（上接100版）

2、母公司资产负债表

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		1,105,728,475.87	1,283,928,731.71
交易性金融资产
应收票据		27,314,031.13	64,457,558.59
应收账款		131,364,721.36	66,898,116.68
预付款项		70,384,045.12	14,854,321.84
应收利息		10,062,175.99	27,394,200.48
应收股利
其他应收款		128,623,383.32	130,239,229.97
存货		167,103,806.65	133,588,483.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		663,205.53
流动资产合计		1,641,243,844.97	1,721,360,642.31
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		216,597,000.00	216,597,000.00
投资性房地产
固定资产		85,178,707.50	29,526,182.27
在建工程		76,248,349.65	80,324,416.38
工程物资
固定资产清理		433,492.86
生产性生物资产
油气资产
无形资产		21,802,280.73	21,968,895.77
开发支出
商誉
长期待摊费用		691,497.00	487,556.36
递延所得税资产		1,384,189.24	1,353,920.20
其他非流动资产
非流动资产合计		402,335,516.98	350,257,970.98
资产总计		2,043,579,361.95	2,071,618,613.29
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据		33,319,843.90	59,454,229.40
应付账款		145,759,821.09	106,308,624.48
预收款项		9,662,907.04	10,269,556.42
应付职工薪酬		7,405,282.38	7,347,868.67
应交税费		13,132,053.69	1,125,740.46
应付利息
应付股利
其他应付款		7,569,079.47	8,231,411.40
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		216,848,987.57	192,737,430.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		0.00	0.00
负债合计		216,848,987.57	192,737,430.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		221,500,000.00	221,500,000.00
资本公积		1,453,046,486.99	1,453,046,486.99
减：库存股
专项储备
盈余公积		20,433,469.55	20,433,469.55
一般风险准备
未分配利润		131,750,417.84	183,901,225.92
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计		1,826,730,374.38	1,878,881,182.46
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,043,579,361.95	2,071,618,613.29

3、合并利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		293,613,646.72	296,484,814.67
其中：营业收入		293,613,646.72	296,484,814.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		233,591,052.35	237,595,688.76
其中：营业成本		198,430,366.39	206,081,779.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		1,290,953.54	2,008,919.15
销售费用		17,354,269.23	14,295,827.78
管理费用		31,038,470.89	21,967,317.94
财务费用		-18,982,098.13	-10,677,281.86
资产减值损失		4,459,090.43	3,919,126.17
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		60,022,594.37	58,889,125.91
加 ：营业外收入		3,390,585.93	2,339,340.33
减 ：营业外支出		366,619.40	6,161.40
其中：非流动资产处置损失		362,357.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		63,046,560.90	61,222,304.84
减：所得税费用		8,743,137.89	5,531,608.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		54,303,423.01	55,690,696.55
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润		54,303,423.01	55,690,696.55
少数股东损益
六、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		0.25	0.29
（二）稀释每股收益		0.25	0.29
七、其他综合收益
八、综合收益总额		54,303,423.01	55,690,696.55
归属于母公司所有者的综合收益总额		54,303,423.01	55,690,696.55
归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人：潘磊 主管会计工作负责人：夏如意 会计机构负责人：齐湘波

4、母公司利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		277,391,858.08	266,148,514.06
减：营业成本		188,894,468.52	185,042,037.26
营业税金及附加		1,258,329.43	1,762,496.47
销售费用		12,630,632.28	11,151,109.41
管理费用		22,979,811.76	14,379,624.63
财务费用		-18,240,478.99	-10,502,112.36
资产减值损失		3,812,247.49	3,160,403.49
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		66,056,847.59	61,154,955.16
加：营业外收入		2,849,544.00	1,101,500.00
减：营业外支出		1,776.43
其中：非流动资产处置损失		1,708.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		68,904,615.16	62,256,455.16
减：所得税费用		10,305,423.24	6,194,222.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		58,599,191.92	56,062,232.25
五、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		58,599,191.92	56,062,232.25

5、合并现金流量表

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	257,041,823.28	239,170,247.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	9,690,446.69	3,083,689.91
收到其他与经营活动有关的现金	44,519,548.43	5,276,333.70
经营活动现金流入小计	311,251,818.40	247,530,270.64
购买商品、接受劳务支付的现金	217,228,982.27	224,446,420.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	49,203,744.24	40,209,533.97
支付的各项税费	10,018,416.52	15,990,732.92
支付其他与经营活动有关的现金	25,843,357.42	20,609,552.35
经营活动现金流出小计	302,294,500.45	301,256,239.66
经营活动产生的现金流量净额	8,957,317.95	-53,725,969.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	186,350.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		163,500.00
投资活动现金流入小计	186,350.00	163,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	123,152,040.20	92,164,029.18
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	51,488.00	2,270,000.00
投资活动现金流出小计	123,203,528.20	94,434,029.18
投资活动产生的现金流量净额	-123,017,178.20	-94,270,529.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,408,273,750.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	0.00	1,408,273,750.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	102,363,446.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	87,351.50	4,110,579.10
筹资活动现金流出小计	102,450,797.90	4,110,579.10
筹资活动产生的现金流量净额	-102,450,797.90	1,404,163,170.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-216,510,658.15	1,256,166,672.70
加：期初现金及现金等价物余额	1,376,124,707.27	192,981,207.35
六、期末现金及现金等价物余额	1,159,614,049.12	1,449,147,880.05

6、母公司现金流量表

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	243,493,760.87	212,868,605.17
收到的税费返还	9,629,811.47	3,024,032.21
收到其他与经营活动有关的现金	41,436,325.15	38,199,436.58
经营活动现金流入小计	294,559,897.49	254,092,073.96
购买商品、接受劳务支付的现金	194,288,254.59	189,342,561.09
支付给职工以及为职工支付的现金	39,610,822.82	32,279,251.58
支付的各项税费	8,996,496.69	12,435,723.84
支付其他与经营活动有关的现金	19,230,706.77	67,866,603.45
经营活动现金流出小计	262,126,280.87	301,924,139.96
经营活动产生的现金流量净额	32,433,616.62	-47,832,066.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	0.00	0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	108,149,074.56	50,032,689.41
投资支付的现金		79,437,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	34,000.00
投资活动现金流出小计	108,183,074.56	129,469,689.41
投资活动产生的现金流量净额	-108,183,074.56	-129,469,689.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		1,408,273,750.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	0.00	1,408,273,750.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	102,363,446.40
支付其他与筹资活动有关的现金	87,351.50	4,110,579.10
筹资活动现金流出小计	102,450,797.90	4,110,579.10
筹资活动产生的现金流量净额	-102,450,797.90	1,404,163,170.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-178,200,255.84	1,226,861,415.49
加：期初现金及现金等价物余额	1,274,878,731.71	148,044,230.93
六、期末现金及现金等价物余额	1,096,678,475.87	1,374,905,646.42

7、合并所有者权益变动表（见附表）

8、母公司所有者权益变动表（见附表）

（三）报表附注

1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数

（1）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

√ 是 □ 否

为了夯实管理基础，梳理、优化和固化管理流程，深圳市佳士科技股份有限公司（以下简称“公司”）引入源讯高维资讯（上海）有限公司SAP All-in-One软件，并聘请国际商业机器（中国）有限公司作为项目实施顾问，目前已通过了项目准备、业务蓝图设计、上线前准备等工作，预计2012年4月起将正式启用该软件系统。同时为了更好适应软件系统运行和提高公司成本管理水平，公司拟自2012年4月1日起对公司会计政策作变更，具体如下：

①会计政策变更前后情况

A：存货发出计价方法

变更前：发出存货的计价方法采用加权平均法计价。

变更后：将原材料发出计价由加权平均法变更为移动加权平均法；对半成品、产成品成本由实际成本法变更为标准成本法进行日常核算，月末根据差异率进行差异分配，将标准成本调整为实际成本。

B：制造费用和直接人工费用分摊方式

变更前：制造费用和直接人工费用全部由当期完工产品承担。

变更后：期末在产品的成本也分摊当期直接人工和制造费用。

C：发出商品科目的会计处理

变更前：根据客户订单发出的货物全部计入“发出商品”科目，待客户验收后确认营业收入。

变更后：在SAP All-in-One系统中不再启用“发出商品”科目，公司每月末对系统中已发出但客户未验收的货物冲回，在下一月再作发货处理。

②会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更涉及的业务范围为公司的存货和成本核算业务，能更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，本次会计政策变更不会对公司所有者权益、净利润等指标产生实质性影响。

③会计政策变更不需要进行追溯调整

由于本次会计政策变更对以前各期的累计影响数无法确定或无影响,因而采用未来适用法，不需要对以前年度会计报表进行追溯调整。

（2）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √否

（3）会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

2、合并报表合并范围发生变更的理由

不适用

3、被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注

不适用