股票简称：长百集团 股票代码：600856 编号：临2012—009

长春百货大楼集团股份有限公司

第七届董事会第二次会议决议公告

长春百货大楼集团股份有限公司第七届董事会第二次会议于2012年8月24日以通讯表决方式举行，应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人，符合法律、法规、规章和《公司章程》有关规定。经表决，一致通过了以下决议：

一、 审议通过《公司2012年半年度报告及摘要》；

二、 审议通过《公司外部信息使用人管理制度》；

详见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。

长春百货大楼集团股份有限公司董事会

2012年8月25日

股票简称：长百集团 股票代码：600856 编号：临2012—010

长春百货大楼集团股份有限公司

2012 年上半年内控进展情况报告

为了贯彻实施《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，根据中国证监会及吉林证监局文件要求，公司拟定了“长春百货大楼集团股份有限公司内部控制规范实施工作方案”，经公司董事会审议通过后，由公司经理层负责具体实施。截止2012年6月30日，长百集团内部控制体系构建工作进展情况如下：

一、内控建设开展情况

1、为确保公司内部控制规范体系建设工作顺利开展，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关要求，公司成立了以董事长为第一负责人的内控建设专项工作领导小组，成立了以总裁为组长的内控工作小组，推动内控体系构建工作的全面开展。

2、确定内控实施工作的预算范围，包括聘请咨询机构的咨询服务费，内控构建及实施过程中的办公费、差旅费及其他费用，以确保内控建设工作在经费上得到保障。

3、聘请外部咨询机构为公司提供专业支持，以确保公司内部控制体系构建能顺利完成。

4、根据本公司行业特点、运营模式及管理方式等因素，及2011年度长百大楼及各分、子公司的资产、营业收入及净利润占集团合并数的比例，以及各分子公司经营业务对本公司的影响程度，经公司内控领导小组办公会及董事会审计委员会审议通过后，确定本次长春百货大楼集团股份有限公司内部控制实施范围为：长春百货大楼和长百合家欢假日宾馆，并于2012年5月15日前，报送吉林证监局。

5、根据公司已确定的内部控制的工作规范和标准，搜集归纳公司现有的规章制度、岗位职责及业务流程图及说明，清理公司现有内控制度、梳理公司重要业务流程、综合分析，识别固有风险，评价风险等级，制定流程框架体系。

6、以《企业内部控制基本规范》及其配套指引为标准，对公司的内部控制现状进行评估，了解公司内部控制的真实情况，一方面甄别出公司当前在内部控制方面已经做得相对完善的方面，总结经验，合理调配资源；另一方面识别内部控制的薄弱环节和这些环节对公司的影响程度，根据评估结果有针对性地开展内部控制建设工作。

7、构建全方位的内部控制体系，既包括公司层面的控制体系建设，也包括业务流程层面的控制体系建设；深入业务活动层面，通过识别具体业务的控制目标，识别和评估影响目标实现的各种风险，进行风险和控制措施的配比，查找控制缺陷，实现“目标-风险-控制”的一一对应。

8、公司董事会已确定了公司2012年度内控审计会计师事务所并已经公司2011年度股东大会审议通过。

二、工作方案对照表

工作方案计划	工作方案实施情况
1、组织保障	B、明确内控实施工作预算，落实各种办公资源 C、聘请外部咨询机构为公司提供专业支持。
2、内控启动阶段	B、召开内控项目启动会,对公司内控制度建设工作进行整体安排和分工。明确各阶段的工作任务、时间进度和工作成果 C、组织培训，确保项目成员、中高级管理人员、关键岗位人员等理解本项目实施的相关背景及政策
3、内控范围确定阶段	A、根据公司的行业特点、运营模式及管理方式，界定与财务报表相关的内部控制实施范围 B、通过内控工作领导小组及董事会审计委员会审议通过后报送吉林监管局
4、内控建设阶段	B、公司层面的控制体系建设。①完善公司层面的控制机制建设，建立健全内部控制组织体系，明确内控的决策、管理、执行和监督四个层次的组织架构；②培育风险管理文化，帮助员工树立正确的内部控制和风险管理理念，使内部控制在员工中得到认同，达到了助推公司内部控制建设工作，减小工作开展阻力的目的；③完善内部控制制度与规范，使公司的日常工作有据可依、有章可循，注重理顺各制度与规范之间的关系；④根据公司的战略目标，进行内外环境分析，识别公司层面的重大风险，进行评估，制定应对策略。 C、业务流程层面的控制体系建设。①梳理并建立内部控制制度和流程体系，按业务模块，搭建公司业务的各级流程，并进行制度和流程的匹配；对现有的流程文件进行整理，输出现有文件清单；访谈业务岗位人员，了解业务操作实际流程，并编制流程图与流程说明；②识别、评估流程风险，评价控制措施的有效性。根据内控基本规范及配套指引，结合企业实际及行业特点，确定各具体业务流程的控制目标；根据已确定的目标，确定影响目标实现的风险，实现目标与风险的有效对应；结合已绘制的流程文件寻找隐藏风险的业务活动节点，确定关键控制点；针对特定的目标和风险，制定主要控制措施，评价控制措施的有效性。

本公司正在根据上市公司内控建设的时限要求，按照公司既定的内控工作实施计划，构建长百集团内部控制体系，下一步我们将通过实地调研、访谈、专题讨论等多种形式，进一步识别风险，通过风险评估，描述风险发生的可能性和对公司战略目标的影响程度及公司对风险的可承受程度，制定适当的风险应对策略，然后对初步完善的内控体系进行试运行和有效性测试；找出内控缺陷，制定整改方案，待完善后固化内控建设成果。

三、存在问题及改进措施

根据前阶段内控建设过程中的具体情况，发现问题并改进如下：

1、虽然公司在发展过程中已经制定了相当多的规章制度，但仍不尽完善，存在以习惯代替制度与规范的现象，为此在构建中，我们补充完善必要的制度和流程，减少乃至消除经营管理中已习惯代替制度和规范的现象。

2、在内控构建过程中我们发现，公司对风险的防范意识不够强，我们组织内控培训，讲解内控实施的必要性以及风险与控制措施的关系等，一定程度上强化了员工的风险理念，使员工明白了目标设定，风险识别，风险分析，风险应对及控制活动之间的对应关系，进一步理解内部控制的重要性。

长春百货大楼集团股份有限公司

2012年8月25日