事务所出具了《关于前期重要会计差错更正影响2010年度财务报表追溯调整的专项说明》【大华核字[2012]136号】。

由于上述股权转回导致公司合并范围发生变更，为更加真实、准确、完整的反映公司2011年度的财务状况及经营成果，本公司董事会决定对公司2011年一季度、半年度财务报表的相关数据进行追溯调整。

二、对公司2011年一季度、半年度财务报表相关数据追溯调整的明细如下：

2011年一季度财务报表追溯调整数据：

报表项目	调整前金额	调整后金额	追溯调整金额
资产	628,270,882.19	670,682,434.71	42,411,552.52
负债	1,720,705,363.71	1,768,072,187.73	47,366,824.02
股东权益	-1,092,434,481.52	-1,097,389,753.02	-4,955,271.50
负债及股东权益合计	628,270,882.19	670,682,434.71	42,411,552.52
营业收入	154,591,044.21	166,981,510.11	12,390,465.90
利润总额	3,347,451.17	690,654.52	-2,656,796.65

2011年一季度相关财务数据的调整，即2012年一季度财务报表的期初数发生变更，导致2012年一季度报告中与2012年同期增减变动比例发生变化，调整数据如下：

	调整前金额	调整后金额	与2012年同期增减变动% 调整前金额	与2012年同期增减变动% 调整后金额
营业总收入（元）	154,591,044.21	166,981,510.11	-22.16%	-27.93%
归属于上市公司股东的净利润（元）	1,099,644.45	-1,548,119.09	721.50%	不适用
经营活动产生的现金流量净额（元）	-387,320.57	442,026.72	不适用	1010.31%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.0013	0.0014	不适用	857.14%
基本每股收益（元/股）	0.0036	-0.0051	586.11%	不适用
稀释每股收益（元/股）	0.0036	-0.0051	586.11%	不适用

2011年半年度财务报表追溯调整数据：

报表项目	调整前金额	调整后金额	追溯调整金额
资产	624,305,009.49	655,405,136.20	31,100,126.71
负债	1,714,686,769.65	1,752,616,058.26	37,929,288.61
股东权益	-1,090,381,760.16	-1,097,210,922.06	-6,829,161.90
负债及股东权益合计	624,305,009.49	655,405,136.20	31,100,126.71
营业收入	310,904,424.73	326,501,115.79	15,596,691.06
利润总额	7,696,480.82	3,165,793.77	-4,530,687.05

三、公司监事会对公司2011年一季度、半年度财务报表相关数据追溯调整的意见

公司监事会认为：公司董事会对2011年一季度、半年度财务报表相关数据进行追溯调整的行为符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司2011年度的财务状况及经营成果，不会损害股东及广大投资者的合法权益。

四、公司独立董事对公司2011年一季度、半年度财务报表相关数据追溯调整的意见

公司对2011年一季度、半年度财务报表相关数据进行追溯调整的行为符合公司经营实际和财务状况，客观、公允且真实的反映了公司2011年度的财务状况，也符合有关财务制度的规定，该事项不会对广大投资者、特别是中小投资者的利益造成损害，同意公司本次对2011年相关财务报表进行追溯调整。

五、其他

公司董事会将根据本次追溯调整的情况，对2011年1季报、2011年半年报、2012年1季报全文的相关财务数据进行更正，并尽快将更正后的相关资料上网披露，敬请投资者关注。

六、备查文件

1、本公司所聘会计审计机构-大华会计师事务所出具的《关于前期重要会计差错更正影响2010年度财务报表追溯调整的专项说明》【大华核字[2012]136号】

2、公司六届五次董事会决议

四川方向光电股份有限公司董事会

二〇一二年八月二十三日

证券代码：000757 证券简称：*ST方向 公告编号：2012-39号

四川方向光电股份有限公司

关于向控股股东借款暨

关联交易的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整、没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1、交易内容: 为扩大生产规模，补充流动资金，进一步提升公司盈利能力，防范相关债务风险，公司控股股东-天津市浩物机电汽车贸易有限公司（以下简称“浩物机电”）拟向公司提供不低于人民币10,000万元的无息借款，使用期限为两年。同时，为公司提供不低于人民币10,000万元的无息借款额度，在公司提出资金申请后1个月内到位，使用期限为两年。

2、根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，浩物机电为公司控股股东，向公司提供不低于人民币10,000万元的无息借款以及不低于人民币10,000万元的无息借款额度，构成关联交易。

3、关联人回避事宜：本公司董事会就上述关联交易表决时，关联董事姜阳先生、颜广彤先生、姚文虹女士回避表决，公司其余董事及三位独立董事表决同意。

4、上述事项已经公司第六届五次董事会审议通过。本次关联交易未构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需公司股东大会批准，无需经过其他部门批准。

一、关联交易概述

1、为扩大生产规模，补充流动资金，进一步提升公司盈利能力，防范相关债务风险，公司控股股东-天津市浩物机电汽车贸易有限公司（以下简称“浩物机电”）拟向公司提供不低于人民币10,000万元的无息借款，使用期限为两年。同时，向公司提供不低于人民币10,000万元的无息借款额度，在公司提出资金申请后1个月内到位，使用期限为两年。

2、根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，浩物机电为公司控股股东，本次交易构成了关联交易。

3、本公司董事会就上述关联交易表决时，关联董事姜阳先生、颜广彤先生、姚文虹女士回避表决，公司其余董事及三位独立董事表决同意。

4、上述事项已经公司第六届五次董事会审议通过。本次关联交易未构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需公司股东大会批准，无需经过其他部门批准。

二、关联方基本情况

名称：天津市浩物机电汽车贸易有限公司

企业类型：有限责任公司（法人独资）

注册地址：天津市河北区真理道54号

法定代表人：姜阳

注册资本：100,000万元人民币

成立日期：2000年5月9日

经营范围：汽车、机械、电子设备、摩托车、汽车配件、金属材料、化工轻工材料、汽车装具、农用机械、机电产品、五金矿产、木材批发兼零售、代购代销；商品信息咨询、机械设备租赁、为企业及家庭提供劳务服务；自营和代理各类商品和技术的进出口；煤炭、焦碳、纺织原材料批发兼零售；仓储；装卸搬运；分支机构经营；汽车维修等。

主要经营情况：截止2011年12月31日，天津市浩物机电汽车汽车贸易有限公司总资产740,260万元人民币，净资产119,383.48万元人民币，营业收入1,325,390.76万元人民币。

三、关联交易的主要内容

为扩大生产规模，补充流动资金，进一步提升公司盈利能力，防范相关债务风险，公司控股股东-天津市浩物机电汽车贸易有限公司（以下简称“浩物机电”）拟向公司提供不低于人民币10,000万元的无息借款，使用期限为两年。同时，为公司提供不低于人民币10,000万元的无息借款额度，在公司提出资金申请后1个月内到位，使用期限为两年。

四、关联交易对上市公司的影响

本次控股股东向公司提供无息借款，既可以缓解公司流动资金紧张的压力，化解相关资产经营风险，同时也有助于降低公司财务费用，防范财务风险，提高公司持续经营能力。

五、年初至披露日与该关联人累计已发生的关联交易总金额

本公司年初至披露日与该关联方累计发生的关联交易总金额为0万元。

六、独立董事的独立意见

公司独立董事事前对本关联交易事项进行了审查认可，并发表独立意见如下:

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》的相关规定，我们作为四川方向光电股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，事前对本关联交易事项的情况进行了详尽的了解。我们认为：控股股东为支持公司发展，向公司提供无息借款有利于缓解公司流动资金紧张的压力，化解公司资产经营风险，确保经营活动持续稳定发展，符合公司与全体股东的利益。本次关联交易是公开、公平、合理的，没有损害公司及中小股东的利益。

我们基于独立判断立场，对《关于控股股东-天津市浩物机电汽车贸易有限公司向公司提供无息借款的议案》发表独立意见如下：

我们认真审阅了上述议案，未发现存在损害公司及股东利益的情形，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定。本次控股股东向公司提供无息借款，不仅缓解了公司流动资金紧张的压力，同时也有助于降低公司财务费用，有利于公司的可持续发展。本次关联交易符合国家相关法律法规及《公司章程》的要求，审议上述议案时，关联董事回避了对该议案的表决，董事会的表决程序合法、合规。我们一致同意《关于控股股东-天津市浩物机电汽车贸易有限公司向公司提供无息借款的议案》。

七、监事会的意见

监事会认为：控股股东为支持公司发展，向公司提供无息借款有利于缓解公司流动资金紧张矛盾，化解公司资产经营风险，确保经营活动持续稳步发展，符合公司与全体股东的利益。本次关联交易关联董事回避表决，其决策程序符合中国证监会和深圳证券交易所和本公司章程的有关规定，本次关联交易是公开、公平、合理的，没有损害公司和中小股东的利益。

八、备查文件

1、公司第六届五次董事会会议决议

2、独立董事的独立意见

3、监事会意见

特此公告。

四川方向光电股份有限公司董事会

二〇一二年八月二十三日

证券代码：000757 证券简称：*ST方向 公告编号：2012-40号

四川方向光电股份有限公司

六届五次董事会决议公告

四川方向光电股份有限公司六届五次董事会会议通知于2012年8月10日以电子邮件、电话或传真方式发出，会议于2012年8月22日上午在天津市空港经济区中环西路1号浩物大厦四楼会议室召开。会议由董事长姜阳先生主持，应到董事9人，实到董事9人，占公司董事总数的100%。监事会成员和公司高级管理人员均列席了本次会议。本次董事会会议程序符合法律、法规和本公司章程的规定。审议并通过了以下议案：

一、审议通过了《关于控股股东-天津市浩物机电汽车贸易有限公司向公司提供无息借款的议案》

为扩大生产规模，补充流动资金，进一步提升公司盈利能力，防范相关债务风险，公司控股股东-天津市浩物机电汽车贸易有限公司（以下简称“浩物机电”）拟向公司提供不低于人民币10,000万元的无息借款，使用期限为两年。同时，为公司提供不低于人民币10,000万元的无息借款额度，在公司提出资金申请后1个月内到位，使用期限为两年。公司董事会同意授权公司经营班子与控股股东-天津市浩物机电汽车贸易有限公司签订相关的《资金使用协议》，办理协议的签署及借款其他相关事宜。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，浩物机电为本公司控股股东，向公司提供不低于人民币10,000万元的无息借款以及不低于人民币10,000万元的无息借款额度，构成关联交易。

公司董事会就上述关联交易表决时，关联董事姜阳先生、颜广彤先生、姚文虹女士回避表决。

公司独立董事、公司监事会对上述事项发表了独立意见，内容详见2012年8月23日巨潮资讯网http//www.cninfo.com.cn。

表决情况：同意6票，弃权0票，反对0票。

二、审议通过了《四川方向光电股份有限公司2012年半年度报告及摘要》

表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票。

三、审议通过了《关于对2011年一季度、半年度财务报表进行追溯调整的议案》

根据《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第19 号-财务信息的更正及相关披露》的有关精神，公司董事会对2009年违规转让控股子公司—内江金鸿曲轴有限公司股权事宜进行了纠正，并于2011年10月10日将上述股权转回至公司控股子公司--内江峨柴鸿翔机械有限公司名下。对此，公司董事会已于2012年3月24日对公司2010 年度报告会计差错进行了相关更正。本公司所聘会计审计机构-大华会计师事务所出具了《关于前期重要会计差错更正影响2010年度财务报表追溯调整的专项说明》【大华核字[2012]136号】。

为了真实、准确、完整的反映公司2011年的财务状况及经营成果，本公司董事会决定按照企业会计准则的有关规定，对由上述纠正措施所导致2011年一季度、半年度财务报表的相关财务数据变更进行追溯调整。追溯调整后的公司2011年一季度、半年度财务报表的相关数据详见2012年8月23日巨潮资讯网http//www.cninfo.com.cn。

表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票。

四川方向光电股份有限公司

董 事 会

二〇一二年八月二十三日

证券代码：000757 证券简称：*ST方向 公告编号：2012-41号

四川方向光电股份有限公司

六届三次监事会决议公告

四川方向光电股份有限公司第六届三次监事会会议于2012年8月22日在天津市空港经济区中环西路1号浩物大厦会议室召开。会议由监事会主席俞敏女士主持，应到监事5人，实到监事5人。本次会议符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，会议审议通过了以下议案：

一、审议通过了《关于控股股东-天津市浩物机电汽车贸易有限公司向公司提供无息借款的议案》

监事会认为：控股股东为支持公司发展，向公司提供无息借款有利于缓解公司流动资金紧张矛盾，化解公司资产经营风险，确保经营活动持续稳步发展，符合公司与全体股东的利益。本次关联交易关联董事回避表决，其决策程序符合中国证监会和深圳证券交易所和本公司章程的有关规定，本次关联交易是公开、公平、合理的，没有损害公司和中小股东的利益。

表决情况：同意5票，弃权0票，反对0票。

二、审议通过了《2012年半年度报告及摘要》

监事会认为：公司编制的2012年半年度报告符合中国证监会、深圳证券交易所有关规范性文件要求，符合企业会计准则的规定，反映了公司上半年的财务状况及经营成果，并充分揭示了公司经营和财务风险。

表决情况：同意5票，弃权0票，反对0票。

三、审议通过了《关于对2011年一季度、半年度财务报表进行追溯调整的议案》

监事会认为：公司董事会对2011年一季度、半年度财务报表相关数据进行追溯调整符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会《关于对2011年一季度、半年度财务报表进行追溯调整的议案》。监事会将继续关注公司重大事项的对公司财务信息披露质量的影响，切实履行自身义务，维护全体股东的合法权益。

表决情况：同意5票，弃权0票，反对0票。

四川方向光电股份有限公司

监 事 会

二〇一二年八月二十三日