易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金2012年半年度报告摘要

2012-08-24 来源：上海证券报

易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金

2012年半年度报告摘要

1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2012年8月17日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2012年1月1日起至6月30日止。

2 基金简介

2.1基金基本情况

■

2.1.1 目标基金基本情况

■

2.2基金产品说明

■

2.2.1 目标基金产品说明

■

2.3基金管理人和基金托管人

■

2.4信息披露方式

■

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

■

注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

■

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2011年9月20日至2012年6月30日）

■

注：1.本基金合同于2011 年9月20日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。

2.基金合同中关于基金投资比例的约定：

（1）基金资产中投资于目标ETF的比例不低于基金资产净值的90%;

（2）现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%;

（3）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%，在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1 年，债券回购到期后不展期;

（4）本基金财产参与股票发行申购，所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;

（5）本基金投资于股指期货的，在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10%；在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20%；在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券;

（6）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不超过上一交易日基金资产净值的0.5%，基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%，基金管理人管理的全部基金持有同一权证的比例不超过该权证的10%。法律法规或中国证监会另有规定的，遵从其规定;

（7）相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。

如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定的限制。

如有法律法规或监管机构允许本基金投资的其他品种，投资比例将遵从法律法规或监管部门的规定。

由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例，不在限制之内，但基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到标准。法律法规另有规定的从其规定。

3. 本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。

4.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为-6.15%，同期业绩比较基准收益率为-14.12%。

4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司成立于2001年4月17日，注册资本1.2亿元。截至2012年6月30日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。

自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。

截至2012年6月30日，易方达基金管理有限公司共管理1只封闭式基金、33只开放式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金；开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达50指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深300指数证券投资基金、易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金（LOF）、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

■

注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后分析评估监督机制来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则完善了相关分配机制。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有6次，均为ETF基金因被动跟踪标的指数和其他组合发生的反向交易。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2012年上半年国内宏观经济整体平稳发展，GDP增速上半年逐步下行，特别是二季度GDP增速三年来首次低于8%，CPI也随着整体经济下滑而持续回落。从上半年各分项数据来看，投资和消费在上半年均处于持续下滑状态，进出口贸易方面则表现相对平稳。货币供应方面M1和M2同比增速除了在二季度末出现了企稳回升的迹象之外，上半年也基本处于下滑状态。随着经济整体增速的放缓，工业企业整体利润水平上半年持续下降，市场对上市公司半年度业绩预期也在不断下调。在宏观政策放松低于市场预期以及实体经济下滑的交互影响下，市场在上半年出现了大幅震荡，上证指数涨幅为1.18%，创业板价格指数涨幅为-0.39%，作为被动型指数基金，创业板ETF联接基金的单位净值跟随业绩比较基准出现了小幅波动。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为0.9385元，本报告期份额净值增长率为1.01%，同期业绩比较基准收益率为-0.25%，年化跟踪误差为7.8663%。因本报告期前三个月属于本基金合同规定的建仓期，故跟踪误差等指标仍在调整之中。建仓期结束之后，各项指标均在合同规定的目标控制范围之内。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下一阶段市场，宏观经济总体将保持平稳发展，宏观经济政策短期的重点将更加突出稳定经济增长，中长期的重点仍是在保持经济总量平稳快速发展的前提下，通过着力完善体制机制来加速推动经济结构的转型。近期海外经济再次出现较大波动，欧洲主权债务危机虽暂时有所缓解但隐忧仍存，美国经济复苏步伐有所放缓，但复苏的趋势依然明显。鉴于内外需结构的调整、优化以及国内经济的弹性和潜在的内生增长力，本基金对中国经济中长期的前景持相对乐观的判断。创业板指数行业分布主要集中在新兴产业，指数成分股市值小、成长性高、弹性大。创业板指数成分股主要为小市值股票，虽然其估值水平普遍较主板大市值股票高，但鉴于当前中国经济转型期的大背景和新兴产业未来的发展前景，创业板指数中长期的投资价值依然明显。

作为被动投资的基金，创业板ETF联接基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对业绩基准的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望创业板ETF联接基金为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配。

5 托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2012年上半年，本基金托管人在对易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2012年上半年，易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金未进行利润分配。

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金2012年上半年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1资产负债表

会计主体：易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金

报告截止日：2012年6月30日

单位：人民币元

■

注：1.本基金合同生效日为2011年9月20日，2011年度实际报告期间为2011年9月20日至2011年12月31日。

2.报告截止日2012年6月30日，基金份额净值0.9385元，基金份额总额210,762,492.52份。

6.2利润表

会计主体：易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2012年1月1日至2012年6月30日

单位：人民币元

■

注：本基金合同生效日为2011年9月20日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。

6.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：2012年1月1日至2012年6月30日

单位：人民币元

■

注：本基金合同生效日为2011年9月20日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣

6.4报表附注

6.4.1 基金基本情况

易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第740号《关于核准易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于2011年9月20日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为377,470,567.39份基金份额，其中认购资金利息折合39,577.08份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会2010年2月8日颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、《易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2012年6月30日的财务状况以及2012年半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

（1）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

（2）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

（3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。

（4）基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

（5）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

6.4.7 关联方关系

6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

■

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.8.1.1股票交易

本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。

6.4.8.1.2权证交易

本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

6.4.8.1.3应支付关联方的佣金

本基金本报告期无应支付关联方的佣金。

6.4.8.2关联方报酬

6.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

■

注：1.本基金的管理费按调整后的前一日基金资产净值的0.5%年费率计提。管理费的计算方法如下：

H＝E×0.5%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－前一日本基金持有的创业板ETF公允价值，金额为负时以零计。

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

2.客户维护费按日提，按季支付，具体公式如下：

H= E×R/当年天数

H为每日应计提的客户维护费

E为前一日代销机构保有该基金份额的基金资产净值

R为代销机构的客户维护费率

对于非工作日，则按照前一工作日的保有资产市值计算当日客户维护费。

6.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

■

注：本基金的托管费按调整后的前一日基金资产净值的0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H＝E×0.1%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－前一日本基金持有的创业板ETF公允价值，金额为负时以零计。

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。

6.4.8.4各关联方投资本基金的情况

6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。

6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。

6.4.8.7其他关联交易事项的说明

于本报告期末及上年度末，本基金分别持有252,233,919份和31,503,919份目标ETF基金份额，占其总份额的比例分别为41.25%和5.84%。

6.4.9 期末（2012年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2012年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。

6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2012年6月30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。

6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(b)以公允价值计量的金融工具

(i)金融工具公允价值计量的方法

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。

(ii)各层次金融工具公允价值

于2012年6月30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为185,198,621.26元，无属于第二层级和第三层级的余额(2011年12月31日：第一层级的余额为82,806,287.43元，第二层级的余额为65,000.00元,无属于第三层级的余额)。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

7 投资组合报告

7.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

7.2期末投资目标基金明细

金额单位：人民币元

■

7.3期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

7.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于www.efunds.com.cn网站的半年度报告正文。

7.5报告期内股票投资组合的重大变动

7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.6期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10投资组合报告附注

7.10.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.10.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.10.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

7.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。

8 基金份额持有人信息

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。

9 开放式基金份额变动

单位：份

■

10 重大事件揭示

10.1基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人于2012年3月3日发布了《易方达基金管理有限公司高管人员变更公告》，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]266号文核准批复，自2012年3月1日起基金管理人聘任肖坚先生、陈志民先生担任公司副总经理。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘会计师事务所。

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。

b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：

1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

c) 基金交易单元的选择程序如下：

1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

易方达基金管理有限公司

二〇一二年八月二十四日

基金简称易方达创业板ETF联接
基金主代码 110026
交易代码 110026
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2011年9月20日
基金管理人易方达基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 210,762,492.52份
基金合同存续期不定期

基金名称易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 159915
基金运作方式交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2011年9月20日
基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所
上市日期 2011年12月9日
基金管理人名称易方达基金管理有限公司
基金托管人名称中国工商银行股份有限公司

投资目标紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略本基金为创业板ETF的联接基金。创业板ETF是采用完全复制法实现对创业板指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过投资于创业板ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争将日均跟踪偏离度控制在0.35%以内，年化跟踪误差控制在4%以内。在投资运作过程中，本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定采用实物申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行创业板ETF的买卖。本基金可以参与股指期货交易，但必须根据风险管理的原则，以套期保值为目的。
业绩比较基准创业板指数收益率X95%+活期存款利率(税后)X5%
风险收益特征本基金是指数型股票基金，属于证券投资基金中的高风险高收益品种，理论上其风险收益水平高于混合型基金、债券基金和货币市场基金。
本基金为创业板ETF的联接基金，主要通过投资于创业板ETF实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与创业板指数的表现密切相关。

投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略本基金采取完全复制法进行投资，即按照创业板指数的成份股组成及权重构建股票投资组合。但是当指数编制方法变更、成份股发生变更、成份股权重由于自由流通量调整而发生变化、成份股派发现金股息、配股及增发、股票长期停牌、市场流动性不足等情况发生时，基金管理人将对投资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。本基金力争将日均跟踪偏离度控制在0.2%以内,年化跟踪误差控制在2%以内。本基金可以参与股指期货交易，但必须根据风险管理的原则，以套期保值为目的。
业绩比较基准创业板指数
风险收益特征本基金属股票型基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。

项目基金管理人基金托管人
名称易方达基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人姓名张南赵会军
联系电话 020－38797888 010—66105799
电子邮箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400 881 8088 95588
传真 020－38799488 010—66105798

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点广州市体育西路189号城建大厦28楼

3.1.1 期间数据和指标报告期（2012年1月1日至2012年6月30日）
本期已实现收益 -9,680,129.05
本期利润 1,555,956.16
加权平均基金份额本期利润 0.0074
本期基金份额净值增长率 1.01%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2012年6月30日)
期末可供分配基金份额利润 -0.0615
期末基金资产净值 197,803,295.58
期末基金份额净值 0.9385

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去一个月 -1.00% 1.22% -1.00% 1.24% 0.00% -0.02%
过去三个月 6.99% 1.32% 6.77% 1.36% 0.22% -0.04%
过去六个月 1.01% 1.52% -0.25% 1.86% 1.26% -0.34%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
自基金合同生效起至今 -6.15% 1.25% -14.12% 1.88% 7.97% -0.63%

姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
王建军本基金的基金经理、易方达深证100交易型开放式指数基金的基金经理、易方达深证100交易型开放式指数基金联接基金的基金经理、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金的基金经理 2011-09-20 - 5年博士研究生，曾任汇添富基金管理有限公司数量分析师，易方达基金管理有限公司量化研究员、基金经理助理。

资产本期末
2012年6月30日
上年度末
2011年12月31日
资产：
银行存款 13,004,056.07 47,501,892.62
结算备付金 30,287.65 667,137.76
存出保证金 500,000.00 -
交易性金融资产 185,198,621.26 82,871,287.43
其中：股票投资 285,935.24 59,826,170.68
基金投资 184,912,686.02 23,045,116.75
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 60,800,291.20
应收证券清算款 - -
应收利息 2,324.65 51,430.84
应收股利 - -
应收申购款 375,729.63 698,223.99
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 199,111,019.26 192,590,263.84
负债和所有者权益本期末
2012年6月30日
上年度末
2011年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 365,936.72
应付赎回款 617,855.21 221,523.20
应付管理人报酬 4,760.70 82,509.29
应付托管费 952.15 16,501.85
应付销售服务费 - -
应付交易费用 2,708.81 80,596.29
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 681,446.81 612,854.49
负债合计 1,307,723.68 1,379,921.84
所有者权益：
实收基金 210,762,492.52 205,795,630.26
未分配利润 -12,959,196.94 -14,585,288.26
所有者权益合计 197,803,295.58 191,210,342.00
负债和所有者权益总计 199,111,019.26 192,590,263.84

项目本期
2012年1月1日至2012年6月30日
一、收入 2,032,158.96
1.利息收入 137,601.72
其中：存款利息收入 112,740.23
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 24,861.49
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） -9,450,534.76
其中：股票投资收益 -9,458,360.70
基金投资收益 -217.13
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 8,043.07
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 11,236,085.21
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 109,006.79
减：二、费用 476,202.80
1．管理人报酬 145,291.33
2．托管费 29,058.25
3．销售服务费 -
4．交易费用 111,950.96
5．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6．其他费用 189,902.26
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,555,956.16
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,555,956.16

项目本期
2012年1月1日至2012年6月30日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 205,795,630.26 -14,585,288.26 191,210,342.00
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 1,555,956.16 1,555,956.16
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 4,966,862.26 70,135.16 5,036,997.42
其中：1.基金申购款 98,413,712.71 -6,175,733.57 92,237,979.14
2.基金赎回款 -93,446,850.45 6,245,868.73 -87,200,981.72
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 210,762,492.52 -12,959,196.94 197,803,295.58

关联方名称与本基金的关系
易方达基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”) 基金托管人、基金销售机构
易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金本基金是该基金的联接基金

项目本期
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 145,291.33
其中：支付销售机构的客户维护费 136,370.92

项目本期
2012年1月1日至2012年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 29,058.25

关联方名称本期
2012年1月1日至2012年6月30日
期末余额当期利息收入
中国工商银行 13,004,056.07 109,968.14

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 285,935.24 0.14
其中：股票 285,935.24 0.14
2 基金投资 184,912,686.02 92.87
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 13,034,343.72 6.55
7 其他各项资产 878,054.28 0.44
8 合计 199,111,019.26 100.00

序号基金名称基金类型运作方式管理人公允价值占基金资产净值比例（%）
1 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金股票型交易型开放式（ETF）易方达基金管理有限公司 184,912,686.02 93.48

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 1,196.00 0.00
B 采掘业 - -
C 制造业 161,395.39 0.08
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 7,056.00 0.00
C4 石油、化学、塑胶、塑料 9,297.35 0.00
C5 电子 40,019.53 0.02
C6 金属、非金属 5,888.17 0.00
C7 机械、设备、仪表 59,062.64 0.03
C8 医药、生物制品 40,071.70 0.02
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 5,930.00 0.00
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 41,265.20 0.02
H 批发和零售贸易 7,776.88 0.00
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 31,570.10 0.02
L 传播与文化产业 36,801.67 0.02
M 综合类 - -
合计 285,935.24 0.14

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（％）
1 300027 华谊兄弟 737 11,666.71 0.01
2 300024 机器人 450 9,931.50 0.01
3 300070 碧水源 314 9,388.60 0.00
4 300142 沃森生物 240 9,187.20 0.00
5 300015 爱尔眼科 400 8,388.00 0.00
6 300077 国民技术 400 8,124.00 0.00
7 300079 数码视讯 450 7,479.00 0.00
8 300026 红日药业 300 7,206.00 0.00
9 300144 宋城股份 500 7,180.00 0.00
10 300039 上海凯宝 300 6,690.00 0.00

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
1 300024 机器人 4,835,878.73 2.53
2 300027 华谊兄弟 4,595,529.71 2.40
3 300077 国民技术 3,935,857.19 2.06
4 300070 碧水源 3,618,962.94 1.89
5 300146 汤臣倍健 3,012,680.34 1.58
6 300079 数码视讯 2,715,594.64 1.42
7 300104 乐视网 2,347,611.10 1.23
8 300101 国腾电子 2,346,130.93 1.23
9 300115 长盈精密 2,290,480.52 1.20
10 300015 爱尔眼科 2,278,527.54 1.19
11 300144 宋城股份 2,235,566.81 1.17
12 300064 豫金刚石 2,213,047.08 1.16
13 300105 龙源技术 1,914,836.97 1.00
14 300183 东软载波 1,903,402.74 1.00
15 300004 南风股份 1,820,162.14 0.95
16 300072 三聚环保 1,701,652.50 0.89
17 300133 华策影视 1,567,437.90 0.82
18 300224 正海磁材 1,513,492.40 0.79
19 300021 大禹节水 1,507,139.56 0.79
20 300096 易联众 1,382,278.18 0.72

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 300087 荃银高科 441,131.00 0.23
2 300005 探路者 287,354.00 0.15
3 300171 东富龙 265,125.18 0.14
4 300039 上海凯宝 250,635.00 0.13
5 300024 机器人 244,439.70 0.13
6 300053 欧比特 186,363.00 0.10
7 300044 赛为智能 179,889.92 0.09
8 300122 智飞生物 174,839.00 0.09
9 300133 华策影视 127,879.00 0.07
10 300054 鼎龙股份 108,044.00 0.06
11 300127 银河磁体 97,371.00 0.05
12 300033 同花顺 95,144.05 0.05
13 300244 迪安诊断 87,706.00 0.05
14 300034 钢研高纳 72,165.00 0.04
15 300152 燃控科技 66,631.00 0.03
16 300137 先河环保 55,680.00 0.03
17 300169 天晟新材 43,450.00 0.02
18 300195 长荣股份 34,697.00 0.02
19 300157 恒泰艾普 22,104.00 0.01
20 300016 北陆药业 18,244.29 0.01

买入股票成本（成交）总额 102,203,047.38
卖出股票收入（成交）总额 2,918,681.67

序号名称金额
1 存出保证金 500,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,324.65
5 应收申购款 375,729.63
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 878,054.28

持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额
比例
6,097 34,568.23 5,494,335.50 2.61% 205,268,157.02 97.39%

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 0.00 0%

基金合同生效日（2011年9月20日）基金份额总额 377,470,567.39
本报告期期初基金份额总额 205,795,630.26
本报告期基金总申购份额 98,413,712.71
减：本报告期基金总赎回份额 93,446,850.45
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 210,762,492.52

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例
渤海证券 1 105,121,729.05 100.00% 85,411.87 100.00% -
中信建投 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
厦门证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -

券商名称债券交易债券回购交易权证交易基金交易
成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例成交金额占当期基金成交总额的比例
渤海证券 - - - - - - - -
中信建投 - - - - - - - -
中投证券 - - - - - - - -
银河证券 - - - - - - - -
厦门证券 - - - - - - - -
申银万国 - - - - - - - -
华泰证券 - - - - - - - -
国信证券 - - - - - - - -
长江证券 - - - - - - - -

2012年6月30日

基金管理人：易方达基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司送出日期：二〇一二年八月二十四日

[推荐好友] [打印本页] [收藏本文] [返回页顶]