青海互助青稞酒股份有限公司
2012年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李银会、主管会计工作负责人王兆三及会计机构负责人(会计主管人员) 杨全科声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
| 2012.9.30 | 2011.12.31 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||||
| 总资产（元） | 1,998,987,064.78 | 1,797,190,209.63 | 11.23% | |||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,717,669,541.87 | 1,569,480,720.00 | 9.44% | |||
| 股本（股） | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | 0% | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.817 | 3.4877 | 9.44% | |||
| 2012年7-9月 | 比上年同期增减（%） | 2012年1-9月 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业总收入（元） | 296,694,650.80 | 42.31% | 931,399,260.59 | 43.87% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 77,710,124.17 | 49.14% | 238,188,821.87 | 45.18% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 366,231,747.55 | 134.08% | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -- | -- | 0.8138 | 102.87% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.1727 | 29.25% | 0.5293 | 25.82% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1727 | 29.25% | 0.5293 | 25.82% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.83% | -6.02% | 14.11% | -16.51% | ||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.61% | -6.27% | 13.84% | -16.78% | ||
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 年初至报告期期末金额（元） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 6,910.23 | 处置车辆 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,381,013.73 | 收到互助县政府上市奖励102万元,青海省政府纳税奖励15万元,与资产有关的政府拨款506,213.73元,青海省知识产权局发的专业补助资金0.48万元,青海省经济委员会拨付技术创新资金70万元,青海省财政厅奖励上市中介费用补贴资金500万元和上市融资奖励资金200万元。 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,000,000.00 | 青海天佑德教育基金会捐款3,000,000元 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -1,596,980.99 | |
| 合计 | 4,790,942.97 | -- |
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明
| 项目 | 涉及金额（元） | 说明 |
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
| 报告期末股东总数（户） | 28,319 |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |
| 股东名称 | 期末持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票型证券投资基金 | 621,914 | 人民币普通股 | 621,914 |
| 张胜涛 | 421,339 | 人民币普通股 | 421,339 |
| 中国工商银行－安信证券投资基金 | 390,000 | 人民币普通股 | 390,000 |
| 中国建设银行－华安升级主题股票型证券投资基金 | 338,785 | 人民币普通股 | 338,785 |
| 山西信托有限责任公司－丰收十一号 | 320,761 | 人民币普通股 | 320,761 |
| 梁瑞廉 | 310,000 | 人民币普通股 | 310,000 |
| 中融国际信托有限公司－中融增强78号 | 301,000 | 人民币普通股 | 301,000 |
| 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 288,586 | 人民币普通股 | 288,586 |
| 夏梅玲 | 279,708 | 人民币普通股 | 279,708 |
| 中国农业银行－南方中证500指数证券投资基金(LOF) | 276,976 | 人民币普通股 | 276,976 |
| 股东情况的说明 | |||
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表
1、应收账款增加447.73万元，增幅为170.24%，主要原因系省外客户和部分省内大型超市发货与收款存在时间差；
2、其他应收款增加149.18万元，增幅为477.60%，主要原因系业务备用金增加；
3、预付账款增加3,319.03万元，增幅为213.75%，主要原因系募投项目正处于建设高峰期，工程预付款增加；
4、其他流动资产减少2,017.82万元，减幅为99.15%，主要系广告费按所投放期间摊销；
5、在建工程增加5,930.09万元，增幅为148.41%，主要系募投项目正处于建设高峰期,导致投资增加；
6、无形资产增加2,703.39万元，增幅为87.18%，主要系子公司支付2,700万元的土地款；
7、长期待摊费用增加26.73万元，系西藏天佑德公司开办费；
8、递延所得税资产增加1,480.43万元，增幅为66.84%，主要原因系合并报表中抵消未实现的内部销售损益所致；
9、短期借款减少3,000万元，减幅为100%，系短期借款到期还清；
10、预收款项增加4,599.02万元，增幅为1,055.56%，主要系：
(1)对省内团购客户高端产品销售采取先预收货款后发货的政策；
(2)部分省内经销商为国庆长假提前备货预付了货款，我公司产品在期末尚未发出；
11、其他应付款增加1,119.87万元，增幅为69.83%，主要系尚未支付的广告费及物流运输费；
12、长期借款减少2,700万元，减幅为100%，系借款已于2012年4月27日全部还清；
13、未分配利润增加14,818.88万元，增幅为60.06%，主要原因系本年利润增加。
二、利润表
1、营业收入本期较上期增加28,399.75万元，增幅为43.87%，主要原因系公司持续加大市场营销力度，优化产品结构，中高端产品销售占比持续增加，省外市场销售较上年同期增长较快；
2、营业成本本期较上期增加9,652.82万元，增幅为48.55%，增幅超过营业收入增长比例，主要原因：
(1)人工、原材料、包装材料价格上涨、折旧费用增加；
(2)青稞收购进项税抵扣方法改变，导致青稞价格进一步上升；
3、营业税金及附加本期较上期增加5,399.11万元，增幅为43.01%，主要原因系本期销售规模增长相应引起各项附加税费增加；
4、销售费用本期较上期增加4,503.24万元，增幅为66.09%，主要原因系：
(1)公司加大营销力度，拓展省外市场广告投入持续加大；
(2)销售规模扩大及业绩增长，职工薪酬支出和运输及物流费用等相应增加；
5、财务费用本期较上期减少1,306.41万元，主要原因系归还借款导致融资费用减少，募集资金到账利息收入大幅增加;
6、营业外收入较上期增加910.95万元，增幅为3,190.65%，主要系政府奖励及补贴资金增加；
7、营业外支出较上期增加267.05万元，增幅为793.4%，主要系支付青海天佑德教育基金会捐款300万元；
8、所得税费用较上期增加2,534.62万元，增幅为47.05%，主要原因系本期公司盈利增长导致所得税费用相应增加。
三、现金流量表
1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加20,977.77万元，增幅为134.08%，主要原因系销售收入同比增长销售收款增加，同时本期支付的采购款较去年同期下降所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加10,929.33万元，增幅为207%，主要原因系募投项目处于高峰期支付的固定资产投资款项增加；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加8,962.64万元，增幅为141.62%，主要原因系偿还借款和支付股东股利。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
√ 适用 □ 不适用
2012年5月16日，公司与青海省贵南草业开发有限责任公司签订《青稞种植基地建设协议》。该协议主要内容：贵南草业根据可耕种区内土壤特点、季风季雨、利于控制、方便管理以及公司的年固定需求量等要素，划定十万亩农用土地作为种植青稞的特定区域；公司根据GB1315-2008青稞的相关要求和年度订单要求，在贵南草业已经划定种植青稞的区域，指定种植青稞的品种和面积，由双方共同确定并由贵南草业负责落实具体种植地的地点、面积，经公司同意后确定为青稞原料生产基地。具体公告内容详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》(公告编号：2012-029)。目前该协议正常履行。
（三）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 资产置换时所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 发行时所作承诺 | 控股股东华实投资；实际控制人李银会。 | 避免同业竞争的承诺： 公司首次公开发行A 股股票期间，李银会、华实投资分别作为公司实际控制人、控股股东分别于2011年3月25日出具了《关于避免同业竞争的承诺书》。 | 2011年03月25日 | 长期 | 报告期内严格履行 |
| 控股股东华实投资 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 | 2011年03月25日 | 三十六月 | 报告期内严格履行 | |
| 实际控制人李银会 | 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份；除前述锁定期外，本人担任公司董事长期间，每年转让的股份数不超过本人直接和间接持有的公司股份数总额的25%，离职后半年内不转让本人直接和间接持有的公司股份，离职六个月后的十二个月内转让的股份数不超过本人直接和间接持有的公司股份数总额的50%。 | 2011年03月25日 | 长期 | 报告期内严格履行 | |
| 公司股东浙江联泰；福建劲达；拉萨天同；深圳嘉木；上海津博。 | 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购本公司直接或间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。 | 2011年03月25日 | 十二月 | 报告期内严格履行 | |
| 董事王君、黄巍；监事卢艳。 | 3、公司监事卢艳承诺： 自青海互助青稞酒股份有限公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份；除前述锁定期外，本人担任公司监事期间，每年转让的股份数不超过本人直接和间接持有的公司股份数总额的25%，离职后半年内不转让本人直接和间接持有的公司股份，离职六个月后的十二个月内转让的股份数不超过本人直接和间接持有的公司股份数总额的50%。 | 2011年03月25日 | 长期 | 报告期内严格履行 | |
| 控股股东华实投资；实际控制人李银会。 | 3、关于分期出资的承诺公司首次公开发行A 股股票期间，公司控股股东华实投资、公司实际控制人李银会分别于2011年3月25日出具了《关于分期出资的承诺》。 4、关于青海青稞酒业（集团）有限责任公司破产的承诺：公司首次公开发行A 股股票期间，公司控股股东华实投资、公司实际控制人李银会分别于2011年3月25日出具了《关于或有债务清偿的承诺》。 | 2011年03月25日 | 长期 | 报告期内严格履行 | |
| 公司；控股股东华实投资；实际控制人李银会。 | 2、关于不直接或间接将发行人资金用于房地产业务的承诺： 公司首次公开发行A 股股票期间，公司、公司控股股东华实投资、公司实际控制人李银会分别于2011年9月29日出具了《关于不直接或间接将发行人资金用于房地产业务的承诺》。 | 2011年09月29日 | 长期 | 报告期内严格履行 | |
| 控股股东华实投资；实际控制人李银会。 | 关于诉讼事项承诺： 为使公司避免可能遭致的损失，公司控股股东华实投资已于2011年11月15日出具承诺：若青海互助青稞酒股份有限公司因七重要事项（三）所述诉讼案件遭受任何损失，由本公司无条件予以全额补偿，青海互助青稞酒股份有限公司实际控制人李银会对此承担连带责任。补偿后，本公司不再以任何形式向青海互助青稞酒股份有限公司追偿。公司实际控制人李银会亦于2011年11月15日出具承诺：若青海互助青稞酒股份有限公司因七重要事项（三）所述诉讼案件遭受任何损失，由青海互助青稞酒股份有限公司控股股东青海华实科技投资管理有限公司无条件予以全额补偿，本人对此承担连带责任。补偿后，本人不再以任何形式向青海互助青稞酒股份有限公司追偿。 | 2011年11月15日 | 长期 | 已履行完毕，控股股东华实投资已向祝咸禄支付其侵权损失及案件受理费，共计122,717.5元；本次民事诉讼案件对公司本期或期后利润没有影响，亦没有对公司目前正常的生产运营产生影响。 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 无 | 无 | 无 | 无 | |
| 承诺是否及时履行 | √ 是 □ 否 □ 不适用 | ||||
| 未完成履行的具体原因及下一步计划 | 不适用 | ||||
| 是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺 | □ 是 √ 否 □ 不适用 | ||||
| 承诺的解决期限 | 不适用 | ||||
| 解决方式 | 不适用 | ||||
| 承诺的履行情况 | 报告期内严格履行承诺。 | ||||
（四）对2012年度经营业绩的预计
2012年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2012年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 30% | 至 | 50% |
| 2012年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 27,512.18 | 至 | 31,744.82 |
| 2011年度归属于上市公司股东的净利润（元） | 211,632,130.72 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 随着公司产品结构的调整及省外市场的开拓，销售稳定增长。 | ||
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2012年07月19日 | 公司生产线、公司办公楼七层会议室、公司青稞种植基地 | 实地调研 | 机构 | 京富融源；大成基金； 广发基金； 易方达基金；信达澳银； | （2）、了解省内外经销商招商策略； （3）、探讨如何开拓省内团购及深度分销问题。 |
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否