（上接A22版)
合并所有者权益变动表
2012年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 1,393,430,733.00 | 5,679,295,292.47 | 203,078,817.27 | 1,332,635,159.85 | 209,817,036.70 | 8,818,257,039.29 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,393,430,733.00 | 5,679,295,292.47 | 203,078,817.27 | 1,332,635,159.85 | 209,817,036.70 | 8,818,257,039.29 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,647.94 | 4,806.41 | -428,923,881.09 | 106,708,886.47 | -322,203,540.27 | |||||
| （一）净利润 | -387,164,216.75 | 5,736,776.79 | -381,427,439.96 | |||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -387,164,216.75 | 5,736,776.79 | -381,427,439.96 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | -41,802,921.99 | -22,409,000.00 | -64,211,921.99 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -41,802,921.99 | -22,409,000.00 | -64,211,921.99 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | 6,647.94 | 4,806.41 | 43,257.65 | 123,381,109.68 | 123,435,821.68 | |||||
| 四、本期期末余额 | 1,393,430,733.00 | 5,679,301,940.41 | 203,083,623.68 | 903,711,278.76 | 316,525,923.17 | 8,496,053,499.02 | ||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 1,393,430,609.00 | 5,680,664,329.99 | 202,907,383.37 | 1,246,002,549.01 | 48,965,607.77 | 8,571,970,479.14 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,393,430,609.00 | 5,680,664,329.99 | 202,907,383.37 | 1,246,002,549.01 | 48,965,607.77 | 8,571,970,479.14 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 137,408,636.18 | -56,773.94 | 137,351,862.24 | |||||||
| （一）净利润 | 221,014,472.72 | 7,079,602.62 | 228,094,075.34 | |||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 221,014,472.72 | 7,079,602.62 | 228,094,075.34 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | -83,605,836.54 | -7,136,376.56 | -90,742,213.10 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -83,605,836.54 | -7,136,376.56 | -90,742,213.10 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,393,430,609.00 | 5,680,664,329.99 | 202,907,383.37 | 1,383,411,185.19 | 48,908,833.83 | 8,709,322,341.38 | ||||
法定代表人：熊小星 主管会计工作负责人：张新华 会计机构负责人：张新华
母公司所有者权益变动表
2012年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 1,393,430,733.00 | 5,675,454,912.19 | 203,078,817.27 | 980,793,688.39 | 8,252,758,150.85 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,393,430,733.00 | 5,675,454,912.19 | 203,078,817.27 | 980,793,688.39 | 8,252,758,150.85 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,647.94 | 4,806.41 | -274,200,712.97 | -274,189,258.62 | ||||
| （一）净利润 | -232,441,048.63 | -232,441,048.63 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -232,441,048.63 | -232,441,048.63 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | -41,802,921.99 | -41,802,921.99 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -41,802,921.99 | -41,802,921.99 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | 6,647.94 | 4,806.41 | 43,257.65 | 54,712 | ||||
| 四、本期期末余额 | 1,393,430,733.00 | 5,675,461,560.13 | 203,083,623.68 | 706,592,975.42 | 7,978,568,892.23 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 1,393,430,609.00 | 5,675,454,039.23 | 202,907,383.37 | 1,219,142,581.63 | 8,490,934,613.23 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 1,393,430,609.00 | 5,675,454,039.23 | 202,907,383.37 | 1,219,142,581.63 | 8,490,934,613.23 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -19,794,342.33 | -19,794,342.33 | ||||||
| （一）净利润 | 63,811,494.21 | 63,811,494.21 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 63,811,494.21 | 63,811,494.21 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | -83,605,836.54 | -83,605,836.54 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -83,605,836.54 | -83,605,836.54 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,393,430,609.00 | 5,675,454,039.23 | 202,907,383.37 | 1,199,348,239.30 | 8,471,140,270.90 | |||
法定代表人：熊小星 主管会计工作负责人：张新华 会计机构负责人：张新华
7.3 主要会计政策、会计估计的变更
7.3.1 会计政策变更
无
7.3.2 会计估计变更 单位：元 币种：人民币
| 会计估计变更的 内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表 项目名称 | 影响金额 |
| 调整公司机器设备大类中的机械设备和冶金工业专用设备的折旧年限，自2012年4月1日起执行 | 公司2012年第一次临时股东大会和公司第六届董事会第二次会议审议通过了《关于调整公司固定资产折旧年限的议案》 | 利润总额 | 69,268,436.11 |
7.4 本报告期无前期会计差错更正。
7.5 企业合并及合并财务报表
7.5.1 合并范围发生变更的说明
1. 与上年相比本期新增合并单位1家，原因为：
本期子公司江西新华金属制品有限责任公司（以下简称新华公司）通过非同一控制下企业合并取得子公司张家港新华预应力钢铰线有限公司。
本期新华公司收购了张家港新华预应力钢铰线有限公司50.00%的股权，根据本公司与江苏沙钢集团有限公司（以下简称沙钢公司）签订《合作协议》及张家港新华预应力钢铰线有限公司修订后的公司章程，股权转让完成后，张家港新华预应力钢铰线有限公司董事会由5名董事组成，其中本公司子公司新华公司委派3名，沙钢公司子公司委派2名；另外新华公司委派管理层包括总经理、一名副总经理和财务总监，张家港新华预应力钢铰线有限公司的生产和销售由新华公司负责管理并执行新华公司的产品技术、质量标准。综上，公司实际控制张家港新华预应力钢铰线有限公司，因此，将张家港新华预应力钢铰线有限公司纳入本公司报表合并范围。
7.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
7.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
| 张家港新华预应力钢铰线有限公司 | 245,355,361.01 | -1,406,858.34 |
7.5.3 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
| 被合并方 | 商誉金额 | 商誉计算方法 |
| 张家港新华预应力钢铰线有限公司 | 5,977,131.33 | 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额 |
新余钢铁股份有限公司
二〇一二年八月二十九日