（上接A35版）

（五）所有者权益内部结转		-1,208,662,182.42								-1,208,662,182.42
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他		-1,208,662,182.42								-1,208,662,182.42
（六）专项储备				369,893,385.22					164,024,921.10	533,918,306.32
1．本期提取				502,630,938.52					219,013,953.48	721,644,892
2．本期使用				132,737,553.30					54,989,032.38	187,726,585.68
（七）其他
四、本期期末余额	1,673,700,000.00	1,839,971,778.17		2,538,557,534.42	873,236,313.71		3,920,120,136.81		4,457,788,841.32	15,303,374,604.43

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,673,700,000.00	2,897,501,993.50		2,211,689,770.64	756,257,649.54		2,861,562,825.45		3,220,099,621.98	13,620,811,861.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,673,700,000.00	2,897,501,993.50		2,211,689,770.64	756,257,649.54		2,861,562,825.45		3,220,099,621.98	13,620,811,861.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		-146,613,651.99		266,141,057.75			305,519,170.74		-15,806,203.07	409,240,373.43
（一）净利润							507,035,118.75		523,914,493.82	1,030,949,612.57
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							507,035,118.75		523,914,493.82	1,030,949,612.57
（三）所有者投入和减少资本									191,800,000.00	191,800,000.00
1．所有者投入资本									191,800,000.00	191,800,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-348,129,600.00		-688,816,828.62	-1,036,946,428.62
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-348,129,600.00		-695,746,100.00	-1,043,875,700.00

4．其他									6,929,271.38	6,929,271.38
（五）所有者权益内部结转		-146,613,651.99					146,613,651.99		-168,736,459.31	-168,736,459.31
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他		-146,613,651.99					146,613,651.99		-168,736,459.31	-168,736,459.31
（六）专项储备				266,141,057.75					126,032,591.04	392,173,648.79
1．本期提取				424,335,775.90					201,251,055.60	625,586,831.50
2．本期使用				158,194,718.15					75,218,464.56	233,413,182.71
（七）其他
四、本期期末余额	1,673,700,000.00	2,750,888,341.51		2,477,830,828.39	756,257,649.54		3,167,081,996.19		3,204,293,418.91	14,030,052,234.54

法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：林文平

母公司所有者权益变动表

2012年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,673,700,000.00	1,839,874,751.30		1,452,496,965.21	711,062,200.63		2,081,493,739.45	7,758,627,656.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,673,700,000.00	1,839,874,751.30		1,452,496,965.21	711,062,200.63		2,081,493,739.45	7,758,627,656.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				199,173,569.38			-92,544,212.59	106,629,356.79
（一）净利润							-92,544,212.59	-92,544,212.59
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-92,544,212.59	-92,544,212.59
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积

2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				199,173,569.38				199,173,569.38
1．本期提取				274,677,640				274,677,640.00
2．本期使用				75,504,070.62				75,504,070.62
（七）其他
四、本期期末余额	1,673,700,000.00	1,839,874,751.30		1,651,670,534.59	711,062,200.63		1,988,949,526.86	7,865,257,013.38

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,673,700,000.00	1,839,874,751.30		1,567,511,233.44	649,371,681.28		1,874,408,665.35	7,604,866,331.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	1,673,700,000.00	1,839,874,751.30		1,567,511,233.44	649,371,681.28		1,874,408,665.35	7,604,866,331.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				134,964,279.33			466,296,460.66	601,260,739.99
（一）净利润							814,426,060.66	814,426,060.66
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							814,426,060.66	814,426,060.66
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配							-348,129,600.00	-348,129,600.00

1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-348,129,600.00	-348,129,600.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				134,964,279.33				134,964,279.33
1．本期提取				214,870,391.50				214,870,391.50
2．本期使用				79,906,112.17				79,906,112.17
（七）其他
四、本期期末余额	1,673,700,000.00	1,839,874,751.30		1,702,475,512.77	649,371,681.28		2,340,705,126.01	8,206,127,071.36

法定代表人：张有喜 主管会计工作负责人：刘福忠 会计机构负责人：林文平

7.3 主要会计政策、会计估计的变更

7.3.1 会计政策变更

无

7.3.2 会计估计变更

单位：元 币种：人民币

会计估计变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
固定资产折旧年限调整：本部对固定资产（综机设备）折旧年限进行调整，由“机器设备折旧年限8-15年”，调整为“机器设备折旧年限7-12年”，预计残值率为3-15%，并从4月1日起执行	根据大同煤业股份有限公司第四届董事会第九次会议决议	累计折旧	81,506,125.10
煤炭生产安全费用计提标准的调整：计提标准由30元/吨调整为15元/吨，并从4月1日起执行	根据大同煤业股份有限公司第四届董事会第九次会议决议	专项储备--安全费用	49,312,245.00

7.4 本报告期无前期会计差错更正。

7.5 企业合并及合并财务报表

7.5.1 合并范围发生变更的说明

根据2011年12月20日第四届董事会第四次会议决议，本公司拟在大同市设立大同煤业国际贸易有限责任公司,注册资本20,000万元，本公司以自有资金出资，出资额占注册资本的100%。

设立公司的经营范围为：

许可经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；

一般经营项目：钢材、金属材料（除稀贵金属）、铁矿石、焦炭、普通机械设备及原辅材料、仪器仪表及零配件、建筑材料（除木材），高岭土、活性炭、化工产品（不含危险品）、橡塑制品，五金、交电、农副产品、日用百货、文化用品销售、设备租赁、进出口代理业务和商务信息咨询服务。

大同煤业国际贸易有限责任公司已于2012年1月16日设立，法定代表人武望国，领取了山西省工商管理局颁发的《企业法人营业执照》（140000110110633）。