一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蔡小如、主管会计工作负责人阙海辉及会计机构负责人(会计主管人员) 闵桂红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
| 2012.9.30 | 2011.12.31 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||||
| 总资产（元） | 1,261,349,416.01 | 1,265,344,022.18 | -0.32% | |||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 943,164,053.55 | 923,821,438.36 | 2.09% | |||
| 股本（股） | 318,583,800.00 | 212,389,200.00 | 50% | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.9605 | 4.3497 | -31.94% | |||
| 2012年7-9月 | 比上年同期增减（%） | 2012年1-9月 | 比上年同期增减（%） | |||
| 营业总收入（元） | 94,844,089.25 | 11.83% | 282,930,470.48 | 30.28% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 11,652,694.61 | -28.84% | 40,581,535.19 | -8.51% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -4,191,910.20 | -139.37% | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -- | -- | -0.0132 | -126.35% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.0366 | -28.79% | 0.1274 | -8.48% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0366 | -28.79% | 0.1274 | -8.48% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.25% | -0.58% | 4.33% | -0.55% | ||
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.12% | -0.67% | 3.66% | -0.92% | ||
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 年初至报告期期末金额（元） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -29,697.04 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,127,048.73 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,879,437.29 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -1,249,122.13 | |
| 所得税影响额 | -1,467,650.32 | |
| 合计 | 6,260,016.53 | -- |
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明
| 项目 | 涉及金额（元） | 说明 |
| 无 | 0.00 |
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
| 报告期末股东总数（户） | 18,033 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 期末持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 杨菊芳 | 1,710,122 | 人民币普通股 | 1,710,122 |
| 中国民族证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户 | 1,553,000 | 人民币普通股 | 1,553,000 |
| 周洪浩 | 925,200 | 人民币普通股 | 925,200 |
| 周军 | 844,628 | 人民币普通股 | 844,628 |
| 中融国际信托有限公司－融新349号 | 790,300 | 人民币普通股 | 790,300 |
| 中山市粤强能源有限公司 | 650,000 | 人民币普通股 | 650,000 |
| 陈桂忠 | 531,900 | 人民币普通股 | 531,900 |
| 唐雄 | 498,231 | 人民币普通股 | 498,231 |
| 李双喜 | 440,237 | 人民币普通股 | 440,237 |
| 万慢慢 | 420,000 | 人民币普通股 | 420,000 |
| 股东情况的说明 | 截止本报告期末，公司前十大股东不存在因将所持有股份用于融资融券业务中的充抵保证金证券导致公司《前十名股东持股情况表》所揭示的股东持股比例与前一次定期报告相比发生变化的情况；前十名无限售条件股东与公司及公司董事、监事、及高级管理人员之间不存在关联关系,亦不构成一致行动人；未知前10名无限售条件股东相互之间是否存在关联关系或一致行动。 | ||
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（单位：万元，另有标示除外）
| 报表项目 | 期末余额 | 期初余额 | 报告期末较上年末增加额（减少以“-”列示 | 报告期末较上年末增减变动（%） | 原因 |
| 应收账款 | 7,651.97 | 4,694.08 | 2,957.89 | 63.01% | 主要原因纳入合并范围子公司的应收账款增加所致 |
| 预付款项 | 10,810.71 | 2,352.18 | 8,458.53 | 359.60% | 认购亚宝药业股权款、购买设备预付款及项目投资预付款增加所致 |
| 应收利息 | 1,009.66 | 135.02 | 874.64 | 647.79% | 未结算的募集资金利息增加所致 |
| 其他流动资产 | 110.31 | 42.88 | 67.43 | 157.25% | 待摊销的费用增加所致 |
| 在建工程 | 3,733.18 | 2,314.43 | 1,418.75 | 61.30% | 主要原因是新建厂房增加所致 |
| 开发支出 | 525.50 | 88.59 | 436.91 | 493.18% | 子公司开发项目增加所致 |
| 长期待摊费用 | 190.59 | 82.71 | 107.88 | 130.43% | 待摊销的装修费增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 303.57 | 642.72 | -339.15 | -52.77% | 年初计提的2011年年终奖金已经发放所致 |
| 应交税费 | 312.86 | 672.17 | -359.31 | -53.46% | 期末应交企业所得税减少及留抵的增值税增加所致 |
| 应付股利 | 0.00 | 391.38 | -391.38 | -100.00% | 应付股利已于2012年1月支付所致 |
| 其他应付款 | 1,593.42 | 1,208.91 | 384.51 | 31.81% | 主要原因纳入合并范围子公司的其他应付款增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 0.00 | 75.91 | -75.91 | -100.00% | 融资租赁应支付的长期应付款减少所致 |
| 其他流动负债 | 0.00 | 560.00 | -560.00 | -100.00% | 政府补助验收确认营业外收入所致 |
| 其他非流动负债 | 1,399.00 | 1,049.00 | 350.00 | 33.37% | 本期收到的政府专项补助资金1100万，同时支付合作单位750万元所致 |
| 实收资本 | 31,858.38 | 21,238.92 | 10,619.46 | 50.00% | 本期资本公积每10股转增5股所致 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2．9605 | 4．3497 | -1.3892 | -31.94% | 本期资本公积每10股转增5股，股本增加50%所致 |
| 报表项目 | 本年累计 | 上年同期 | 增加额（减少以“-”列示 | 增减变动（%） | 原因 |
| 营业收入 | 28,293.05 | 21,716.84 | 6,576.21 | 30.28% | 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 |
| 营业税金及附加 | 172.79 | 110.87 | 61.92 | 55.85% | 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 |
| 销售费用 | 1,507.57 | 823.68 | 683.89 | 83.03% | 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 |
| 管理费用 | 5,253.80 | 1,924.75 | 3,329.05 | 172.96% | 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 |
| 资产减值损失 | 120.10 | 83.71 | 36.39 | 43.47% | 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 |
| 营业外收入 | 913.31 | 327.82 | 585.49 | 178.60% | 政府补助验收确认营业外收入增加所致 |
| 营业外支出 | 15.63 | 6.94 | 8.69 | 125.22% | 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 |
| 少数股东损益 | 227.83 | 85.17 | 142.66 | 167.50% | 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -419.19 | 1,064.61 | -1,483.80 | -139.37% | 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,497.26 | -8,912.38 | -3,584.88 | -40.22% | 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,594.82 | -1,957.58 | -1,637.24 | 83.64% | 本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.0132 | 0.0501 | -0.0633 | -126.35% | 股本增加50%和本期新纳入合并子公司合并较上期公司规模增大所致 |
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
√ 适用 □ 不适用
1、公司第三大股东广州九金企业管理有限公司已于2012年7月25变更公司名称、注册地址等工商登记信息，变更后其名称为：新疆新九金股权投资管理有限公司，并取得石河子工商行政管理局颁布的注册号为：440106000328114企业法人营业执照;住所为：石河子开发区北四东路37号2-25室。截止本报告期未，新疆新九金股权投资管理有限公司持有公司股份10,800,000股，占公司总股本的3.39%,其持有的股份全部为有限售条件流通股。
2、2011年8月1日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过《关于公司增资入股广州圣地信息技术有限公司的议案》，同意公司以超募资金900万元增资入股广州圣地信息技术有限公司（以下简称“广州圣地”）注册资本312万元，公司持有其50.98的股权。
根据投资协议的约定：广州圣地增资前原股东向公司承诺，广州圣地2011年净利润不低于200万元。经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，广州圣地2011年净利润为4,169.10 元，未实现上述利润承诺，与投资协议中承诺200万元净利润相差1,995,830.90 元。
2012年4月13日，公司第一届董事会第二十八次董事会审议通过《董事会关于 2011 年度对外投资收购子公司利润承诺的实现情况的专项报告的议案》、《董事会关于广州圣地信息技术有限公司未实现利润承诺采取应对措施的议案》，为确保公司利益，公司董事会根据投资协议，要求广州圣地原股东在审计报告出具之日（2012年 3月28日）起180日内（2012年9月22日前）以现金方式向广州圣地补足1,995,830.90元；如现金方式仍无法补足的，广州圣地原股东应按照“上一会计年度期末经审计的净资产/公司注册资本总额×拟转让出资额”的价格将持有的广州圣地股权转让给公司，以补足公司基于盈利目标所应享受分红与实际享有分红之差额，并授权公司董事长蔡小如先生负责督促广州圣地原股东履行补足利润承诺。
广州圣地增资前原股东已按照投资协议于2012年9月20日按时将2011年度承诺利润与实现利润差额1，995，830.90元支付给广州圣地。
3、2012年9月6日，公司第二届董事会第四次董事会审议通过《关于公司投资苏州工业园区迪隆科技发展有限公司的议案》，公司以超募资金2,610.20万元认购苏州工业园区迪隆科技发展有限公司原有股东转让的62.00%的该公司股权，占该公司62.00%的股权，为该公司控股股东。2012年9月29日，苏州工业园区迪隆科技发展有限公司已办理完工商变更。
4、2012年9月6日，公司第二届董事会第四次董事会审议通过《关于注销武汉达华智慧科技有限公司的议案》，公司拟注销全资子公司武汉达华智慧科技有限公司（以下简称“武汉智慧”），并终止在武汉市洪山区青菱都市工业园购购买土地进行项目建设的计划。（详情请见公司于 2012 年 9 月 7 日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网刊登的公告）。
截止本报告期末，武汉智慧注销工作仍在履行相关程序。
（三）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺人 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | |||||
| 资产置换时所作承诺 | |||||
| 发行时所作承诺 | 公司全体股东；全体持有公司股份的董事、监事和高级管理人员；蔡小如和蔡小文 | 自公司本次发行的股票在深圳证券交易所中小板上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其所持有的公司股份，亦不以任何理由要求公司回购其持有的公司股份。除前述锁定承诺外，在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其直接或间接持有的本公司股份。其本人或其控股或实际控制的公司没有、将来也不会以任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与达华智能主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生产任何与达华智能产品相同或相似的产品；如因其本人或本人控股或实际控制的公司违反本承诺而导致达华智能遭受损失、损害和开支，将由其本人予以全额赔偿；该承诺自签署之日起有效，直至其本人不再持有达华智能的股票或者达华智能的股票终止在证券交易所上市交易。 | 上市前 | 上市后的36个月内 | 正在履行 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 蔡小如 | 如果发生由于广东省有关文件和国家有关部门颁布的相关规定存在的差异，导致国家有关税务主管部门认定公司 2007年享受 15%所得税率条件不立，公司需按33%的所得税率补交2007 年度所得税差额4,315,623.95 元的情况，本人愿承担需补缴的所得税款及相关费用。 | 上市前 | 上市后蔡小如作为控股股东期间 | 正在履行 |
| 承诺是否及时履行 | √ 是 □ 否 □ 不适用 | ||||
| 未完成履行的具体原因及下一步计划 | 不适用 | ||||
| 是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺 | □ 是 □ 否 √ 不适用 | ||||
| 承诺的解决期限 | 不适用 | ||||
| 解决方式 | 不适用 | ||||
| 承诺的履行情况 | 严格履行中 | ||||
（四）对2012年度经营业绩的预计
2012年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2012年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -20% | 至 | 20% |
| 2012年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 4,731.17 | 至 | 7,096.75 |
| 2011年度归属于上市公司股东的净利润（元） | 59,139,596.44 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 2、新设子公司处于业务开拓期，尚处亏损阶段 3、被收购子公司，固定资产和无形资产公允价值高于账面价值摊销冲减本期利润 | ||
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本（元） | 期末持有数量（股） | 期末账面价值（元） | 占期末证券总投资比例（%） | 报告期损益（元） |
| 1 | 股票 | 600351 | 亚宝药业 | 61,100,000.00 | ||||
| 期末持有的其他证券投资 | -- | |||||||
| 报告期已出售证券投资损益 | -- | -- | -- | -- | ||||
| 合计 | -- | 100% | ||||||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2011年11月04日 | |||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期 | 2011年11月22日 | |||||||
证券投资情况的说明
2011年11月4日，公司第一届董事会第二十五次审议通过《关于公司认购亚宝药业集团股份有限公司非公开发行A股股票的议案》，同意公司使用自有资金61,100,000 元，以 6.11 元/股的价格认购亚宝药业集团股份有限公司（以下简称“亚宝药业”）非公开发行 A 股股票 10,000,000 股，并承诺本次完成后 36 个月内不得转让。
2011年11月22日，公司2011年度第二次临时股东大会审议通过《关于公司认购亚宝药业集团股份有限公司非公开发行 A股股票的议案》。
公司于2012 年 6 月 15 日接到亚宝药业通知：经中国证券监督管理委员会发行审核委员会2012 年 6 月 15 日召开的工作会议审核，亚宝药业非公开发行 A股股票事项获得审核通过。
公司于2012年9 月4日接到亚宝药业通知： 亚宝药业收到中国证券监督管理委员会《关于核准亚宝药业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1166 号），核准亚宝药业非公开发行不超过77,048,000 股新股，该批复自核准之日起 6个月内有效。
截止本报告期，亚宝药业非公开发行A股股票仍未发行，因此公司暂未持有其股票。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 2012年07月03日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 中央电视台1套《晚间新闻》记者 | 关于目前银行卡存在的风险及升级换代后银行卡的双重安全机制 |
| 2012年07月20日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司经营情况 |
| 2012年08月10日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 苹果五代加入NFC功能对公司智能标签的影响 |
| 2012年08月20日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司参加2012年第四届深圳国际物联网博览会情况 |
| 2012年09月05日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 股价异常波动的原因及公司涉足银行IC卡情况 |
| 2012年09月28日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 投资者 | 公司募投项目进展情况 |
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
中山达华智能科技股份有限公司
法定代表人：蔡小如
二O一二年十月二十六日
证券代码：002512 证券简称：达华智能 公告编号：2012-040
中山达华智能科技股份有限公司
2012年第三季度报告