一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郑康定、主管会计工作负责人殷夏容及会计机构负责人(会计主管人员) 殷夏容声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
| 2012.9.30 | 2011.12.31 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||||
| 总资产（元） | 1,638,050,011.27 | 1,664,808,090.71 | -1.61% | |||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 622,502,717.97 | 618,996,813.31 | 0.57% | |||
| 股本（股） | 194,200,000.00 | 194,200,000.00 | 0 | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.21 | 3.19 | 0.63% | |||
| 2012年7-9月 | 比上年同期增减（%） | 2012年1-9月 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业总收入（元） | 310,804,587.37 | -19.1% | 956,344,028.16 | -16.62% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 5,567,302.55 | -39.35% | 16,279,756.75 | -46.03% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -37,426,534.72 | -16.98% | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -- | -- | -0.19 | -18.75% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | -40% | 0.08 | -50% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | -40% | 0.08 | -50% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.9% | -0.49% | 2.6% | -1.98% | ||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.18% | 1.49% | -0.95% | -2.13% | ||
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 年初至报告期期末金额（元） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,340,125.99 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 10,579,415.98 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 14,043,568.62 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -341,806.75 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -762,486.62 | |
| 所得税影响额 | -3,607,546.77 | |
| 合计 | 22,251,270.45 | -- |
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明
| 项目 | 涉及金额（元） | 说明 |
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
| 报告期末股东总数（户） | 23,426 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 期末持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 宁波普利赛思电子有限公司 | 40,664,400 | 人民币普通股 | 40,664,400 |
| 宁波司麦司电子科技有限公司 | 17,568,960 | 人民币普通股 | 17,568,960 |
| 刘俊良 | 8,550,520 | 人民币普通股 | 8,550,520 |
| 林招娣 | 3,819,745 | 人民币普通股 | 3,819,745 |
| 杰强投资国际有限公司 | 3,770,303 | 人民币普通股 | 3,770,303 |
| 钱旭利 | 3,710,389 | 人民币普通股 | 3,710,389 |
| 光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 3,419,073 | 人民币普通股 | 3,419,073 |
| 中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 1,965,300 | 人民币普通股 | 1,965,300 |
| 林赛波 | 924,520 | 其他 | 924,520 |
| 蒋叶青 | 605,700 | 人民币普通股 | 605,700 |
| 股东情况的说明 | 前十名股东中，宁波普利赛思电子有限公司与宁波司麦司电子科技有限公司的股权结构完全一致；刘俊良持有杰强投资国际有限公司50%的股份；其余股东之间是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的关联关系或一致行动关系公司未知。 | ||
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）货币资金较年初减少37.75%，主要系报告期票据保证金及买卖贵金属保证金减少所致。
（2）预付款项较年初增加49.70%，主要系报告期预付工程、设备款增加所致。
（3）可供出售金融资产较年初减少100％，主要系报告期减持长电科技股票所致。
（4）在建工程较年初增加412.97％，主要系报告期新厂区厂房桩基工程增加所致。
（5）工程物资较年初减少58.35％，主要系报告期工程物资领用所致。
（6）交易性金融负债较年初减少43.01%，主要系报告期黄金租赁减少所致。
（7）预收款项较年初增加71.66%，主要系报告期预收货款增加所致。
（8）应交税费交年初增加54.17％，主要系报告期应交增值税增加所致。
（9）其他应付款年初增加81.10%，主要系报告期应付工程款和设备款增加所致。
（10）长期借款较年初减少55.43%，主要系报告期一年以内到期的长期借款转入一年内到期的非流动负债所致。
（11）递延所得税负债较年初减少58.05％，主要系报告期可供出售金融资产公允价值减少所致。
（12）少数股东权益较年初增加33.19％，主要系报告期内控股子公司江阴康强电子有限公司实施增资，少数股东同比例增资所致。
（13）营业税金及附加较上年同期减少47.37%，主要系报告期应交税费减少所致。
（14）资产减值损失较上年同期减少77.56％，主要系报告期坏账准备计提较上年同期减少所致。
（15）公允价值变动收益较上年同期增加116.53%，主要系报告期黄金租赁和T+D公允价值变动影响所致。
（16）投资收益较上年同期减少61.27%，主要系报告非有效套期保值及黄金T+D损益减少所致。
（17）营业外收入较上年同期增加184.87％，主要系报告期政府补助增加所致。
（18）所得税费用较上年同期增加134.39%，主要系报告期递延所得税费用增加所致。
（19）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加145.75%，主要系报告期购建固定资产支出减少所致。
（20）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少144.03%，主要系报告期归还借款及利息支出增加所致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
√ 适用 □ 不适用
(1) 根据公司2008年度股东大会相关决议，公司以部分土地、房产作抵押，于2009年5月13日与浦发银行宁波分行科技园区支行签订了合同号为ZD94132009001的最高额抵押合同，为最高敞口余额不超过人民币1000万元的债务提供最高额抵押担保，担保期限自2009年5月13日至2012年5月13日；以部分土地、房产作抵押，于2009年5月31日与中国工商银行股份有限公司宁波新城支行签订了合同号为2009年新城抵字049号最高额抵押合同，抵押额度为6470万元人民币，担保期限为2009年6月1日至2012年6月1日。报告期末，上述两协议均已履行完毕。
（2）根据公司第三届董事会第十次会议决议，江阴康强以土地作抵押，于2010年1 月21日与 建设银行江阴东门支行签订了合同号为DK-C40-2010-DM0001的最高额抵押合同，为最高敞口余额不超过人民币2400万元的债务提供最高额抵押担保，担保期限自2010年1月21 日至2013年1月20日。
4、其他
√ 适用 □ 不适用
公司于2012年8月17日收到中国证监会《关于核准宁波康强电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可（2012）1103号），核准公司非公开发行不超过5,700万股新股；本次发行股票应严格按照报送中国证监会的申请文件实施；该批复自核准发行之日起6个月内有效。公司董事会将根据上述批复文件要求和公司股东大会的授权尽快办理本次非公开发行股票的相关事宜。
（三）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | |||||
| 资产置换时所作承诺 | |||||
| 发行时所作承诺 | 刘俊良 | 任职期间每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。离职半年后的一年内，转让其所持有的发行人股份不超过50%。 | 2007年02月28日 | 离职期间 | 严格履行 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | |||||
| 承诺是否及时履行 | □ 是 □ 否√ 不适用 | ||||
| 未完成履行的具体原因及下一步计划 | |||||
| 是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺 | □ 是 □ 否√ 不适用 | ||||
| 承诺的解决期限 | |||||
| 解决方式 | |||||
| 承诺的履行情况 | |||||
（四）对2012年度经营业绩的预计
2012年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2012年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | 30% | 至 | 50% |
| 2012年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 14,616,191.62 | 至 | 16,864,836.48 |
| 2011年度归属于上市公司股东的净利润（元） | 11,243,224.32 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 受国际、国内经济下滑等因素的影响，下游需求回升乏力，与上年相比预计全年整体销售规模有所下滑；因上年整体盈利基数较低，故同比有所增长。 | ||
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本（元） | 期末持有数量（股） | 期末账面价值（元） | 占期末证券总投资比例（%） | 报告期损益（元） |
| 1 | 股票 | 600584 | 长电科技 | 8,434,300.00 | 0 | 0.00 | 0% | 0.00 |
| 期末持有的其他证券投资 | -- | |||||||
| 报告期已出售证券投资损益 | -- | -- | -- | -- | 15,378,044.73 | |||
| 合计 | 8,434,300.00 | -- | 0.00 | 100% | 15,378,044.73 | |||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2012年02月28日 | |||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期 | 2012年03月23日 | |||||||
证券投资情况的说明
报告期内，根据公司第四届董事会第五次会议与2011年度股东大会的相关决议，公司通过上海证券交易所竞价交易系统减持全部公司持有之长电科技（600584）无限售条件流通股350万股，获得税前投资收益15,378,044.73元。报告期末本公司已不持有长电科技(600584)股份。
此项股权是公司在上市前的1998年以债权转股权的方式获得,2010年10月，公司根据相关股东大会决议参与了长电科技配股。
2、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 5、法律风险 法律风险是指在期货交易中，由于相关行为与法规冲突致使无法获得预期效果甚至蒙受损失的风险。需要通过慎重选择代理机构、严格审核相关合同、熟悉相关法律法规和操作流程来防范和控制法律风险。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 2012年1-9月国际、国内市场铜价整体宽幅震荡，2012年9月28日长江现货铜报价为59300元/吨，相比2012年初相比上涨了4313元/吨，涨幅达7.84%。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 否 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 公司独立董事毕克允、沈成德、贺正生经审核公司套期保值业务资料后，发表专项意见如下：公司进行套期保值的相关决策程序和信息披露符合国家相关法律、法规及证券监管部门的要求，符合《公司章程》和公司制订的《境内期货套期保值内部控制制度》的相关规定。公司开展套期保值业务有利于规避和控制经营风险，提高公司抵御市场风险的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。公司从事金融衍生品交易的人员具有多年操作经验，对市场及业务较为熟悉，能够有效控制操作风险。 |
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
| 合约种类 | 期初合约金额（元） | 期末合约金额（元） | 报告期损益情况 | 期末合约金额占公司报告期末净资产比例（%） |
| 黄金T+D | 19,416,048.00 | 16,133,462.40 | 1,528,172.00 | 2.59% |
| 铜期货 | 0.00 | 0.00 | -3,123,223.68 | 0% |
| 白银期货 | 0.00 | 1,882,694.40 | 31,614.08 | 0.3% |
| 合计 | 19,416,048.00 | 18,016,156.80 | -1,563,437.60 | 2.89% |
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□是 √ 否
董事长：郑康定
2012年10月23日
证券代码：002119 证券简称：康强电子 公告编号：2012-030
宁波康强电子股份有限公司
2012年第三季度报告