(上接A105版)

2012年上半年，本行积极支持实体经济发展，继续推进信贷结构调整，积极支持制造业和服务业融资需求，其中制造业贷款增加1,429.28亿元，作为服务业贷款主体部分的批发和零售业贷款增加942.85亿元，两项增量合计占新增公司类贷款的71.9%。水利、环境和公共设施管理业，房地产业贷款分别减少216.08亿元和130.60亿元，主要是本行适应宏观经济环境变化积极调整信贷结构，继续控制城建领域贷款投放和对房地产业实施严格限额管理的结果。

不良贷款余额减少较多的行业分别是交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业。批发和零售业不良贷款增加的主要原因是受整体经济下行压力加大影响，钢材、建材等商品价格下跌，一些经营这类商品的批发企业销售困难，资金紧张出现违约。

贷款减值准备变动情况

人民币百万元

	单项评估	组合评估	合计
期初余额	35,409	159,469	194,878
本期计提	486	18,543	19,029
其中：本期新增	5,021	64,817	69,838
本期划转	57	(57)	-
本期回拨	(4,592)	(46,217)	(50,809)
已减值贷款利息收入	(419)	-	(419)
本期核销	(2,269)	(232)	(2,501)
收回以前年度核销	388	26	414
期末余额	33,595	177,806	211,401

2012年6月末，贷款减值准备余额2,114.01亿元，比上年末增加165.23亿元；拨备覆盖率281.40%，提高14.48个百分点，风险抵补能力进一步增强；贷款拨备率2.51%。

按担保类型划分的贷款结构

人民币百万元，百分比除外

项目	2012年6月30日		2011年12月31日
	金额	占比(%)	金额	占比(%)
抵押贷款	3,446,847	40.9	3,234,332	41.5
其中：个人住房贷款（1）	1,201,653	14.3	1,176,564	15.1
质押贷款	1,011,298	12.0	792,016	10.2
其中：票据贴现（1）	202,833	2.4	106,560	1.4
保证贷款	1,260,379	15.0	1,201,184	15.4
信用贷款	2,705,513	32.1	2,561,365	32.9
合计	8,424,037	100.0	7,788,897	100.0

注：（1）为境内分行数据。

抵押贷款34,468.47亿元，比上年末增加2,125.15亿元，增长6.6%。质押贷款10,112.98亿元，增加2,192.82亿元，增长27.7%，主要是由于票据贴现规模增加所致。信用贷款27,055.13亿元，增加1,441.48亿元，增长5.6%。

逾期贷款

人民币百万元，百分比除外

逾期期限	2012年6月30日		2011年12月31日
	金额	占各项贷款的比重(%)	金额	占各项贷款的比重(%)
1天至90天	79,568	0.95	49,790	0.64
91天至1年	17,123	0.20	11,014	0.14
1年至3年	12,851	0.15	15,020	0.19
3年以上	32,076	0.38	31,981	0.41
合计	141,618	1.68	107,805	1.38

注：当客户贷款及垫款的本金或利息逾期时，被认定为逾期。对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款，如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额均被分类为逾期。

重组贷款

重组贷款和垫款81.05亿元，比上年末减少2.07亿元，下降2.5%。其中逾期3个月以上的重组贷款和垫款49.95亿元，减少7.29亿元。

展期贷款

展期贷款余额161.25亿元，比上年末减少10.92亿元，其中不良贷款余额35.00亿元，比上年末减少5.07亿元。

借款人集中度

本行对最大单一客户的贷款总额占本行资本净额的3.4%，对最大十家单一客户的贷款总额占资本净额的17.6%。最大十家单一客户贷款总额2,149.61亿元，占各项贷款的2.6%。

投 资

2012年上半年，本行紧密结合金融市场走势，准确把握市场有利时机，合理安排投资规模，优化投资结构，在保证流动性和风险可控基础上，不断提高投资组合收益水平。2012年6月末，投资净额39,883.81亿元，比上年末增加724.79亿元，增长1.9%。

投 资

人民币百万元，百分比除外

项目	2012年6月30日		2011年12月31日
	金额	占比(%)	金额	占比(%)
债务工具	3,984,024	99.9	3,911,633	99.9
非重组类债券	3,608,038	90.5	3,402,795	86.9
重组类债券	344,996	8.6	397,996	10.2
其他债务工具	30,990	0.8	110,842	2.8
权益工具	4,357	0.1	4,269	0.1
合计	3,988,381	100.0	3,915,902	100.0

非重组类债券投资36,080.38亿元，比上年末增加2,052.43亿元，增长6.0%；重组类债券投资3,449.96亿元，比上年末减少530.00亿元，是由于2012年上半年财政部与中国华融资产管理公司成立共管基金并向本行兑付530亿元华融债券所致。

按发行主体划分的非重组类债券投资结构

人民币百万元，百分比除外

项目	2012年6月30日		2011年12月31日
	金额	占比(%)	金额	占比(%)
政府债券	847,828	23.5	858,194	25.2
中央银行债券	637,016	17.7	682,676	20.1
政策性银行债券	1,490,589	41.3	1,318,582	38.7
其他债券	632,605	17.5	543,343	16.0
合计	3,608,038	100.0	3,402,795	100.0

从发行主体结构上看，政府债券减少103.66亿元，下降1.2%，中央银行债券减少456.60亿元，下降6.7%，政策性银行债券增加1,720.07亿元，增长13.0%，其他债券增加892.62亿元，增长16.4%，主要是由于报告期内部分央票到期，同时本行适度缩减政府债券投资规模和加大政策性银行债券以及优质信用债券的投资力度所致。

按剩余期限划分的非重组类债券投资结构

人民币百万元，百分比除外

剩余期限	2012年6月30日		2011年12月31日
	金额	占比(%)	金额	占比(%)
无期限（1）	388	0.0	391	0.0
3个月内	212,746	5.9	96,420	2.8
3至12个月	609,192	16.9	498,240	14.6
1至5年	1,783,093	49.4	1,868,781	55.0
5年以上	1,002,619	27.8	938,963	27.6
合计	3,608,038	100.0	3,402,795	100.0

注：（1）为已减值部分。

从剩余期限结构上看，1年以内期限档次的非重组类债券增加主要是由于部分央票即将到期所致，剔除该因素影响，中长期非重组类债券比上年末有所增加，主要是本行上半年适度加大中长期债券投资力度以提高收益水平。

按币种划分的非重组类债券投资结构

人民币百万元，百分比除外

项目	2012年6月30日		2011年12月31日
	金额	占比(%)	金额	占比(%)
人民币	3,531,856	97.9	3,329,079	97.8
美元	51,927	1.4	52,213	1.6
其他外币	24,255	0.7	21,503	0.6
合计	3,608,038	100.0	3,402,795	100.0

从币种结构上看，人民币非重组类债券增加2,027.77亿元，增长6.1%；美元债券折合人民币减少2.86亿元，其他外币债券折合人民币增加27.52亿元。

按持有目的划分的投资结构

人民币百万元，百分比除外

项目	2012年6月30日				2011年12月31日
	金额		占比(%)		金额		占比(%)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		131,837		3.3		152,208		3.9
可供出售金融资产		869,836		21.8		840,105		21.5
持有至到期投资		2,525,686		63.3		2,424,785		61.9
应收款项类投资		461,022		11.6		498,804		12.7
合计		3,988,381		100.0		3,915,902		100.0

存放和拆放同业及其他金融机构款项净额

存放和拆放同业及其他金融机构款项净额8,854.17亿元，比上年末增加4,074.15亿元，增长85.2%。主要是本行为提高资金使用效益，加大资金运作力度，使得存放同业及其他金融机构款项大幅增长。

买入返售款项

买入返售款项5,327.64亿元，比上年末增加1,833.27亿元，增长52.5%。主要是本行期末资金面较上年末更宽松，通过买入返售债券业务向市场大量融出资金。

负 债

2012年6月末，总负债160,556.02亿元，比上年末增加15,365.57亿元，增长10.6%。

负 债

人民币百万元，百分比除外

项目	2012年6月30日		2011年12月31日
	金额	占比(%)	金额	占比(%)
客户存款	13,180,597	82.1	12,261,219	84.5
同业及其他金融机构存放和拆入款项	1,604,095	10.0	1,341,290	9.2
卖出回购款项	176,975	1.1	206,254	1.4
已发行债务证券	231,731	1.4	204,161	1.4
其他	862,204	5.4	506,121	3.5
负债合计	16,055,602	100.0	14,519,045	100.0

客户存款

客户存款是本行资金的主要来源。2012年上半年，本行加快渠道建设和客户拓展，对存款利率实施动态差别化管理，实现存款业务稳定增长。2012年6月末，客户存款余额131,805.97亿元，比上年末增加9,193.78亿元，增长7.5%。其中，公司存款增加4,428.52亿元，增长7.5%；个人存款增加4,626.06亿元，增长7.9%。从期限结构上看，活期存款增加1,951.75亿元，增长3.1%；定期存款增加7,102.83亿元，增长13.0%。

按业务类型划分的客户存款结构

人民币百万元，百分比除外

项目	2012年6月30日		2011年12月31日
	金额	占比(%)	金额	占比(%)
境内分行存款	12,845,297	97.5	11,949,927	97.5
公司存款	6,371,601	48.3	5,928,749	48.4
定期	2,533,194	19.2	2,169,089	17.7
活期	3,838,407	29.1	3,759,660	30.7
个人存款	6,306,465	47.9	5,843,859	47.7
定期	3,642,363	27.7	3,296,185	26.9
活期	2,664,102	20.2	2,547,674	20.8
其他存款（1）	167,231	1.3	177,319	1.4
境外及其他	335,300	2.5	311,292	2.5
合计	13,180,597	100.0	12,261,219	100.0

注：(1)含汇出汇款和应解汇款。

同业及其他金融机构存放和拆入款项

同业及其他金融机构存放和拆入款项16,040.95亿元，比上年末增加2,628.05亿元，增长19.6%。为保障本行稳定的资金来源，本行积极采取措施，加大短期同业存款的吸收力度，有效支持各项资产业务开展。

已发行债务证券

已发行债务证券2,317.31亿元，比上年末增加275.70亿元，增长13.5%。主要是由于本行2012年6月发行200亿元人民币次级债券所致。

5.4 根据监管要求披露的其他财务信息

主要监管指标

项目		监管标准	2012年6月30日	2011年12月31日	2010年12月31日
流动性比率（%）	人民币	>=25.0	32.7	27.6	31.8
	外币	>=25.0	80.3	90.6	53.4
贷存款比例（%）	本外币合计	<=75.0	63.1	63.5	62.0
最大单一客户贷款比例（%）		<=10.0	3.4	3.6	3.5
最大十家客户贷款比例（%）			17.6	19.3	22.8
贷款迁徙率（%）	正常		1.4	2.0	2.6
	关注		3.9	7.3	4.8
	次级		16.3	32.8	43.4
	可疑		2.8	4.9	10.9

注：本表所示监管指标按照当期适用的监管要求、定义及会计准则进行计算，比较期数据不作追溯调整。

5.5 资本充足率情况

本行根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算资本充足率和核心资本充足率。2012年6月末，本行资本充足率13.56%，比上年末上升0.39个百分点，核心资本充足率10.38%，比上年末上升0.31个百分点，主要原因是：一是本行利润继续保持增长，有效补充了核心资本；二是报告期内本行新增发行200亿元人民币次级债，全部用于补充附属资本；三是风险加权资产增速得到有效控制。

资本充足率情况表

人民币百万元，百分比除外

项目	2012年6月30日	2011年12月31日
核心资本	968,960	882,300
股本	349,322	349,084
储备（1）	618,508	532,135
少数股东权益	1,130	1,081
附属资本	297,220	271,830
贷款损失一般准备	84,241	77,889
长期次级债务	187,625	167,655
可转换公司债券	23,675	24,615
其他附属资本	1,679	1,671
扣除前总资本基础	1,266,180	1,154,130
扣除	41,812	41,667
商誉	21,860	22,223
未合并的权益投资	19,767	18,957
其他	185	487
资本净额	1,224,368	1,112,463
核心资本净额	937,124	850,355
加权风险资产及市场风险资本调整	9,031,850	8,447,263
核心资本充足率	10.38%	10.07%
资本充足率	13.56%	13.17%

注：（1）主要包括资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备以及未分配利润可计入部分。

2011年11月29日，本行2011年第一次临时股东大会批准本行于2012年6月30日前新增发行总额不超过折合人民币700亿元的次级债券。

经中国银监会和人民银行批准，本行已于2011年12月在全国银行间债券市场公开发行500亿元人民币次级债券；2012年6月11日－13日在全国银行间债券市场发行200亿元人民币次级债券，进一步提高了本行业务发展的资本保障水平。关于本次次级债券的发行情况，请参见本行在香港联交所网站和上交所网站发布的公告。

5.6 展望

2012年下半年，预计全球经济仍将维持弱增长格局，但中国经济将逐步呈现趋稳回升态势，金融体制改革也将继续稳步推进。本行面临的发展机遇主要包括：一是经济呈趋稳回升趋势，金融需求较为充足，为本行各项业务发展提供支撑。二是逆周期财政政策、货币政策、产业政策的效应逐步显现，将为本行拓宽业务发展空间、推进经营结构转型提供良好机遇。三是“十二五”规划框架内一批重大项目提前落实，为本行调整优化业务结构和实施业务产品创新提供有利条件。四是中国企业“走出去”步伐不断加快，人民币跨境应用力度不断加大，为本行拓展海外市场和发展跨境业务创造良好契机。

下半年，本行也将面临以下挑战：一是利率市场化改革加速推进，存贷基准利差可能进一步收窄，制约银行盈利增长，要求银行进一步加强资产负债管理和提高产品、服务的价格管理能力。二是商业银行发展中间业务和推进产品服务创新面临更高要求。三是中国银监会出台《商业银行资本管理办法（试行）》，将进一步强化对商业银行资本约束。面对资本监管趋严的政策环境，本行需不断优化资本管理手段，持续提升资本管理水平。

2012年上半年，本行克服诸多挑战，保持了经营业绩稳健成长，为完成全年经营目标打下较好基础。下半年，本行将继续按照既定战略部署，推进信贷结构调整和业务创新，加强全面风险管理，力争圆满完成各项经营目标，进一步巩固提升本行在国内外市场的综合竞争实力。具体而言，本行下半年将实施以下策略和措施：

第一，把握国家“十二五”规划实施机遇，扎实推进信贷结构调整，大力拓展先进制造业、现代服务业、文化产业和战略性新兴产业等潜力市场，加大对中小企业、消费信贷等业务拓展力度，不断推进信贷产品创新，持续优化本行信贷行业、区域、客户、品种和期限分布结构，有效提升信贷综合收益率。第二，遵循监管政策导向，积极稳健地推动中间业务创新和市场拓展，进一步优化本行业务和收益结构，增强本行可持续发展能力。第三，适应国家利率市场化进程，加强人民币存贷款定价研究，不断提高利率精细化管理水平。第四，深入分析资本监管新规对本行经营发展影响，尽快做好实施新资本协议的各项准备工作，积极探索加强本行资本管理的长远策略与途径。第五，灵活应对国内外宏观经济环境变化，加大对风险敏感领域的风险监控力度，不断加强全面风险管理，确保本行资产质量保持在良好水平。第六，继续稳步推进国际化进程。加大境内重点产品线境外延伸力度，推动本行跨境服务能力提升。

6. 股本变动及主要股东持股情况

6.1 股份变动情况

股份变动情况表

单位：股

	2011年12月31日		报告期内增减（+，-）	2012年6月30日
	股份数量	比例（%）	可转债转股	股份数量	比例（%）
一、有限售条件股份	0	0.0	0	0	0.0
二、无限售条件股份	349,083,252,791	100.0	237,981,804	349,321,234,595	100.0
1.人民币普通股	262,289,208,241	75.1	237,981,804	262,527,190,045	75.2
2.境外上市的外资股	86,794,044,550	24.9	0	86,794,044,550	24.8
三、股份总数	349,083,252,791	100.0	237,981,804	349,321,234,595	100.0

注：“境外上市的外资股”即H股，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号——公司股份变动报告的内容与格式》（2007年修订）中的相关内容界定。

6.2 股东数量和持股情况

截至报告期末，本行股东总数为973,366户。其中H股股东152,131户，A股股东821,235户。

本行前10名股东持股情况

单位：股

股东总数 973,366（2012年6月30日的A+H在册股东数）
前10名股东持股情况（以下数据来源于2012年6月30日的在册股东情况）
股东名称	股东性质	股份类别	持股比例（%）	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
汇金公司	国家	A股	35.4	123,751,449,674	0	无
财政部	国家	A股	35.3	123,316,451,864	0	无
香港中央结算代理人有限公司	境外法人	H股	24.6	86,009,395,600	0	未知
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品	其他内资	A股	0.8	2,806,269,049	0	无
工银瑞信基金公司－工行－特定客户资产管理	其他内资	A股	0.3	1,053,190,083	0	无
安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品	其他内资	A股	0.2	544,890,787	0	无
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪	其他内资	A股	0.2	512,225,975	0	无
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪	其他内资	A股	0.1	448,834,766	0	无
生命人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品	其他内资	A股	0.1	386,771,556	0	无
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品	其他内资	A股	0.1	283,287,898	0	无

注：（1）H股股东持股情况是根据H股证券登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。

（2）汇金公司自2011年10月10日通过上交所交易系统买入方式增持本行股份。根据本行2011年10月10日发布的《关于汇金公司增持本行股份的公告》，汇金公司拟在自2011年10月10日之日起的十二个月之内以其自身名义继续在二级市场增持本行股份。2012年上半年，汇金公司累计增持本行A股57,323,520股，约占本行截至2012年6月30日已发行总股本的0.016%。

（3）“中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪”与“中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪”同属中国人寿保险股份有限公司管理。除此之外，本行未知上述股东之间有关联关系或一致行动关系。

6.3 控股股东及实际控制人变更情况

报告期内，本行的控股股东及实际控制人情况没有变化。

6.4 可转债情况

前10名A股可转债持有人持有情况

单位：元

债券持有人名称	持有票面金额
阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产品	1,240,068,000
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪	860,451,000
富国可转换债券证券投资基金	725,111,000
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪	684,175,000
博时转债增强债券型证券投资基金	682,318,000
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品	666,918,000
安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品	603,110,000
光大证券股份有限公司	473,428,000
中信信托有限责任公司－双盈10号	436,774,000
合众人寿保险股份有限公司－分红－个险分红	410,761,000

注：根据上交所《关于可转换公司债券参与质押式回购交易业务的通知》等相关规定，本行可转债自2012年5月21日起参与质押式回购交易。本行根据中国证券登记结算有限责任公司提供的截至报告期末A股可转债持有人名册和各结算参与人债券回购质押专用账户具体持有人信息进行了合并加总。

●可转债担保人情况

本行无可转债担保人。

●可转债转股价格调整情况

2010年8月31日，本行公开发行了面值总额为人民币250亿元的A股可转债，初始转股价格为每股人民币4.20元。

2010年，经境内外监管机构核准，本行分别向原A股股东配售11,262,153,213股A股股份，H股股东配售3,737,542,588股H股股份。A股配股完成后，工行转债转股价格自2010年11月26日由4.20元/股调整为4.16元/股。H股配股发行结束后，工行转债转股价格自2010年12月27日由4.16元/股调整为4.15元/股。

2011年5月31日，本行2010年度股东年会审议通过了本行2010年度利润分配方案，决定向截至2011年6月14日收市后登记在册的A股股东和H股股东派发现金股息，每10股派发人民币1.84元（含税）。根据《中国工商银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关约定及相关法规规定，工行转债转股价格自2011年6月15日由4.15元/股调整为3.97元/股。

2012年5月31日，本行2011年度股东年会审议通过了本行2011年度利润分配方案，决定向截至2012年6月13日收市后登记在册的A股股东和H股股东派发现金股息，每10股派发人民币2.03元（含税）。根据《中国工商银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》相关约定及相关法规规定，工行转债转股价格自2012年6月14日由3.97元/股调整为3.77元/股。

●可转债转股情况

工行转债自2011年3月1日起进入转股期。截至2012年6月30日，累计已有12,018,110张工行转债转为本行A股股票，累计转股股数为302,688,768股；工行转债尚有237,981,890张在市场上流通，占工行转债发行总量的95.19%。

●可转债信用评级情况

中诚信证券评估有限公司对工行转债的信用状况进行了跟踪分析，出具了信用评级报告（信评委函字 [2012]跟踪006号），确定本行的主体信用等级为AAA，评级展望稳定；截至报告期末，工行转债的信用等级为AAA。

7. 董事、监事及高级管理人员

本行董事会、监事会及高级管理人员构成情况如下：

本行董事会共有董事16名，其中，执行董事4名，即姜建清先生、杨凯生先生、王丽丽女士和李晓鹏先生；非执行董事6名，即环挥武先生、汪小亚女士、葛蓉蓉女士、李军先生、王小岚先生和姚中利先生；独立非执行董事6名，即许善达先生、黄钢城先生、M?C?麦卡锡先生、钟嘉年先生、柯清辉先生和洪永淼先生。

本行监事会共有监事7名，其中，股东代表监事2名，即赵林先生、王炽曦女士；外部监事2名，即董娟女士、孟焰先生；职工代表监事3名，即张炜先生、朱立飞先生、李明天先生。

本行共有高级管理人员12名，即姜建清先生、杨凯生先生、王丽丽女士、李晓鹏先生、罗熹先生、刘立宪先生、易会满先生、张红力先生、王希全先生、魏国雄先生、林晓轩先生和胡浩先生。

报告期内，本行未实施股权激励。本行董事、监事和高级管理人员均未持有本行股份、股票期权或被授予限制性股票，且报告期内未发生变动。

8. 重要事项

8.1 符合香港《上市规则》附录十四《企业管治常规守则》之条文

报告期内，本行全面遵守香港《上市规则》附录十四《企业管治常规守则》所载的原则和守则条文。

8.2 利润及股息分配

本行现金分红政策的制定及执行情况符合本行公司章程的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例清晰明确，决策程序和机制完备，并经独立非执行董事审议同意。中小股东可充分表达意见和诉求，其合法权益得到充分维护。

经2012年5月31日召开的2011年度股东年会批准，本行已向截至2012年6月13日收市后登记在册的股东派发了自2011年1月1日至2011年12月31日期间的现金股息，每10股派发股息人民币2.03元（含税），共计分派股息约人民币709亿元。本行不宣派2012年中期股息，不进行公积金转增股本。

8.3 募集资金的使用情况

本行募集资金按照募集说明书中披露的用途使用，即巩固本行的资本基础，以支持本行业务的持续增长。

8.4 重大诉讼、仲裁事项

本行在日常经营过程中涉及若干法律诉讼。这些诉讼大部分是由本行为收回不良贷款而提起的，也包括因与客户纠纷等原因产生的诉讼。截至2012年6月30日，涉及本行及其子公司作为被告的未决诉讼标的总额为人民币19.67亿元。本行预计这些未决诉讼不会对本行的业务、财务状况或经营业绩造成任何重大不利影响。

8.5 重大资产收购、出售及吸收合并事项

收购美国东亚银行股权

2011年1月21日，本行与东亚银行及East Asia Holding Company, Inc.（为东亚银行在美国的全资子公司，东亚银行通过其持有美国东亚银行100%股权）就收购美国东亚银行80%股权事宜签署交易协议。该项交易已于2011年3月获得中国银监会批准，并于2012年5月获得美国联邦储备委员会批准。2012年7月6日，该项交易完成股份与资金交割，本行正式控股美国东亚银行。

收购阿根廷标准银行股权

2011年8月5日，本行与Standard Bank London Holdings Plc（标准银行伦敦控股有限公司，以下简称“标银伦敦”）、Holding W-S De Inversiones S.A.（其与标银伦敦合称为“卖方”）及卖方担保人标准银行、Sielecki家族成员、Werthein家族成员就本行购买Standard Bank Argentina S.A.、Standard Investments S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión及Inversora Diagonal Sociedad Anónima 各80%股份事宜签订协议备忘录。该项交易已于2011年9月获得中国银监会批准。截至报告期末，该项交易正在履行境外监管机构的审批程序。

入股金盛人寿保险有限公司

2010年10月28日，本行董事会批准本行入股金盛人寿保险有限公司。当日，本行与安盛中国（法国AXA安盛集团的子公司）和中国五矿集团公司就金盛人寿保险有限公司股权买卖交易签署了有关协议。该项交易已获得监管机构的批准，并于2012年7月5日完成交割。金盛人寿保险有限公司已于2012年7月6日正式更名为工银安盛人寿保险有限公司，本行持有其60%的股权。

8.6 重大关联交易事项

报告期内，本行无重大关联交易事项。

8.7 重大合同及其履行情况

重大托管、承包、租赁事项

报告期内，本行未发生需披露的重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项，亦不存在需披露的其他公司重大托管、承包、租赁本行资产的事项。

重大担保事项

担保业务属于本行日常业务。报告期内，本行除人民银行和中国银监会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。

重大委托他人进行现金管理事项

报告期内，本行未发生需披露的重大委托他人进行现金管理事项。

8.8 控股股东及其他关联方占用资金情况

本行不存在控股股东及其他关联方占用资金情况。

8.9 公司或持股5%以上的股东承诺事项

本行及持股5%以上的股东在报告期内无新承诺事项。截至2012年6月30日，股东所作承诺均得到履行。

8.10 持股5%以上股东报告期追加股份限售承诺的情况

无。

8.11 本行及本行董事、监事、高级管理人员受处罚情况

报告期内，本行及本行董事、监事、高级管理人员无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情况发生，也没有受到其他监管机构对本行经营有重大影响的处罚。

8.12 股份的买卖及赎回

报告期内，本行及本行子公司均未购买、出售或赎回本行的任何上市股份。

8.13 董事及监事的证券交易

本行已就董事及监事的证券交易采纳一套不低于香港《上市规则》附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》所规定标准的行为守则。报告期内，经向本行所有董事、监事查询，本行董事及监事均表示遵守了上述守则。

8.14 董事及监事于股份、相关股份及债权证的权益

截至2012年6月30日，以下董事及监事就其配偶所持的股份中被视作拥有属于香港《证券及期货条例》第XV部所界定的权益：

姓名	身份	持有A/H股数量（股）	权益性质	约占本行全部已发行A/H股百分比	约占本行全部已发行股份百分比
柯清辉（董事）	配偶权益	1,316,040（H股）	好仓	约占本行全部已发行H股的0.001516%	0.000377%
朱立飞（监事）	配偶权益	18,000（A股）	好仓	约占本行全部已发行A股的0.000007%	0.000005%

除上述披露者外，截至2012年6月30日，本行概无任何董事或监事在本行或其任何相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第XV部）的股份、相关股份或债权证中拥有须根据香港《证券及期货条例》第XV部第7及第8分部知会本行及香港联交所的任何权益或淡仓（包括他们根据香港《证券及期货条例》的该等规定被视为拥有的权益及淡仓），又或须根据香港《证券及期货条例》第352条载入有关规定所述登记册内的权益或淡仓，又或根据香港《上市规则》的附录十《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》须知会本行及香港联交所的权益或淡仓。

8.15 审阅半年度报告情况

本行按中国会计准则和国际财务报告准则编制的2012年中期财务报告已经安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。

本行半年度报告已经本行董事会审计委员会审议通过。

8.16 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

不适用。

8.17 其他重大事项

证券投资情况

序号	证券（基金）代码	简称	期末持有数量（万股/万份）	初始投资金额 （人民币元）	期末账面值 （人民币元）	期初账面值 （人民币元）	会计核算科目
1	966（中国香港）	中国太平	2,688.55	95,490,974	274,942,898	313,127,343	可供出售金融资产
2	485105	工银强债A	14,186.32	150,000,000	156,872,283	146,487,899	可供出售金融资产
3	601998	中信银行	3,103.44	167,223,692	124,137,600	125,378,976	可供出售金融资产
4	1299（中国香港）	友邦保险	539.80	92,556,985	116,655,660	105,949,007	交易性金融资产
5	2468（中国香港）	创益太阳能	16,852.94	158,445,854	85,185,501	38,999,561	可供出售金融资产
6	MY（美国）	明阳风电	1,098.54	341,450,000	78,514,159	152,971,630	可供出售金融资产
7	871（中国香港）	翔宇疏浚	4,590.00	121,752,858	77,086,477	68,866,065	可供出售金融资产
8	486001	工银全球	49.00	39,652,562	38,349,406	-	交易性金融资产
9	2099（中国香港）	中国黄金国际	164.01	63,034,600	33,227,297	25,605,995	可供出售金融资产
10	485107	工银添利A	3,000.86	30,000,000	32,880,423	29,957,585	可供出售金融资产
合计			－	1,259,607,525	1,017,851,704	1,007,344,061	－

注：（1）本表所列的股票及基金投资为本行在报告期末可供出售金融资产、交易性金融资产中核算的其他上市公司发行的股票以及开放式基金或封闭式基金等证券投资情况（按期末账面价值大小排序前十位）。

（2）中国太平、友邦保险的股票、工银全球基金为本行控股子公司工银亚洲持有，工银强债A、工银添利A基金为本行控股子公司工银瑞信持有，创意太阳能、明阳风电、翔宇疏浚、中国黄金国际的股票为本行控股子公司工银国际持有。

持有非上市金融企业股权的情况

持有对象名称	最初投资成本 （人民币元）	持股数量 （万股）	占该公司股权比例(%)	期末账面值 （人民币元）
中国银联股份有限公司	146,250,000	11,250.00	3.84	146,250,000
厦门国际银行	102,301,500	不适用	18.75	102,301,500
广东发展银行	56,522,225	2,722.29	0.18	56,522,225
银联通宝有限公司	8,208,370	0.0024	0.03	7,371,748
曼谷BTMU有限公司	4,272,984	20.00	10.00	4,045,538
华融湘江银行	3,500,000	353.64	0.09	3,617,582
联丰亨保险有限公司	1,518,440	2.40	6.00	1,373,206
桂林银行	420,000	136.81	0.15	1,289,934
南昌银行	300,000	39.00	0.03	522,646
小计	323,293,519	－	－	323,294,379

注：银联通宝有限公司的股份为本行控股子公司工银亚洲及工银澳门持有，曼谷BTMU有限公司的股份为本行控股子公司工银泰国持有，联丰亨保险有限公司的股份为本行控股子公司工银澳门持有。

9. 财务报告

9.1 合并及公司资产负债表、利润表、股东权益变动表、现金流量表

中国工商银行股份有限公司

合并资产负债表（未经审计）

2012年6月30日

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

			2012年		2011年
			6月30日		12月31日
			(未经审计)		(经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项			3,028,038		2,762,156
存放同业及其他金融机构款项			633,014		317,486
贵金属			34,780		38,971
拆出资金			252,403		160,516
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产			131,837		152,208
衍生金融资产			14,484		17,460
买入返售款项			532,764		349,437
客户贷款及垫款			8,212,636		7,594,019
可供出售金融资产			869,836		840,105
持有至到期投资			2,525,686		2,424,785
应收款项类投资			461,022		498,804
长期股权投资			32,313		32,750
固定资产			100,879		100,246
在建工程			17,090		16,054
递延所得税资产			21,348		21,938
其他资产			204,920		149,933
资产合计			17,073,050		15,476,868

中国工商银行股份有限公司

合并资产负债表（续）（未经审计）

2012年6月30日

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

			2012年		2011年
			6月30日		12月31日
			(未经审计)		(经审计)
负债：
向中央银行借款			437		100
同业及其他金融机构存放款项			1,335,534		1,091,494
拆入资金			268,561		249,796
以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债			394,471		171,973
衍生金融负债			13,387		12,617
卖出回购款项			176,975		206,254
存款证			57,309		41,426
客户存款			13,180,597		12,261,219
应付职工薪酬			22,877		23,819
应交税费			39,307		61,046
已发行债务证券			231,731		204,161
递延所得税负债			169		103
其他负债			334,247		195,037
负债合计			16,055,602		14,519,045
股东权益：
股本			349,322		349,084
资本公积			134,174		126,395
盈余公积			74,497		74,420
一般准备			104,518		104,301
未分配利润			365,288		313,334
外币报表折算差额			( 11,481	)	( 10,792	)
归属于母公司股东的权益			1,016,318		956,742
少数股东权益			1,130		1,081
股东权益合计			1,017,448		957,823
负债及股东权益总计			17,073,050		15,476,868

中国工商银行股份有限公司

合并利润表（未经审计）

2012年1至6月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

		2012年1至6月		2011年1至6月
		(未经审计)		(未经审计)
利息净收入
利息收入		354,522		272,719
利息支出		(150,464	)	( 98,215	)
		204,058		174,504
手续费及佣金净收入
手续费及佣金收入		58,836		56,844
手续费及佣金支出		( 4,032	)	( 3,053	)
		54,804		53,791
投资收益		2,799		3,365
其中：对联营及合营公司的投资收益		1,152		1,321
公允价值变动净损失		( 255	)	( 208	)
汇兑及汇率产品净收益		3,624		849
其他业务收入		456		387
营业收入		265,486		232,688
营业税金及附加		( 17,327	)	( 13,574	)
业务及管理费		( 66,889	)	( 59,383	)
资产减值损失		( 19,237	)	( 16,881	)
其他业务成本		( 2,375	)	( 1,347	)
营业支出		(105,828	)	( 91,185	)
营业利润		159,658		141,503
加：营业外收入		869		1,140
减：营业外支出		( 315	)	( 298	)
税前利润		160,212		142,345
减：所得税费用		( 36,971	)	( 32,770	)
净利润		123,241		109,575
净利润归属于：
母公司股东		123,160		109,481
少数股东		81		94
每股收益
基本每股收益 (人民币元)		0.35		0.31
稀释每股收益 (人民币元)		0.35		0.31
其他综合收益		6,468		( 7,313	)
综合收益总额		129,709		102,262
综合收益总额归属于：
母公司股东		129,619		102,182
少数股东		90		80

中国工商银行股份有限公司

合并股东权益变动表（未经审计）

2012年1至6月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

		归属于母公司股东的权益														少数股东 权益		股东权益 合计
		股本		资本公积		盈余公积		一般准备		未分配利润		外币报表 折算差额		小计
2012年1月1日		349,084		126,395		74,420		104,301		313,334		(10,792	)	956,742		1,081		957,823
(一) 净利润		-		-		-		-		123,160		-		123,160		81		123,241
(二) 其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动		-		7,119		-		-		-		-		7,119		7		7,126
现金流量套期净收益		-		93		-		-		-		-		93		-		93
权益法下分占联营及合营公司其他综合收益的变动		-		( 77	)	-		-		-		-		( 77	)	-		( 77	)
外币报表折算差额		-		-		-		-		-		( 689	)	( 689	)	2		( 687	)
其他		-		13		-		-		-		-		13		-		13
其他综合收益小计		-		7,148		-		-		-		( 689	)	6,459		9		6,468
综合收益总额		-		7,148		-		-		123,160		( 689	)	129,619		90		129,709
(三) 股东投入和减少资本
可转换公司债券转增股本及资本公积		238		743		-		-		-		-		981		-		981
(四) 利润分配
提取盈余公积 (1)		-		-		77		-		( 77	)	-		-		-		-
提取一般准备 (2)		-		-		-		217		( 217	)	-		-		-		-
股利分配 - 2011年年末股利		-		-		-		-		( 70,912	)	-		( 70,912	)	-		( 70,912	)
支付给少数股东的股利		-		-		-		-		-		-		-		( 41	)	( 41	)
(五) 可转换公司债券权益成份转股		-		( 112	)	-		-		-		-		( 112	)	-		( 112	)
2012年6月30日 (未经审计)		349,322		134,174		74,497		104,518		365,288		(11,481	)	1,016,318		1,130		1,017,448

(1) 为境外分行提取盈余公积人民币0.02亿元及子公司提取盈余公积人民币0.75亿元。

(2) 为子公司提取一般准备人民币2.17亿元。

中国工商银行股份有限公司

合并股东权益变动表（续）（未经审计）

2012年1至6月会计期间

（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）

		归属于母公司股东的权益														少数股东 权益		股东权益 合计
		股本		资本公积		盈余公积		一般准备		未分配利润		外币报表 折算差额		小计
2011年1月1日		349,019		122,820		53,782		93,071		201,157		581		820,430		1,227		821,657
(一) 净利润		-		-		-		-		109,481		-		109,481		94		109,575
(二) 其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动		-		( 4,752	)	-		-		-		-		( 4,752	)	-		( 4,752	)
现金流量套期净收益		-		102		-		-		-		-		102		-		102
权益法下分占联营及合营公司其他综合收益的变动		-		138		-		-		-		-		138		-		138
外币报表折算差额		-		-		-		-		-		(2,798	)	( 2,798	)	( 14	)	( 2,812	)
其他		-		11		-		-		-		-		11		-		11
其他综合收益小计		-		( 4,501	)	-		-		-		(2,798	)	( 7,299	)	( 14	)	( 7,313	)
综合收益总额		-		( 4,501	)	-		-		109,481		(2,798	)	102,182		80		102,262
(三) 股东投入和减少资本
可转换公司债券转增股本及资本公积		1		3		-		-		-		-		4		-		4
对控股子公司股权比例变动		-		( 5	)	-		-		-		-		( 5	)	( 14	)	( 19	)
(四) 利润分配
提取盈余公积 (1)		-		-		111		-		( 111	)	-		-		-		-
提取一般准备 (2)		-		-		-		137		( 137	)	-		-		-		-
股利分配 - 2010年年末股利		-		-		-		-		( 64,220	)	-		( 64,220	)	-		( 64,220	)
支付给少数股东的股利		-		-		-		-		-		-		-		( 69	)	( 69	)
2011年6月30日 (未经审计)		349,020		118,317		53,893		93,208		246,170		(2,217	)	858,391		1,224		859,615