(上接A132版)
七、财务报告
（一）审计意见
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
1、合并资产负债表
编制单位： 浙江三花股份有限公司单位： 元
■
法定代表人：张道才 主管会计工作负责人： 俞蓥奎 会计机构负责人：李凯
2、母公司资产负债表
单位： 元
■
法定代表人：张道才 主管会计工作负责人： 俞蓥奎 会计机构负责人：李凯
3、合并利润表
单位： 元
■
法定代表人：张道才 主管会计工作负责人： 俞蓥奎 会计机构负责人：李凯
4、母公司利润表
单位： 元
■
法定代表人：张道才 主管会计工作负责人： 俞蓥奎 会计机构负责人：李凯
5、合并现金流量表
单位： 元
■
法定代表人：张道才 主管会计工作负责人： 俞蓥奎 会计机构负责人：李凯
6、母公司现金流量表
单位： 元
■■
法定代表人：张道才 主管会计工作负责人： 俞蓥奎 会计机构负责人：李凯
（三）报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（3）会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
2012年3月，本公司投资设立了全资子公司浙江三花商贸有限公司。该子公司于2012年3月27日在绍兴市新昌县工商行政管理局登记注册，取得注册号为330624000044127(1/1)的企业法人营业执照。注册资本1,000万元，由股东以货币资金一次认缴到位。该公司到位资本业经新昌信安达联合会计师事务所审计，并由该所出具了《验资报告》（信会所验字[2012]第039号）。该子公司自成立之日起纳入合并财务报表范围。
3、被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
董事长：张道才
董事会批准报送日期：2012年08月25日
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 297,368,666.00 | 1,360,048,479.89 | 126,994,663.40 | 948,024,800.43 | -9,005,204.64 | 299,964,755.03 | 3,023,396,160.11 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 297,368,666.00 | 1,360,048,479.89 | 126,994,663.40 | 948,024,800.43 | -9,005,204.64 | 299,964,755.03 | 3,023,396,160.11 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 297,368,666.00 | -273,511,036.66 | 38,385,531.29 | -1,773,187.81 | -267,161,550.84 | -206,691,578.02 | ||||
| （一）净利润 | 187,069,864.29 | 14,308,338.37 | 201,378,202.66 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 10,324,782.74 | -1,773,187.81 | -4,915.92 | 8,546,679.01 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 10,324,782.74 | 187,069,864.29 | -1,773,187.81 | 14,303,422.45 | 209,924,881.67 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 13,532,846.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -281,464,973.29 | -267,932,126.69 |
| 1．所有者投入资本 | -281,464,973.29 | -281,464,973.29 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,532,846.60 | 13,532,846.60 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -148,684,333.00 | 0.00 | 0.00 | -148,684,333.00 |
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -148,684,333.00 | -148,684,333.00 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 297,368,666.00 | -297,368,666.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 297,368,666.00 | -297,368,666.00 | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 594,737,332.00 | 1,086,537,443.23 | 126,994,663.40 | 986,410,331.72 | -10,778,392.45 | 32,803,204.19 | 2,816,704,582.09 | |||
上年金额
单位： 元
| 项目 | 上年金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 297,368,666.00 | 1,357,777,109.04 | 110,958,572.00 | 746,861,356.61 | -942,613.42 | 202,936,920.77 | 2,714,960,011.00 | |||
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 297,368,666.00 | 1,357,777,109.04 | 110,958,572.00 | 746,861,356.61 | -942,613.42 | 202,936,920.77 | 2,714,960,011.00 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,271,370.85 | 16,036,091.40 | 201,163,443.82 | -8,062,591.22 | 97,027,834.26 | 308,436,149.11 | ||||
| （一）净利润 | 365,883,868.22 | 69,528,222.48 | 435,412,090.70 | |||||||
| （二）其他综合收益 | -8,062,591.22 | 69,611.78 | -7,992,979.44 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 365,883,868.22 | -8,062,591.22 | 69,597,834.26 | 427,419,111.26 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 2,271,370.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,430,000.00 | 29,701,370.85 |
| 1．所有者投入资本 | 27,430,000.00 | 27,430,000.00 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,271,370.85 | 2,271,370.85 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,036,091.40 | 0.00 | -164,720,424.40 | 0.00 | 0.00 | -148,684,333.00 |
| 1．提取盈余公积 | 16,036,091.40 | -16,036,091.40 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -148,684,333.00 | 0.00 | 0.00 | -148,684,333.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 297,368,666.00 | 1,360,048,479.89 | 126,994,663.40 | 948,024,800.43 | -9,005,204.64 | 299,964,755.03 | 3,023,396,160.11 | |||
法定代表人：张道才 主管会计工作负责人： 俞蓥奎 会计机构负责人：李凯
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 297,368,666.00 | 1,678,353,161.34 | 80,518,417.44 | 186,665,008.03 | 2,242,905,252.81 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 297,368,666.00 | 1,678,353,161.34 | 80,518,417.44 | 186,665,008.03 | 2,242,905,252.81 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 297,368,666.00 | -283,835,819.40 | -101,906,034.98 | -88,373,188.38 | ||||
| （一）净利润 | 46,778,298.02 | 46,778,298.02 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 46,778,298.02 | 46,778,298.02 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 13,532,846.60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13,532,846.60 |
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | 13,532,846.60 | 13,532,846.60 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -148,684,333.00 | -148,684,333.00 |
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -148,684,333.00 | -148,684,333.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 297,368,666.00 | -297,368,666.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 297,368,666.00 | -297,368,666.00 | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 594,737,332.00 | 1,394,517,341.94 | 80,518,417.44 | 84,758,973.05 | 2,154,532,064.43 | |||
上年金额
单位： 元
| 项目 | 上年金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 297,368,666.00 | 1,676,081,790.49 | 64,482,326.04 | 191,024,518.41 | 2,228,957,300.94 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 297,368,666.00 | 1,676,081,790.49 | 64,482,326.04 | 191,024,518.41 | 2,228,957,300.94 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,271,370.85 | 16,036,091.40 | -4,359,510.38 | 13,947,951.87 | ||||
| （一）净利润 | 160,360,914.02 | 160,360,914.02 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 160,360,914.02 | 160,360,914.02 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 2,271,370.85 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,271,370.85 |
| 1．所有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,271,370.85 | 2,271,370.85 | ||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 16,036,091.40 | 0.00 | -164,720,424.40 | -148,684,333.00 |
| 1．提取盈余公积 | 16,036,091.40 | -16,036,091.40 | ||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -148,684,333.00 | -148,684,333.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 297,368,666.00 | 1,678,353,161.34 | 80,518,417.44 | 186,665,008.03 | 2,242,905,252.81 | |||
法定代表人：张道才 主管会计工作负责人： 俞蓥奎 会计机构负责人：李凯