易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金

  2012年半年度报告摘要

１重要提示

１．１重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１２年８月１７日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自２０１２年１月１日起至６月３０日止。

２基金简介

２．１基金基本情况

■

２．１．１ 目标基金基本情况

■

２．２基金产品说明

■

２．２．１ 目标基金产品说明

■

２．３基金管理人和基金托管人

■

２．４信息披露方式

■

３主要财务指标和基金净值表现

３．１主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

■

注：１．所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

２．本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

３．２基金净值表现

３．２．１基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

■

３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（２０１０年３月３１日至２０１２年６月３０日）

■

注：１．基金合同中关于基金投资比例的约定：

（１）基金资产中投资于上证中盘ＥＴＦ的比例不低于基金资产净值的９０％；

（２）现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％；

（３）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的４０％；

（４）本基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不得超过本基金的总资产，所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（５）相关法律法规以及监管部门规定的其他投资限制。

如法律法规或监管部门取消上述限制性规定，履行适当程序后，本基金不受上述规定的限制。

由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在１０个交易日内进行调整，以达到标准。法律法规另有规定的从其规定。

２．本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为－１９．２４％，同期业绩比较基准收益率为－２６．２５％。

４管理人报告

４．１ 基金管理人及基金经理情况

４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字［２００１］４号文批准，易方达基金管理有限公司成立于２００１年４月１７日，注册资本１．２亿元。截至２０１２年６月３０日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、ＱＤＩＩ 和特定资产管理业务资格。

自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。

截至２０１２年６月３０日，易方达基金管理有限公司共管理１只封闭式基金、３３只开放式基金。封闭式基金有科瑞证券投资基金；开放式基金有易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达５０指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证１００交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深３００指数证券投资基金、易方达深证１００交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金（ＬＯＦ）、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。

４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

■

注：１．此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。

２．证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

４．２管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

４．３管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

４．３．１ 公平交易制度的执行情况

本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后分析评估监督机制来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对待各投资组合。对于一级市场申购等场外交易，按照公平交易原则完善了相关分配机制。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。

４．３．２ 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的５％的交易共有６次，均为ＥＴＦ基金因被动跟踪标的指数和其他组合发生的反向交易。

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

４．４管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

２０１２年上半年，中国经济数据比较疲软，ＧＤＰ增长７．８％，而二季度仅为７．６％，为近三年来的新低。从趋势上来看，部分经济先行指标已有企稳回升的迹象，１－５月份商品房销售面积同比下降１２．４％，降幅明显收窄，６月份工业增加值、发电量等数据出现环比提升。通胀水平逐月下降，６月份ＣＰＩ已降至２．２％，为近２９个月的新低，环比下降０．６％，开始出现通缩。流动性方面，热钱净流出趋势明显，而央行政策放松力度在逐渐加大，两次降低存款准备金率、两次降息，６月末广义货余额Ｍ２同比增长１３．６％，连续两个月回升，市场流动性明显改善。同时，财政刺激政策也开始出台，国务院宣布安排３６３亿元财政补贴，促进家电、汽车、节能灯等产品消费。在经济数据下行、政策放松力度加大和流动性改善的背景下，Ａ股市场出现区间震荡走势，报告期内上证指数上涨１．１８％，估值较高的创业板指数出现下跌。不同行业间的结构性分化加剧，房地产、食品饮料、有色金属等行业走势强劲，整体涨幅达１５％以上；而基本面较差的信息服务、钢铁、煤炭等板块跌幅居前。

本基金是易方达上证中盘ＥＴＦ的联接基金，主要投资于上证中盘ＥＴＦ。报告期内，本基金依据申购赎回的情况进行日常操作，控制跟踪误差和跟踪偏离度在较低水平上。

４．４．２报告期内基金的业绩表现

截至报告期末，本基金份额净值为０．８０７６元，本报告期份额净值增长率为５．３３％ ，同期业绩比较基准收益率为４．７９％ ，年化跟踪误差０．６９７％，在合同规定的控制范围之内。

４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

股市涨跌是对宏观经济周期波动的反映，中国经济增长的波动幅度较大是决定Ａ股市场大幅波动的主要原因。展望２０１２年下半年，通胀压力基本消失，保持经济增长将成为中央政策的首要目标，预计今后一段时间内“稳增长”措施还会继续推出。尽管目前经济形势仍不乐观，但政策发生作用需要时间，三、四季度经济增长见底回升的概率很大。Ａ股上市公司的经营业绩也将得到改善，随着货币投放力度的加大，股票市场的流动性状况已经明显改善，目前Ａ股市盈率水平处于历史低位，市场趋势开始转好，而不同板块间的结构性分化可能会更加明显。

长期来看，推动我国经济增长的三大原动力依然存在。首先是制度改革，中国继续推进经济、文化、社会等领域的改革空间还比较大，有望释放出更多的生产力；第二是资源、技术与人力资本等生产要素的升级还在持续；最后是我国处于快速的工业化、城市化以及区域经济一体化进程中，中长期经济增长前景良好，本基金对市场的长期走势保持乐观。作为完全被动投资基金，上证中盘ＥＴＦ基金下阶段将继续坚持完全复制上证中盘指数的投资策略，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望上证中盘ＥＴＦ为投资者分享中国经济的未来成长提供良好的投资机会。

４．６管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未实施利润分配。

５托管人报告

５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

２０１２年上半年，本基金托管人在对易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

５．２托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

２０１２年上半年，易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金未进行利润分配。

５．３托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金２０１２年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

６半年度财务会计报告（未经审计）

６．１资产负债表

会计主体：易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金

报告截止日：２０１２年６月３０日

单位：人民币元

■

注：报告截止日２０１２年６月３０日，基金份额净值０．８０７６元，基金份额总额９０４，５３０，４９７．７１份。

６．２利润表

会计主体：易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日

单位：人民币元

■

６．３所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金

本报告期：２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日

单位：人民币元

■

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告６．１至６．４，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣

６．４报表附注

６．４．１ 基金基本情况

易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［２００９］第１４９８号《关于核准易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于２０１０年３月３１日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为２，０８８，９４２，４５４．３７份基金份额，其中认购资金利息折合４６２，８７２．８９份基金份额。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

６．４．２ 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于２００６年２月１５日颁布的《企业会计准则－基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证券业协会于２００７年５月１５日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会２０１０年２月８日颁布的《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》、《易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制。

６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金２０１２年６月３０日的财务状况以及２０１２年半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

６．４．４ 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

６．４．５ 差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

６．４．６ 税项

根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００５］１０２号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税［２００５］１０７号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税［２００５］１０３号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税［２００８］１号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

（１）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

（２）基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

（３）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴２０％的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按５０％计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即２０％代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。

（４）基金卖出股票按０．１％的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

（５）基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

６．４．７ 关联方关系

６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

６．４．７．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

■

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

６．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易

６．４．８．１．１股票交易

金额单位：人民币元

■

６．４．８．１．２权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

６．４．８．１．３债券交易

金额单位：人民币元

■

６．４．８．１．４基金交易

金额单位：人民币元

■

６．４．８．１．５应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

■

注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。

该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。

６．４．８．２关联方报酬

６．４．８．２．１ 基金管理费

单位：人民币元

■

注：１．基金管理费按前一日的基金资产净值的０．５％的年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．５％／当年天数

Ｈ为每日应计提的基金管理费

Ｅ为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－前一日本基金持有的上证中盘ＥＴＦ 公允价值，金额为负时以零计。

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前３个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

２．客户维护费按日提，按季支付，具体公式如下：

Ｈ＝ Ｅ×Ｒ／当年天数

Ｈ为每日应计提的客户维护费

Ｅ为前一日代销机构保有该基金份额的基金资产净值

Ｒ为代销机构的客户维护费率

对于非工作日，则按照前一工作日的保有资产市值计算当日客户维护费。

６．４．８．２．２基金托管费

单位：人民币元

■

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的０．１％的年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．１％／当年天数

Ｈ为每日应计提的基金托管费

Ｅ为调整后的前一日基金资产净值。调整后的前一日基金资产净值＝前一日基金资产净值－前一日本基金持有的上证中盘ＥＴＦ 公允价值，金额为负时以零计。

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前３个工作日内从基金资产中一次性支取。

６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。

６．４．８．４各关联方投资本基金的情况

６．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

６．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

６．４．８．７其他关联交易事项的说明

于本报告期末及上年度末，本基金分别持有２９１，９２８，６３６份和２９３，９７４，７４２份目标ＥＴＦ基金份额，占其总份额的比例分别为６８．４２％和６６．２９％。

６．４．９ 期末（２０１２年６月３０日）本基金持有的流通受限证券

６．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券。

６．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

６．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

６．４．９．３．１ 银行间市场债券正回购

截至本报告期末２０１２年６月３０日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为０，无抵押债券。

６．４．９．３．２ 交易所市场债券正回购

截至本报告期末２０１２年６月３０日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为０，无抵押债券。

６．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

（１）公允价值

（ａ）不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

（ｂ）以公允价值计量的金融工具

（ｉ）金融工具公允价值计量的方法

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上（未经调整）的报价。

第二层级：直接（比如取自价格）或间接（比如根据价格推算的）可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值（不可观察输入值）。

（ｉｉ）各层次金融工具公允价值

于２０１２年６月３０日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为６６８，３１２，２２６．３９ 元，第二层级的余额为１９，３６４，０００．００ 元，无属于第三层级的余额（２０１１年１２月３１日：第一层级的余额为６４１，３４２，０８９．７３元，第二层级的余额为１９，５２３，１５０．００元，无属于第三层级的余额）。

（２）除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

７投资组合报告

７．１期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

７．２期末投资目标基金明细

金额单位：人民币元

■

７．３期末按行业分类的股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

７．４期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

７．５报告期内股票投资组合的重大变动

７．５．１ 累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

本基金本报告期内未买入股票。

７．５．２ 累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

７．５．３ 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

７．６期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

■

７．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

■

注：本基金本报告期末仅持有以上债券。

７．８期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

７．９期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

７．１０投资组合报告附注

７．１０．１ 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

７．１０．２ 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

７．１０．３期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

７．１０．４ 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

７．１０．５ 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。

８基金份额持有人信息

８．１期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

８．２期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为０；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为０。

９ 开放式基金份额变动

单位：份

■

１０ 重大事件揭示

１０．１基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

１０．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人于２０１２年３月３日发布了《易方达基金管理有限公司高管人员变更公告》，经中国证券监督管理委员会证监许可［２０１２］２６６号文核准批复，自２０１２年３月１日起基金管理人聘任肖坚先生、陈志民先生担任公司副总经理。

本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

１０．３涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

１０．４基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。

１０．５为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内本基金未改聘会计师事务所。

１０．６管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。

１０．７基金租用证券公司交易单元的有关情况

１０．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：ａ） 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。

ｂ） 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：

１） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

２） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；

３） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

ｃ） 基金交易单元的选择程序如下：

１） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。

２） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。

１０．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

易方达基金管理有限公司

二〇一二年八月二十四日

基金简称	易方达上证中盘ＥＴＦ联接
基金主代码	１１００２１
交易代码	１１００２１
基金运作方式	契约型开放式
基金合同生效日	２０１０年３月３１日
基金管理人	易方达基金管理有限公司
基金托管人	中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额	９０４，５３０，４９７．７１份
基金合同存续期	不定期

基金名称	易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码	５１０１３０
基金运作方式	交易型开放式（ＥＴＦ）
基金合同生效日	２０１０年３月２９日
基金份额上市的证券交易所	上海证券交易所
上市日期	２０１０年６月２３日
基金管理人名称	易方达基金管理有限公司
基金托管人名称	中国工商银行股份有限公司

投资目标	紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。力争将日均跟踪偏离度控制在０．３５％以内，年化跟踪误差控制在４％以内。
投资策略	本基金为上证中盘ＥＴＦ的联接基金。上证中盘ＥＴＦ是采用完全复制法实现对上证中盘指数紧密跟踪的全被动指数基金，本基金主要通过投资于上证中盘ＥＴＦ实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争将日均跟踪偏离度控制在０．３５％以内，年化跟踪误差控制在４％以内。在投资运作过程中，本基金将在综合考虑合规、风险、效率、成本等因素的基础上，决定采用实物申赎的方式或证券二级市场交易的方式进行上证中盘ＥＴＦ的买卖。待指数衍生金融产品推出以后，基金管理人在履行适当程序后，本基金可以适度运用衍生金融产品进一步降低跟踪误差。
业绩比较基准	上证中盘指数收益率Ｘ９５％＋活期存款利率（税后）Ｘ５％。
风险收益特征	本基金是指数型股票基金，属于证券投资基金中的高风险高收益品种，理论上其风险收益水平高于混合型基金、债券基金和货币市场基金。 本基金为上证中盘ＥＴＦ 的联接基金，主要通过投资于上证中盘ＥＴＦ 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。因此，本基金的业绩表现与上证中盘指数的表现密切相关。

投资目标	紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略	本基金采取完全复制法进行投资，即按照上证中盘指数的成份股组成及权重构建股票投资组合。但是当指数编制方法变更、成份股发生变更、成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股派发现金股息、配股及增发、股票长期停牌、市场流动性不足等情况发生，基金管理人无法按照指数构成及权重进行同步调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。
业绩比较基准	上证中盘指数
风险收益特征	本基金属股票型基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。 本基金为指数型基金，采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。

项目		基金管理人	基金托管人
名称		易方达基金管理有限公司	中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人	姓名	张南	赵会军
	联系电话	０２０－３８７９７８８８	０１０—６６１０５７９９
	电子邮箱	ｃｓｃ＠ｅｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ	ｃｕｓｔｏｄｙ＠ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ
客户服务电话		４００ ８８１ ８０８８	９５５８８
传真		０２０－３８７９９４８８	０１０—６６１０５７９８

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址	ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｅｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ
基金半年度报告备置地点	广州市体育西路１８９号城建大厦２８楼

３．１．１ 期间数据和指标	报告期（２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日）
本期已实现收益	－１，０８７，４２３．６５
本期利润	３５，４６１，１１２．５０
加权平均基金份额本期利润	０．０３９９
本期基金份额净值增长率	５．３３％
３．１．２ 期末数据和指标	报告期末（２０１２年６月３０日）
期末可供分配基金份额利润	－０．１９２４
期末基金资产净值	７３０，４９６，１２７．１３
期末基金份额净值	０．８０７６

阶段	份额净值增长率①	份额净值增长率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④	①－③	②－④
过去一个月	－６．８７％	１．１１％	－７．５９％	１．１７％	０．７２％	－０．０６％
过去三个月	１．３２％	１．１１％	０．６０％	１．１４％	０．７２％	－０．０３％
过去六个月	５．３３％	１．３５％	４．７９％	１．３８％	０．５４％	－０．０３％
过去一年	－２２．１０％	１．３６％	－２２．６４％	１．３９％	０．５４％	－０．０３％
过去三年	－	－	－	－	－	－
自基金合同生效起至今	－１９．２４％	１．３１％	－２６．２５％	１．４９％	７．０１％	－０．１８％

姓名	职务	任本基金的基金经理（助理）期限		证券从业年限	说明
		任职日期	离任日期
张胜记	本基金的基金经理、易方达上证中盘交易型开放式指数基金的基金经理、易方达沪深３００指数基金的基金经理	２０１０－０３－３１	－	７年	硕士研究生，曾任易方达基金管理有限公司机构理财部研究员、机构理财部投资经理助理、基金经理助理、研究部行业研究员。

资 产	本期末 ２０１２年６月３０日	上年度末 ２０１１年１２月３１日
资 产：
银行存款	４１，７７５，００８．８６	２１，６０５，６３４．４４
结算备付金	－	１，３９０，９０７．２２
存出保证金	２４９，９９９．９９	３３３，３３３．３２
交易性金融资产	６８７，６７６，２２６．３９	６６０，８６５，２３９．７３
其中：股票投资	－	３，０５７，４９７．５８
基金投资	６６８，３１２，２２６．３９	６３８，４８３，７４２．１５
债券投资	１９，３６４，０００．００	１９，３２４，０００．００
资产支持证券投资	－	－
衍生金融资产	－	－
买入返售金融资产	－	－
应收证券清算款	－	－
应收利息	４６５，０３５．４４	１２１，８７０．５０
应收股利	－	－
应收申购款	７９０，０２６．０１	８９，８１３．４６
递延所得税资产	－	－
其他资产	－	－
资产总计	７３０，９５６，２９６．６９	６８４，４０６，７９８．６７
负债和所有者权益	本期末 ２０１２年６月３０日	上年度末 ２０１１年１２月３１日
负 债：
短期借款	－	－
交易性金融负债	－	－
衍生金融负债	－	－
卖出回购金融资产款	－	－
应付证券清算款	－	－
应付赎回款	２５０，４５２．８５	２，０５８，０８０．６６
应付管理人报酬	２５，０２２．２８	２３，７８４．３０
应付托管费	５，００４．４５	４，７５６．８４
应付销售服务费	－	－
应付交易费用	－	２０４，９７１．６３
应交税费	－	－
应付利息	－	－
应付利润	－	－
递延所得税负债	－	－
其他负债	１７９，６８９．９８	３６５，３４８．９５
负债合计	４６０，１６９．５６	２，６５６，９４２．３８
所有者权益：
实收基金	９０４，５３０，４９７．７１	８８９，１６３，９２２．９４
未分配利润	－１７４，０３４，３７０．５８	－２０７，４１４，０６６．６５
所有者权益合计	７３０，４９６，１２７．１３	６８１，７４９，８５６．２９
负债和所有者权益总计	７３０，９５６，２９６．６９	６８４，４０６，７９８．６７

项 目	本期 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日	上年度可比期间 ２０１１年１月１日至２０１１年６月３０日
一、收入	３５，７９５，６３７．９０	－７２，９１８，３２０．３３
１．利息收入	４３６，４１４．２２	１，０６５，９８９．６７
其中：存款利息收入	９２，３０４．９３	１１６，４０１．８１
债券利息收入	３４４，１０９．２９	９４９，５８７．８６
资产支持证券利息收入	－	－
买入返售金融资产收入	－	－
其他利息收入	－	－
２．投资收益（损失以“－”填列）	－１，２３９，４２０．１７	２４，３６４，９９３．７５
其中：股票投资收益	２５９，６７８．４８	－１，８４３，２１７．３４
基金投资收益	－１，４９９，０９８．６５	２６，３４１，４７５．７７
债券投资收益	－	－２７５，１８６．６４
资产支持证券投资收益	－	－
衍生工具收益	－	－
股利收益	－	１４１，９２１．９６
３．公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	３６，５４８，５３６．１５	－９８，９５９，８７３．０４
４．汇兑收益（损失以“－”号填列）	－	－
５．其他收入（损失以“－”号填列）	５０，１０７．７０	６１０，５６９．２９
减：二、费用	３３４，５２５．４０	８８７，５４１．８５
１．管理人报酬	１１３，４５１．４３	２９５，１５４．２１
２．托管费	２２，６９０．２７	５９，０３０．８１
３．销售服务费	－	－
４．交易费用	８，３２６．３９	３１２，０７７．０８
５．利息支出	－	１７，４８５．８９
其中：卖出回购金融资产支出	－	１７，４８５．８９
６．其他费用	１９０，０５７．３１	２０３，７９３．８６
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	３５，４６１，１１２．５０	－７３，８０５，８６２．１８
减：所得税费用	－	－
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	３５，４６１，１１２．５０	－７３，８０５，８６２．１８

项目	本期 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
	实收基金	未分配利润	所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）	８８９，１６３，９２２．９４	－２０７，４１４，０６６．６５	６８１，７４９，８５６．２９
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）	－	３５，４６１，１１２．５０	３５，４６１，１１２．５０
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“－”号填列）	１５，３６６，５７４．７７	－２，０８１，４１６．４３	１３，２８５，１５８．３４
其中：１．基金申购款	８５，９１２，９９９．６６	－１３，２３１，２１７．４４	７２，６８１，７８２．２２
２．基金赎回款	－７０，５４６，４２４．８９	１１，１４９，８０１．０１	－５９，３９６，６２３．８８
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“－”号填列）	－	－	－
五、期末所有者权益（基金净值）	９０４，５３０，４９７．７１	－１７４，０３４，３７０．５８	７３０，４９６，１２７．１３
项目	上年度可比期间 ２０１１年１月１日至２０１１年６月３０日
	实收基金	未分配利润	所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）	１，１５４，６６４，６２６．６１	１０５，１６６，４１７．６０	１，２５９，８３１，０４４．２１
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）	－	－７３，８０５，８６２．１８	－７３，８０５，８６２．１８
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“－”号填列）	２７，０７７，３３９．４３	１２，０３０，２３７．５６	３９，１０７，５７６．９９
其中：１．基金申购款	５０５，４１１，０３８．３３	５７，７３０，０３７．３９	５６３，１４１，０７５．７２
２．基金赎回款	－４７８，３３３，６９８．９０	－４５，６９９，７９９．８３	－５２４，０３３，４９８．７３
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“－”号填列）	－	－	－
五、期末所有者权益（基金净值）	１，１８１，７４１，９６６．０４	４３，３９０，７９２．９８	１，２２５，１３２，７５９．０２

关联方名称	与本基金的关系
易方达基金管理有限公司	基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）	基金托管人、基金销售机构
易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金	本基金是该基金的联接基金

关联方名称	本期 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日		上年度可比期间 ２０１１年１月１日至２０１１年６月３０日
	成交金额	占当期股票成交总额的比例	成交金额	占当期股票成交总额的比例
广发证券	－	－	１５，９６４，６５５．９６	６．２８％

关联方名称	本期 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日		上年度可比期间 ２０１１年１月１日至２０１１年６月３０日
	成交金额	占当期债券成交总额的比例	成交金额	占当期债券成交总额的比例
广发证券	－	－	５，３０９，７４８．１０	７３．６３％

关联方名称	本期 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日		上年度可比期间 ２０１１年１月１日至２０１１年６月３０日
	成交金额	占当期基金成交总额的比例	成交金额	占当期基金成交总额的比例
广发证券	－	－	４２，７８６，７７５．２６	１９．４０％

关联方名称	本期 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
	当期 佣金	占当期佣金总量的比例	期末应付 佣金余额	占期末应付佣金总额的比例
广发证券	－	－	－	－
关联方名称	上年度可比期间 ２０１１年１月１日至２０１１年６月３０日
	当期 佣金	占当期佣金总量的比例	期末应付 佣金余额	占期末应付佣金总额的比例
广发证券	１３，５７０．９１	６．２８％	１３，５７０．９１	８４．７２％

项目	本期 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日	上年度可比期间 ２０１１年１月１日至２０１１年６月３０日
当期发生的基金应支付的管理费	１１３，４５１．４３	２９５，１５４．２１
其中：支付销售机构的客户维护费	４８３，０３１．５７	６６２，８８７．２６

项目	本期 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日	上年度可比期间 ２０１１年１月１日至２０１１年６月３０日
当期发生的基金应支付的托管费	２２，６９０．２７	５９，０３０．８１

关联方名称	本期 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日		上年度可比期间 ２０１１年１月１日至２０１１年６月３０日
	期末余额	当期利息收入	期末余额	当期利息收入
中国工商银行	４１，７７５，００８．８６	９０，８３４．９７	１５，４２５，９４９．９７	９９，７４９．９５

序号	项目	金额	占基金总资产的比例（％）
１	权益投资	－	－
	其中：股票	－	－
２	基金投资	６６８，３１２，２２６．３９	９１．４３
３	固定收益投资	１９，３６４，０００．００	２．６５
	其中：债券	１９，３６４，０００．００	２．６５
	资产支持证券	－	－
４	金融衍生品投资	－	－
５	买入返售金融资产	－	－
	其中：买断式回购的买入返售金融资产	－	－
６	银行存款和结算备付金合计	４１，７７５，００８．８６	５．７２
７	其他各项资产	１，５０５，０６１．４４	０．２１
８	合计	７３０，９５６，２９６．６９	１００．００

序号	基金名称	基金类型	运作方式	管理人	公允价值	占基金资产净值比例（％）
１	易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金	股票型	交易型开放式（ＥＴＦ）	易方达基金管理有限公司	６６８，３１２，２２６．３９	９１．４９

序号	股票代码	股票名称	本期累计卖出金额	占期初基金资产净值比例（％）
１	６０１９３９	建设银行	４２８，５６０．００	０．０６
２	６００８８７	伊利股份	４１７，３０４．５０	０．０６
３	６００９９９	招商证券	３５８，７２９．８８	０．０５
４	６００２５６	广汇能源	３５８，５８５．００	０．０５
５	６００５１８	康美药业	２７７，９１１．００	０．０４
６	６００７９５	国电电力	２７２，０１４．００	０．０４
７	６００４０６	国电南瑞	２６９，４５２．９７	０．０４
８	６０１９８８	中国银行	２５９，１８２．００	０．０４
９	６０１００９	南京银行	２５５，６１６．９０	０．０４
１０	６００２７６	恒瑞医药	２０９，８２７．４８	０．０３
１１	６００１３２	重庆啤酒	１８４，８６８．００	０．０３
１２	６００２５２	中恒集团	１５，３８６．００	０．００

买入股票成本（成交）总额	－
卖出股票收入（成交）总额	３，３０７，４３７．７３

序号	债券品种	公允价值	占基金资产净值比例（％）
１	国家债券	－	－
２	央行票据	１９，３６４，０００．００	２．６５
３	金融债券	－	－
	其中：政策性金融债	－	－
４	企业债券	－	－
５	企业短期融资券	－	－
６	中期票据	－	－
７	可转债	－	－
８	其他	－	－
９	合计	１９，３６４，０００．００	２．６５

序号	债券代码	债券名称	数量（张）	公允价值	占基金资产净值比例（％）
１	１１０１０８４	１１央行票据８４	２００，０００	１９，３６４，０００．００	２．６５

序号	名称	金额
１	存出保证金	２４９，９９９．９９
２	应收证券清算款	－
３	应收股利	－
４	应收利息	４６５，０３５．４４
５	应收申购款	７９０，０２６．０１
６	其他应收款	－
７	待摊费用	－
８	其他	－
９	合计	１，５０５，０６１．４４

持有人户数（户）	户均持有的基金份额	持有人结构
		机构投资者		个人投资者
		持有份额	占总份额比例	持有份额	占总份额 比例
３２，７３０	２７，６３６．１３	１２２，８５１，７０４．８６	１３．５８％	７８１，６７８，７９２．８５	８６．４２％

项目	持有份额总数（份）	占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金	５１，２９８．１８	０．００５７％

基金合同生效日（２０１０年３月３１日）基金份额总额	２，０８８，９４２，４５４．３７
本报告期期初基金份额总额	８８９，１６３，９２２．９４
本报告期基金总申购份额	８５，９１２，９９９．６６
减：本报告期基金总赎回份额	７０，５４６，４２４．８９
本报告期基金拆分变动份额	－
本报告期期末基金份额总额	９０４，５３０，４９７．７１

券商名称	交易单元数量	股票交易		应支付该券商的佣金		备注
		成交金额	占当期股票成交总额的比例	佣金	占当期佣金总量的比例
申银万国	１	３，３０７，４３７．７３	１００．００％	２，８１１．２９	１００．００％	－
国海证券	１	－	－	－	－	－
广发证券	１	－	－	－	－	－
中信建投	１	－	－	－	－	－

券商名称	债券交易		债券回购交易		权证交易		基金交易
	成交金额	占当期债券成交总额的比例	成交金额	占当期债券回购成交总额的比例	成交金额	占当期权证成交总额的比例	成交金额	占当期基金成交总额的比例
申银万国	－	－	－	－	－	－	１７，７５８，３７２．６１	１００．００％
国海证券	－	－	－	－	－	－	－	－
广发证券	－	－	－	－	－	－	－	－
中信建投	－	－	－	－	－	－	－	－

  2012年6月30日

  基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期： 二〇一二年八月二十四日