华斯农业开发股份有限公司
2012年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人贺国英、主管会计工作负责人苑桂芬及会计机构负责人(会计主管人员) 白少平声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
√ 是 □ 否 □ 不适用
| 2012.9.30 | 2011.12.31 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 1,053,913,837.10 | 1,024,553,592.75 | 2.88% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 955,375,366.75 | 906,496,366.94 | 5.39% | |
| 股本（股） | 113,500,000.00 | 113,500,000.00 | ||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 8.4174 | 7.9868 | 5.39% | |
| 2012年7-9月 | 比上年同期增减（%） | 2012年1-9月 | 比上年同期增减（%） | |
| 营业总收入（元） | 178,086,156.28 | -1.08% | 418,036,413.47 | 10% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 28,180,847.11 | 11.47% | 60,228,999.81 | 14.59% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -33,970,541.78 | -171.41% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -- | -- | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.25 | 13.64% | 0.53 | 15.22% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.25 | 13.64% | 0.53 | 15.22% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.97% | 3.85% | 6.47% | 8.56% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.96% | 4.23% | 6.39% | 7.94% |
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 年初至报告期期末金额（元） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -99,641.15 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 663,534.65 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 353,886.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -137,666.93 | |
| 合计 | 780,112.56 | -- |
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明
| 项目 | 涉及金额（元） | 说明 |
| 无 |
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
| 报告期末股东总数（户） | 13,348 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 期末持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 深圳市众易实业有限公司 | 6,574,300 | 人民币普通股 | 6,574,300 |
| 肃宁县华德投资管理有限公司 | 3,551,418 | 人民币普通股 | 3,551,418 |
| 韩亚杰 | 2,454,368 | 人民币普通股 | 2,454,368 |
| 上海中的实业发展有限公司 | 1,980,000 | 人民币普通股 | 1,980,000 |
| 肃宁县华商投资管理有限公司 | 1,523,793 | 人民币普通股 | 1,523,793 |
| 肖毅 | 1,394,000 | 人民币普通股 | 1,394,000 |
| 郭艳青 | 1,050,000 | 人民币普通股 | 1,050,000 |
| 王碧荣 | 737,897 | 人民币普通股 | 737,897 |
| 贺树峰 | 495,000 | 人民币普通股 | 495,000 |
| 张海良 | 480,000 | 人民币普通股 | 480,000 |
| 股东情况的说明 | |||
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收账款期末余额较年初增加45,365,682.44元，增长幅度为318.28%，主要原因是从5月开始进入销售旺季，一些优质客户订单交货增加，致应收账款余额增加。
2、固定资产原值期末余额较年初增加41,916,189.75元，增长幅度为35.97%，主要原因是裘皮工程技术研发中心建设项目和裘皮服装、服饰精深加工技术改造项目
竣工使用。
3、无形资产期末余额较年初增加60,293,400.00元，增幅为184.44%，增加的主要原因是京南裘皮城购买裘皮市场二期工程项目获得土地使权。
4、在建工程期末余额较年初增加17,204,947.45元，增幅为630.66%，主要原因是裘皮市场二期工程项目京南裘皮城投入所致。
5、短期借款较年初减少100%，原因贷款全部还清。
6、应付职工薪酬期末余额较年初减少3,964,646.14元，减幅57.50%，主要原因是十一双节提前发放部分工资。
7、应交税费期末余额较期初余额减少7,143,342.41元，减幅为424.91%，主要原因是本期采购存货较多，存货增加，导致期末增值税进项税增加较大。
8、预收账款期末余额较年初增加1,849,223.55元，增幅32.81%，主要原因是增加新客户交来的产品订金款。
9、营业税金及附加比同期增加879,113.31元，增长幅度53.88%，增长原因是增值税免低税额增加所致。
10、销售费用比同期增加4,973,521.96增幅59.53%，加大裘皮市场二期工程及内销宣传力度导致相关费用有所增加。
11、管理费用比同期增加6,571,213.04元，增幅48.77%，主要原因是增加环保费用支出所致。
12、财务费用本期比上期减少4,167,107.49元，减幅为83.31%，减少的主要原因是为降低资金成本，归还了短期借款，相应的利息支出减少；同时存款利息增加所致。
13、营业外收入比同期增加446,744.94元，增幅40.05%，主要原因是罚没收入增加所致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
（三）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | |||||
| 资产置换时所作承诺 | |||||
| 发行时所作承诺 | 贺国英 贺树峰、吴振山 | 公司控股股东、实际控制人、董事长贺国英承诺：“自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。承诺期限届满后，在其担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过持有的公司股份总数的25%。离职后半年内不转让所持有公司的股份，离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占其所持有的公司股份总数的比例不超过50%。 公司股东、副总经理贺树峰及股东、监事吴振山承诺：“自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。承诺期限届满后，其在担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过持有的公司股份总数的25%。离职后半年内不转让所持有公司的股份，离职六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占其所持有的公司股份总数的比例不超过50%”。 | 2010年11月02日 | ||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | |||||
| 承诺是否及时履行 | √ 是 □ 否 □ 不适用 | ||||
| 未完成履行的具体原因及下一步计划 | |||||
| 是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺 | √ 是 □ 否 □ 不适用 | ||||
| 承诺的解决期限 | |||||
| 解决方式 | 为避免同业竞争，公司控股股东和实际控制人贺国英先生向公司出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺：“本人目前乃至将来不从事、亦促使本人控制、与他人共同控制、具有重大影响的企业不从事任何在商业上对贵公司及/或贵公司的子公司、分公司、合营或联营公司构成或可能构成竞争或潜在竞争的业务或活动”、“在贵公司今后经营活动中，本人将尽最大的努力减少与贵公司之间的关联交易。若本人与贵公司发生无法避免的关联交易，包括但不限于商品交易，相互提供服务或作为代理，则此种关联交易的条件必须按正常的商业条件进行，本人不要求或接受贵公司给予任何优于在一项市场公平交易中的第三者给予或给予第三者的条件。若需要与该项交易具有关联关系的贵公司的股东及/或董事回避表决，本人将促成该等关联股东及/或董事回避表决”。 | ||||
| 承诺的履行情况 | 严格履行 | ||||
（四）对2012年度经营业绩的预计
2012年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2012年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 10% | 至 | 40% |
| 2012年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 6,822 | 至 | 8,683 |
| 2011年度归属于上市公司股东的净利润（元） | 62,022,631.50 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 在保证国外市场平稳增长的同时，加大国内市场的开发力度，培养新的利润增长点。 | ||
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2012年07月01日 | 公司会议室 | 实地调研 | 个人 | 张水林 | 公司生产经营情况 |
| 2012年07月11日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 日信证券有限责任公司研究员王兵 | 公司生产经营情况 |
| 2012年07月11日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 宏源证券股份有限公司研究员李振亚 | 公司生产经营情况 |
| 2012年07月11日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 财通基金管理有限公司助理研究员周莹 | 公司生产经营情况 |
| 2012年07月11日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 富安达基金管理有限公司研究发展部总监助理朱义 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 银河证券李嘉佳、花小伟 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 上投摩根研究员周朕隽 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 中信建投高级经理 魏歆经理黄杨夏 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 中信证券资产管理部高级副总裁严锋 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 中信产业基金高级研究员陈远望 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 神农投资研究部经理邓涛 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 尚雅投资研究部副总经理陈欣 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 安邦资产研究员高远景、小燕 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 宏源证券高级投资经理袁好 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 天弘基金研究员付方宝 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 长城保险资产管理中心张月红 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 泰康资产研究员郭晓燕 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 北京鸿道投资管理有限公司研究员赵名康 | 公司生产经营情况 |
| 2012年08月22日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 金利投资研究员曾宏伟 | 公司生产经营情况 |
| 2012年09月23日 | 公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 平安证券研究员于旭辉 | 公司生产经营情况 |
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
华斯农业开发股份有限公司
法定代表人：
贺国英
202年10月22日