一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人吴贤良、主管会计工作负责人吴艳红及会计机构负责人(会计主管人员) 倪同兵声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
2012.9.30 | 2011.12.31 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||
总资产(元) | 710,869,176.56 | 620,335,929.96 | 14.59% | |
归属于上市公司股东的所有者权益(元) | 586,661,283.33 | 564,637,250.37 | 3.91% | |
股本(股) | 110,250,000.00 | 73,500,000.00 | 50% | |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 5.32 | 7.68 | -30.73% | |
2012年1-9月 | 比上年同期增减(%) | |||
经营活动产生的现金流量净额(元) | -6,793,091.95 | 2,518.83% | ||
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | -0.06 | 1,400% | ||
2012年7-9月 | 比上年同期增减(%) | 2012年1-9月 | 比上年同期增减(%) | |
营业总收入(元) | 133,493,239.62 | 68.23% | 277,318,657.94 | 32.4% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 16,112,435.16 | 49.82% | 35,268,752.10 | 25.71% |
基本每股收益(元/股) | 0.15 | 0% | 0.32 | -23.83% |
稀释每股收益(元/股) | 0.15 | 0% | 0.32 | -27.73% |
加权平均净资产收益率(%) | 2.79% | 0.83% | 6.06% | -0.68% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 2.54% | 0.75% | 5.76% | -0.25% |
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 | 年初至报告期期末金额(元) | 说明 |
非流动资产处置损益 | 64,982.14 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 626,232.00 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 956,516.49 | 编制合并报表时对长期股权投资按权益法调整并确认子公司投资时的收益 |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -79,607.51 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
少数股东权益影响额 | ||
所得税影响额 | 235,218.47 | |
合计 | 1,803,341.59 | -- |
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明
项目 | 涉及金额(元) | 说明 |
(二)报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数(户) | 7,583 | ||
前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
股东名称 | 期末持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 | |
种类 | 数量 | ||
吴贤良 | 0 | 人民币普通股 | 41,250,000 |
吴艳红 | 0 | 人民币普通股 | 15,000,000 |
盛建刚 | 7,500,000 | 人民币普通股 | 7,500,000 |
苏州市元盛市政工程有限公司 | 0 | 人民币普通股 | 7,500,000 |
苏州国嘉创业投资有限公司 | 0 | 人民币普通股 | 5,250,000 |
徐莹 | 3,452,100 | 人民币普通股 | 3,452,100 |
苏州市相城高新创业投资有限责任公司 | 0 | 人民币普通股 | 2,250,000 |
交通银行-华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) | 623,994 | 人民币普通股 | 623,994 |
乔满军 | 606,430 | 人民币普通股 | 606,430 |
徐开东 | 420,835 | 人民币普通股 | 420,835 |
股东情况的说明 |
(三)限售股份变动情况
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
吴贤良 | 27,500,000 | 13,750,000 | 41,250,000 | 首发承诺 | 2014年3月22日 | |
吴艳红 | 10,000,000 | 5,000,000 | 15,000,000 | 首发承诺 | 2014年3月22日 | |
苏州市元盛市政工程有限公司 | 5,000,000 | 2,500,000 | 7,500,000 | 首发承诺 | 2012年10月24日 | |
盛建刚 | 5,000,000 | 5,000,000 | 0 | 首发承诺 | 2012年3月27日 | |
徐莹 | 2,500,000 | 2,500,000 | 0 | 首发承诺 | 2012年3月27日 | |
苏州国嘉创业投资有限公司 | 1,750,000 | 0 | 875,000 | 2,625,000 | 首发承诺 | 2012年12月28日 |
苏州国嘉创业投资有限公司 | 1,750,000 | 0 | 875,000 | 2,625,000 | 首发承诺 | 2013年3月22日 |
苏州市相城高新创业投资有限责任公司 | 750,000 | 0 | 375,000 | 1,125,000 | 首发承诺 | 2012年12月28日 |
苏州市相城高新创业投资有限责任公司 | 750,000 | 0 | 375,000 | 1,125,000 | 首发承诺 | 2013年3月22日 |
合计 | 55,000,000 | 7,500,000 | 23,750,000 | 71,250,000 | -- | -- |
三、管理层讨论与分析
(一)公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表变动情况如下:
1、应收票据期末余额较期初增加108.97%,主要原因是公司报告期内销售增加而收回的银行承兑汇票增加以及采购资金支付方式的变化(以应收票据质押签发应付票据),导致库存的承兑汇票增加所致。
2、应收账款期末余额较期初增加51.47%,主要原因是公司报告期内随销售的增长而增加以及增加法国子公司应收账款所致。
3、预付账款期末余额较期初增加139.05%,主要原因是公司报告期内预付募投项目进度款增加及法国子公司预付厂房、土地款所致。
4、其他应收款期末余额较期初增加5158.60%,主要原因是公司报告期内国外法国子公司待抵扣增值税进项税及销售人员预支备用金增加所致。
5、存货期末余额较期初增加42.81%,主要原因是公司报告期内增加国外子公司存货库存所致。
6、在建工程期末余额较期初增加576.20%,主要原因是报告期内募投项目按计划进度实施增长所致。
7、长期待摊费用期末余额较期初增加1637.10%,主要原因是公司报告期内支付境外注册商标等费用56万元及支付上市公司协会会费50万元所致。
8、短期借款增加13,066,574.32元,主要是为了弥补流动资金的不够,向银行融资所致。
9、应付票据期末余额较期初增加45,697,902.76元,主要原因是公司报告期对采购资金的支付采用签发承兑汇票所致。
10、应付职工薪酬期末余额较期初增加238.51%,主要原因是公司报告期内增加国外子公司应付职工薪酬所致。
11、应交税费期末余额较期初增加37.22%,主要原因是公司报告期内销售增加,对应的税费增加所致。
12、其他应付款存货期末余额较期初增加341.89%,主要原因是公司报告期内国外子公司设立初期未归还的垫付款。
13、实收资本期末余额较期初增加3675万元,为公司报告期内资本公积转股所致。
14、外币报表折算差额期末余额为1,455,943.29 元,其主要原因是法国子公司报表折算金额由于欧元汇率变动所致。
利润表变动情况如下:
1、营业收入2012年1-9月为277,318,657.94元,较上年同期增长32.40%,主要原因是公司报告期内母公司销售的稳定增长及增加法国子公司销售所致。
2、营业税金及附加2012年1-9月为1,335,614.91元,较上年同期增长51.96%,主要原因是公司报告期销售收入增加而对应的税费增加所致。
3、管理费用2012年1-9月为19,439,158.49元,较上年同期增长128.98%,主要原因是公司报告期内人工成本、差旅费、境外投资咨询费增加以及增加法国子公司管理费用所致。
4、财务费用2012年1-9月为-6,755,849.58元,较上年同期增长75.09%,主要原因是公司报告期末计提募集定期存款利息收入所致。
5、资产减值损失2012年1-9月为1,435,329.06元,较上年同期增加89.05%,主要原因是公司报告期应收账款余额比报告同期增加,从而计提坏账准备增加所致。
6、营业外收入2012年1-9月为1,647,730.63元,较较上年同期减少56.04%,主要原因是公司报告期同期收到上市成功专项财政补贴所致。
7、营业外支出2012年1-9月为79,607.51元,较较上年同期增加44.21%,主要原因是公司报告期内捐赠支出所致。
8、所得税费用2012年1-9月为6,354,030.44元,较上年同期增长30.03%,主要原因是公司报告期利润增加对应的所得税增加所致。
现金流量表变动情况如下:
1、销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增加54.29%,主要原因是公司报告期内销售收入增加而收到货款增加所致。
2、收到的其他与经营活动有关的现金本期较上年同期增加138.41%,主要原因是公司报告期内收到募集资金存款利息增加所致。
3、购买商品、接受劳务支付的现本期较上年同期增加36.78%,主要原因是公司报告期内随销售的增加而采购资金支付增加所致。
4、支付给职工以及为职工支付的现金本期较上年同期增加94.12%,主要原因是公司报告期内支付职工薪酬增加所致。
5、支付的各项税费本期较上年同期增加41.17%,主要原因是公司报告期内随销售的增加而税费增加所致。
6、支付的其它与经营活动有关的现金本期较上年同期增加617.67%,主要原因是公司报告期内签发承兑汇票及信用证保证金增加所致。
7、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额增加86,000.00元,为公司报告期内溢价处置交通工具所致。
8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期较上年同期增加282.77%,主要原因是公司报告内募投项目资金支付增加所致。
9、支付的其他与投资活动有关的现金15,384,133.42元,主要原因是公司报告期内募投项目国外设备采购开具信用证保证金净流出。
10、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较上期增加5129.50%,主要原因是公司报告期内发放现金股利所致。
(二)业务回顾和展望
一、报告期内业务回顾
2012年第三季度,公司销售收入稳步增长,实现营业收入13,349万元,同比增长68.32%;归属于上市公司股东的净利润1,611万元,同比增长49.82%。2012年前三季度,公司实现营业收入27,732万元,同比增长32.4%;归属于上市公司股东净利润3,527万元,同比增长25.71%。
公司业绩的稳步增长主要得益于胶印油墨市场需求的持续增长以及公司在市场中的优势地位。报告期内,公司生产所需原材料价格有小幅波动,松香价格从去年的高位有所回落,但颜料和油类产品价格有所上涨,原材料价格的因素在一定程度上制约了公司业绩的增长水平。
报告期内,公司为实现年度经营计划主要开展了如下工作:
1、进一步把握市场脉搏,通过加强市场调研,紧跟行业发展趋势,对现有的产品结构进行调整优化,加强了技术创新,改良工艺配方,并在报告期内成功申请获得了一项发明专利《一种防菌抑菌UV胶印油墨》。同时通过技术改造,进一步努力提高产能,以满足日益增长的市场需求。
2、加大资本运作力度,完善产业链,提高技术创新能力。在报告期内,经过前期的调研和项目筛选,公司制定了超募资金使用计划,在江苏连云港灌南化工园区使用部分超募资金投资设立了全资子公司江苏科斯伍德化学科技有限公司。该公司将专注于油墨产品上游原材料之一的颜料生产,对公司降低经营成本,增加利润空间,完善公司自身产业链都有战略性意义。
报告期内,经过深入的调研考察,公司通过竞价拍卖的方式成功拍得法国老牌油墨生产企业BRANCHER公司核心运营资产。依托该部分资产,公司在法国投资设立了全资子公司BRANCHER KINGSWOOD有限公司。此次收购行为对于公司的业务经营模式是一种很好的补充,不仅完善了公司的产品结构,增强了公司的研发力量,同时极大的提升了公司的国际形象,对于公司开拓国际市场,推进国际化战略有着积极的意义。
二、公司未来业务展望
1.加强技术改造,优化资源配置,扩大产能。
当前,公司募投项目正在建设中,公司现有生产设备的产能已不能满足销售的需要,面对市场需求的快速增长,必须通过整合内部资源,提高管理水平,对生产技术进行合理改造,从而进一步提高生产能力,满足市场的需求。
2.积极推进募投项目的建设,尽早释放产能,扩大营销规模。
3.对于法国子公司的经营,做好资源整合和优化配置,实现优势互补。
三、主要风险提示
1.原材料价格波动风险
原材料成本在公司产品中所占比重较大,原材料成本的价格波动会直接影响到公司的毛利润水平,公司的主要原材料包括松香、颜料、矿物油及亚麻油等。在全球经济形式严峻的背景下,原材料的价格面临着较多的不确定因素,会对公司经营带来一定的风险。
2.业务并购风险
公司在快速成长的过程中面临着新的机遇与挑战,在法国设立全资子公司并收购BRANCHER公司核心运营资产对公司的国际化发展战略有着重要意义。投资完成后,将面临人员、管理体制、经营模式等多方面的整合问题,这其中有一个磨合的过程,是否达到预期的协同效应,还具有一定的不确定性。公司的管理团队有能力且有信心尽快完成境内外母公司与子公司之间的融合工作,使公司的发展上升到新的高度。
四、重要事项
(一)公司或持股5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
股改承诺 | |||||
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | |||||
资产置换时所作承诺 | |||||
发行时所作承诺 | 上市前股东 | (一)、持股承诺(二)、关于避免同业竞争的承诺 (三)、公司控股股东、实际控制人关于规范关联交易的承诺 (四)、关于补缴社保及住房公积金的承诺 | 2011年03月22日 | 各项承诺具体期限详见公司《上市公告书》 | 公司股东的股份承诺事项在报告期内履行情况良好,上述股东均遵守了所做的承诺。 |
其他对公司中小股东所作承诺 | |||||
承诺是否及时履行 | √ 是 □ 否 □ 不适用 | ||||
未完成履行的具体原因及下一步计划 | |||||
是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺 | √ 是 □ 否 □ 不适用 | ||||
承诺的解决期限 | |||||
解决方式 | 实际控制人关于避免同业竞争作出如下承诺:为避免未来与本公司实际控制人及其控制企业间出现同业竞争,维护和保证本公司长期稳定发展,本公司实际控制人吴贤良和吴艳红,以及吴贤良控制企业东吴化工已向本公司出具了《避免同业竞争承诺书》,主要内容如下:(1)、本人(或本公司)及本人(或本公司)控制的其他公司目前未从事与苏州科斯伍德油墨股份有限公司已生产经营或将生产经营的产品具有同业竞争或潜在同业竞争的产品的生产经营;(2)、本人(或本公司)郑重承诺,本人(或本公司)及本人(或本公司)控制的其他公司将来不从事与苏州科斯伍德油墨股份有限公司已生产经营或将来生产经营的产品具有同业竞争或潜在同业竞争的产品的生产经营或投资。本人(或本公司)将采取合法和有效的措施,保障本人(或本公司)控制的公司亦不从事上述产品的生产经营;(3)本人保证不利用本人所持有的苏州科斯伍德油墨股份有限公司的股份,从事或参与从事任何有损于该公司或该公司其他股东合法权益的行为。 实际控制人关于规范和减少关联交易作出如下承诺:公司控股股东、实际控制人吴贤良、吴艳红承诺:将尽可能避免和减少与公司之间的关联交易。若有关的关联交易为公司日常经营所必须或者无法避免,本人保证该等关联交易所列之交易条件公允,不损害公司及股东利益。 | ||||
承诺的履行情况 | 以上承诺均正常履行 |
(二)募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 | 42,217 | 本季度投入募集资金总额 | 4,378.87 | |||||||
报告期内变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
说明:公司应以股东大会审议通过变更募集资金投向议案的日期作为变更时点 | ||||||||||
累计变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 14,854.55 | |||||||
累计变更用途的募集资金总额比例 | 0% | |||||||||
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | ||||||||||
年产16000吨环保型胶印油墨项目 | 否 | 245,000 | 245,000 | 875.17 | 6,326.88 | 25.82% | 2013年03月22日 | 0 | 不适用 | 否 |
技术中心能力提升项目 | 否 | 1,500 | 1,500 | 3.7 | 74.67 | 4.98% | 2013年03月22日 | 0 | 不适用 | 否 |
承诺投资项目小计 | - | 26,000 | 26,000 | 878.87 | 6,401.55 | - | - | 0 | - | - |
超募资金投向 | ||||||||||
投资设立江苏科斯伍德化学科技有限公司 | 不适用 | 3,675 | 2015年03月21日 | |||||||
归还银行贷款(如有) | - | 2,500 | 3,778 | - | - | - | - | |||
补充流动资金(如有) | - | 1,000 | 1,000 | - | - | - | - | |||
超募资金投向小计 | - | 3,500 | 8,453 | - | - | - | - | |||
合计 | - | 26,000 | 26,000 | 4,378.87 | 14,854.55 | - | - | - | - | |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 1、公司募投项目的厂房设施需要重新设计建造。公司于2010年8月同一家工程设计院签订了设计合同。在项目开展实施的过程中,公司发现该工程设计院设定的建筑工程总量不合理,导致工程造价高于市场公允价格。如果根据该设计实施项目,公司将会多承担约1,000万元的建造成本。本着对全体股东负责任的态度,公司于2011年9月同该工程设计院终止了设计合同,并重新选择了设计院。经过反复谈判最终确定苏州广厦建筑设计院为募投项目的建筑设计单位,并于2011年10月签订了合同。由于在项目实施过程中调换建筑设计单位,需要重新进行规划、消防、建筑等部门的行政审批,从而影响了募投项目的实施进度。2、公司募投项目计划采购一批进口核心设备,辅以一部分国内设备配合进口设备使用,最终组成一套完整的生产流程。受到欧债危机影响,国外的设备供应商谈判人员变动,使得公司与国外设备供应商的谈判时间超过了预计时限。同时为了提高采购进口设备的性价比,最大程度的维护全体股东利益,公司与国外设备供应商进行了多轮谈判,直至2011年8月才与国外设备供应商签订了正式合同。为了与进口设备的设计参数、规格型号相匹配,公司经过审慎研究与设计单位反复论证,最终于2011年12月签订了国内部分设备的合同,并根据相关合同最终确定了整套生产设备的工艺流程及厂房布局。3、技术中心能力提升项目为1.6万吨环保型胶印油墨项目的配套项目,需要与之同步实施。由于前述情况的存在,影响了募投项目的实施进度。 | |||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | √ 适用 □ 不适用 | |||||||||
2012年第三季度使用部分超募资金用于归还银行贷款2,500.00万元,永久性补充流动资金1,000.00万元。 | ||||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况 | □ 适用 √ 不适用 | |||||||||
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生 | ||||||||||
募集资金投资项目实施方式调整情况 | □ 适用 √ 不适用 | |||||||||
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生 | ||||||||||
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | √ 适用 □ 不适用 | |||||||||
募集资金置换募投项目先期投入资金2339.08万元。 | ||||||||||
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | □ 适用 √ 不适用 | |||||||||
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | □ 适用 √ 不适用 | |||||||||
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止报告期末,尚未使用的募集资金已全部存放于募集资金专户管理,将主要用于募集资金投资项目的建设。 | |||||||||
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 公司已及时、准确、真实、完整披露募集资金的存放和使用情况。 |
(三)非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
(四)其他重大事项进展情况
□ 适用 √ 不适用
(五)公司现金分红政策的制定及执行情况
1、2012年4月30日召开的2011年年度股东大会审议通过了2011年度权益分配方案。拟以2011年末总股本7,350万人民币普通股为基数,每10股派送2.00元(含税)现金股利,共计1,470万元。上述方案已于2012年6月20日实施完毕。本次权益分配实施方案符合公司章程的规定及股东大会决议的要求。
2、根据中国证监会和深圳证券交易所关于对上市公司利润分配的相关规定,公司于2012年4月30日召开的2011年年度股东大会上审议通过了关于对公司章程中利润分配政策的相关条款进行修订,对利润分配形式、现金分红的具体条件和比例等具体政策予以明确。2012年6月,中国证监会江苏监管局发布了《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》,根据通知要求,为进一步规范苏州科斯伍德油墨股份有限公司(以下简称“公司”)利润分配和现金分红有关事项,推动公司建立科学、持续、透明的分红政策和决策机制,公司于2012年8月13日召开的第二届董事会第九次会议上审议并通过了《公司章程》中利润分配政策、利润分配事项的决策程序和机制等相关条款的修订,经2012年第一次临时股东大会审议通过并执行。具体内容可见于2012年8月15日刊登在证监会指定信息披露网站上的《公司章程修订对照表》。
(六)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
(七)向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
(八)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
(九)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
(十)按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
(十一)发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
苏州科斯伍德油墨股份有限公司
2012年第三季度报告