中国铝业股份有限公司
2012年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司半年度财务报告未经审计。
1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1.6 公司负责人熊维平、主管会计工作负责人刘才明及会计机构负责人（会计主管人员）卢东亮声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
| 股票简称 | 中国铝业 | |
| 股票代码 | 601600 | |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 | |
| 股票简称 | 中国铝业 | |
| 股票代码 | 2600 | |
| 股票上市交易所 | 香港联合交易所有限公司 | |
| 股票简称 | CHALCO | |
| 股票代码 | ACH | |
| 股票上市交易所 | 纽约证券交易所 | |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 刘 强 | 申 慧 |
| 联系地址 | 中国北京海淀区西直门北大街62号 | 中国北京海淀区西直门北大街62号 |
| 电话 | 8610 8229 8103 | 8610 8229 8560 |
| 传真 | 8610 8229 8158 | 8610 8229 8158 |
| 电子信箱 | IR_FAQ@chalco.com.cn | IR_FAQ@chalco.com.cn |
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位:千元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产 | 180,088,855 | 157,134,157 | 15 |
| 所有者权益（或股东权益） | 48,721,782 | 51,853,354 | -6 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） | 3.60 | 3.83 | -6 |
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 营业利润 | -4,445,722 | 789,875 | 不适用 |
| 利润总额 | -4,181,351 | 831,011 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -3,253,255 | 412,580 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -3,244,536 | 317,423 | 不适用 |
| 基本每股收益(元) | -0.241 | 0.031 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | -0.240 | 0.023 | 不适用 |
| 稀释每股收益(元) | -0.241 | 0.031 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率(%) | -6.48 | 0.80 | 不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,815,384 | 4,824,444 | 不适用 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | -0.13 | 0.36 | 不适用 |
2.2.2 非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | 2,958 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 269,332 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -239,119 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 3,577 |
| 对外委托贷款取得的损益 | 17,391 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,919 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 16,040 |
| 所得税影响额 | -17,002 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -53,977 |
| 合计 | -8,719 |
2.2.3 境内外会计准则差异
2.2.3.1 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
| 净利润 | 净资产 | |||
| 本期数 | 上期数 | 期末数 | 期初数 | |
| 按中国会计准则 | -3,253,255 | 412,580 | 48,721,782 | 51,853,354 |
| 按国际会计准则调整的项目及金额： | ||||
| 差异金额 | -27,355 | -27,355 | ||
| 按国际会计准则 | -3,253,255 | 412,580 | 48,694,427 | 51,825,999 |
2.2.3.2 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
| 净利润 | 净资产 | |||
| 本期数 | 上期数 | 期末数 | 期初数 | |
| 按中国会计准则 | -3,253,255 | 412,580 | 48,721,782 | 51,853,354 |
| 按境外会计准则调整的项目及金额： | ||||
| 差异金额 | -27,355 | -27,355 | ||
| 按境外会计准则 | -3,253,255 | 412,580 | 48,694,427 | 51,825,999 |
2.2.3.3 境内外会计准则差异的说明
| 根据2010年7月14日发布的《财政部关于印发企业会计准则解释第4号的通知》第六条的规定，在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。该项调整需要追溯，与国际财务报告准则存在差异。 |
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
□适用 √不适用
3.2 股东数量和持股情况
单位：股
| 报告期末股东总数 | 539,133户 | ||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | ||
| 中国铝业公司 | 国家 | 38.56 | 5,214,407,195 | 0 | 无 | ||
| 香港中央结算（代理人）有限公司 | 境外法人 | 29.02 | 3,924,353,900 | 0 | 未知 | ||
| 中国信达资产管理股份有限公司 | 国有法人 | 5.92 | 800,759,074 | 0 | 无 | ||
| 中国建设银行股份有限公司 | 国有法人 | 4.53 | 613,109,054 | 0 | 无 | ||
| 国开金融有限责任公司 | 国有法人 | 3.07 | 415,168,145 | 0 | 无 | ||
| 包头铝业（集团）有限责任公司 | 国有法人 | 2.57 | 347,866,183 | 0 | 无 | ||
| 兰州铝厂 | 国有法人 | 0.59 | 79,472,482 | 0 | 无 | ||
| 贵州省物资开发投资公司 | 国有法人 | 0.49 | 66,549,065 | 0 | 质押43,000,000 | ||
| 广西投资集团有限公司 | 国有法人 | 0.31 | 41,372,956 | 0 | 无 | ||
| 中国工商银行—上证50交易型开放式指数证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.20 | 26,657,614 | 0 | 无 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 中国铝业公司[1] | 5,214,407,195 | 人民币普通股5,214,407,195 | |||||
| 香港中央结算（代理人）有限公司 | 3,924,353,900 | 境外上市外资股3,924,353,900 | |||||
| 中国信达资产管理股份有限公司 | 800,759,074 | 人民币普通股800,759,074 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司 | 613,109,054 | 人民币普通股613,109,054 | |||||
| 国开金融有限责任公司 | 415,168,145 | 人民币普通股415,168,145 | |||||
| 包头铝业（集团）有限责任公司 | 347,866,183 | 人民币普通股347,866,183 | |||||
| 兰州铝厂 | 79,472,482 | 人民币普通股79,472,482 | |||||
| 贵州省物资开发投资公司 | 66,549,065 | 境内上市外资股66,549,065 | |||||
| 广西投资集团有限公司 | 41,372,956 | 人民币普通股41,372,956 | |||||
| 中国工商银行—上证50交易型开放式指数证券投资基金 | 26,657,614 | 人民币普通股26,657,614 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | [1]股份数未包含中国铝业公司通过其附属公司包头铝业（集团）有限责任公司、兰州铝厂、贵阳铝镁设计研究院有限公司和山西铝厂间接持有的本公司A股。中国铝业公司并连同其附属公司共持有本公司5653005687股，表决权比例为41.8%。 | ||||||
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 √不适用
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位:千元 币种:人民币
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率 (%) | 营业收入比上年同期增减（%） | 营业成本比上年同期增减（%） | 营业利润率比上年同期增减（%） |
| 分行业 | ||||||
| 铝行业 | 70,132,515 | 69,494,799 | 0.91 | 8.52 | 14.99 | 减少5.57个百分点 |
| 分产品 | ||||||
| 氧化铝板块 | 15,371,658 | 15,582,360 | -1.37 | 5.30 | 19.83 | 减少12.29个百分点 |
| 原铝板块 | 27,887,194 | 27,637,418 | 0.90 | 1.73 | 7.98 | 减少5.73个百分点 |
| 铝加工板块 | 4,284,462 | 4,358,221 | -1.72 | -17.88 | -11.97 | 减少6.83个百分点 |
| 贸易板块 | 56,806,320 | 56,091,991 | 1.26 | 19.34 | 19.12 | 增加0.19个百分点 |
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额337,481万元。
5.2 主营业务分地区情况
单位:千元 币种:人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（%） |
| 境内 | 67,868,017 | 5.02 |
| 境外 | 2,264,498 |
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□适用 √不适用
5.6.2 变更项目情况
□适用 √不适用
5.7 非募集资金项目情况
单位:亿元 币种:人民币
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
| 山西华兴铝业兴县氧化铝项目 | 44.6 | 截至2012年6月底，已经完成投资11.67亿元 | 预计2013年建成，形成氧化铝产能80万吨 |
| 山西分公司氧化铝挖潜改造项目 | 7.82 | 截至2012年6月底，已经完成投资6.05亿元 | 已投料试生产，新增氧化铝产能53万吨 |
5.8 董事会下半年的经营计划修改计划
□适用 √不适用
5.9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√适用 □不适用
| 业绩预告情况 | √亏损 □同向大幅上升 □同向大幅下降 □扭亏 |
| 业绩预告的说明 | 由于铝价持续低位徘徊，预计年初至下一报告期期末本公司累计净利润为亏损。有关详情将在本公司2012年第三季度业绩报告中披露。 |
5.10 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
5.11 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□适用 √不适用
§6 重要事项
6.1 收购资产
□适用 √不适用
6.2 出售资产
□适用 √不适用
6.3 担保事项
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） | |
| 公司对控股子公司的担保情况 | |
| 报告期末对子公司担保余额合计 | 5,009,833 |
| 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） | |
| 担保总额 | 5,009,833 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 9.13 |
6.4 关联债权债务往来
□适用 √不适用
6.5 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
6.6 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
6.6.1 证券投资情况
□适用 √不适用
6.6.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
6.6.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
| 所持对象名称 | 最初投资成本（元） | 持有数量（股） | 占该公司股权比例（%） | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 报告期所有者权益变动（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 东兴证券股份有限公司 | 2,000,000 | 2,000,000 | 0.13 | 2,000,000 | 长期股权投资 | 长期股权投资 | ||
| 国泰君安证券有限公司 | 4,539,000 | 4,539,000 | 0.08 | 4,539,000 | 长期股权投资 | 长期股权投资 | ||
| 国泰君安投资管理股份有限公司 | 461,000 | 461,000 | 0.03 | 461,000 | 长期股权投资 | 长期股权投资 | ||
| 焦作市商业银行股份有限公司 | 5,100,000 | 5,100,000 | 3.16 | 5,100,000 | 长期股权投资 | 长期股权投资 | ||
| 农银汇理基金管理有限公司 | 30,000,000 | 30,000,000 | 15 | 42,612,127 | -385,557 | 长期股权投资 | 长期股权投资 | |
| 合计 | 42,100,000 | 42,100,000 | / | 54,712,127 | -385,557 | / | / |
§7 财务会计报告
7.1 审计意见
7.2 财务报表
合并资产负债表
2012年6月30日
编制单位:中国铝业股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
| 资产 | 附注 | 6月30日 合并 | 12月31日 合并 |
| 流动资产 | |||
| 货币资金 | 五(1) | 14,184,517 | 11,644,741 |
| 交易性金融资产 | 五(2) | 3,527 | 5,807 |
| 应收票据 | 五(3) | 4,935,174 | 4,136,568 |
| 应收账款 | 五(4)、十六(1) | 2,553,942 | 1,495,197 |
| 预付款项 | 五(6) | 6,167,780 | 4,034,410 |
| 应收股利 | 66,471 | - | |
| 其他应收款 | 五(5)、十六(2) | 1,924,291 | 1,192,335 |
| 存货 | 五(7) | 26,421,876 | 24,124,379 |
| 一年内到期的非流动资产 | 五(19) | 29,200 | 29,200 |
| 其他流动资产 | 五(8) | 4,078,314 | 3,307,071 |
| 流动资产合计 | 60,365,092 | 49,969,708 | |
| 非流动资产 | |||
| 长期股权投资 | 五(9)、五(10)、十六(3) | 13,203,576 | 3,994,693 |
| 固定资产 | 五(11) | 79,925,770 | 77,579,384 |
| 在建工程 | 五(12) | 14,354,794 | 16,047,880 |
| 工程物资 | 五(13) | 169,303 | 148,109 |
| 无形资产 | 五(14) | 4,521,370 | 4,344,347 |
| 商誉 | 五(15) | 2,362,735 | 2,362,735 |
| 长期待摊费用 | 五(16) | 401,680 | 330,081 |
| 递延所得税资产 | 五(17) | 2,356,478 | 1,517,339 |
| 其他非流动资产 | 五(19) | 2,428,057 | 839,881 |
| 非流动资产合计 | 119,723,763 | 107,164,449 | |
| 资产总计 | 180,088,855 | 157,134,157 |
合并资产负债表（续）
2012年6月30日
编制单位:中国铝业股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
| 负债及股东权益 | 附注 | 6月30日 合并 | 12月31日 合并 |
| 流动负债 | |||
| 短期借款 | 五(20) | 53,294,578 | 32,322,794 |
| 交易性金融负债 | 五(21) | 211,144 | 2,280 |
| 应付票据 | 五(22) | 3,170,520 | 1,889,875 |
| 应付账款 | 五(23) | 6,100,933 | 6,511,435 |
| 预收款项 | 五(24) | 1,147,831 | 1,138,393 |
| 应付职工薪酬 | 五(25) | 483,054 | 466,750 |
| 应交税费 | 五(26) | 225,685 | 371,949 |
| 应付利息 | 五(27) | 821,916 | 363,995 |
| 应付股利 | 五(28) | 90,328 | 89,717 |
| 其他应付款 | 五(29) | 8,037,837 | 4,756,993 |
| 一年内到期的非流动负债 | 五(30) | 5,316,690 | 4,193,854 |
| 其他流动负债 | 五(31) | 5,248,196 | 10,252,363 |
| 流动负债合计 | 84,148,712 | 62,360,398 | |
| 非流动负债 | |||
| 长期借款 | 五(32) | 21,857,872 | 19,265,979 |
| 应付债券 | 五(33) | 18,721,456 | 16,702,547 |
| 长期应付款 | 五(34) | 8,330 | 8,330 |
| 专项应付款 | 五(35) | 43,192 | 148,532 |
| 递延所得税负债 | 五(17) | - | 4,456 |
| 其他非流动负债 | 五(36) | 457,171 | 489,229 |
| 非流动负债合计 | 41,088,021 | 36,619,073 | |
| 负债合计 | 125,236,733 | 98,979,471 | |
| 股东权益 | |||
| 股本 | 五(37) | 13,524,488 | 13,524,488 |
| 资本公积 | 五(38) | 13,898,845 | 13,792,505 |
| 减：库存股 | - | - | |
| 专项储备 | 五(39) | 112,429 | 90,780 |
| 盈余公积 | 五(40) | 5,867,557 | 5,867,557 |
| 未分配利润 | 五(41) | 15,360,903 | 18,614,158 |
| 外币报表折算差额 | (42,440) | (36,134) | |
| 归属于母公司股东权益合计 | 48,721,782 | 51,853,354 | |
| 少数股东权益 | 五(42) | 6,130,340 | 6,301,332 |
| 股东权益合计 | 54,852,122 | 58,154,686 | |
| 负债及股东权益总计 | 180,088,855 | 157,134,157 |
母公司资产负债表
2012年6月30日
编制单位:中国铝业股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
| 资产 | 附注 | 6月30日 公司 | 12月31日 公司 |
| 流动资产 | |||
| 货币资金 | 五(1) | 8,089,624 | 4,081,999 |
| 交易性金融资产 | 五(2) | - | 2,461 |
| 应收票据 | 五(3) | 1,559,713 | 2,232,624 |
| 应收账款 | 五(4)、十六(1) | 1,843,230 | 1,495,393 |
| 预付款项 | 五(6) | 1,317,499 | 1,123,346 |
| 应收股利 | 202,356 | 127,374 | |
| 其他应收款 | 五(5)、十六(2) | 4,455,013 | 2,744,111 |
| 存货 | 五(7) | 13,627,183 | 13,265,158 |
| 一年内到期的非流动资产 | 五(19) | 28,000 | 28,000 |
| 其他流动资产 | 五(8) | 1,128,483 | 1,050,000 |
| 流动资产合计 | 32,251,101 | 26,150,466 | |
| 非流动资产 | |||
| 长期股权投资 | 五(9)、五(10)、十六(3) | 18,846,552 | 18,061,063 |
| 固定资产 | 五(11) | 51,115,388 | 48,858,231 |
| 在建工程 | 五(12) | 8,382,126 | 11,041,779 |
| 工程物资 | 五(13) | 78,842 | 80,759 |
| 无形资产 | 五(14) | 2,187,671 | 2,066,653 |
| 商誉 | 五(15) | 2,330,945 | 2,330,945 |
| 长期待摊费用 | 五(16) | 225,240 | 197,528 |
| 递延所得税资产 | 五(17) | 1,825,379 | 1,121,711 |
| 其他非流动资产 | 五(19) | 622,429 | 450,430 |
| 非流动资产合计 | 85,614,572 | 84,209,099 | |
| 资产总计 | 117,865,673 | 110,359,565 |
(下转170版)