四川西部资源控股股份有限公司
2012年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 王成 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 王勇 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 王勇 |
公司负责人王成、主管会计工作负责人王勇及会计机构负责人（会计主管人员）王勇声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,009,141,469.39 | 1,897,137,513.23 | 5.90 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,557,621,989.52 | 1,420,081,412.29 | 9.69 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.353 | 3.862 | -39.07 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 243,408,506.41 | 204.77 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.368 | 69.59 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末（1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 54,982,559.91 | 129,773,901.94 | -59.12 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.083 | 0.196 | -63.11 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.061 | 0.169 | 238.89 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.083 | 0.196 | -63.11 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.63 | 8.74 | 减少19.66个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.66 | 7.52 | 增加0.76个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额（1－9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,307,468.26 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,250,000.00 | 阳坝铜业陇南市财政局矿产资源保护项目补助及南京银茂环保补助金 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 14,509,712.65 | 本报告期收购广西南宁三山矿业有限公司成本小于被收购公司可辨认净资产公允价值产生的收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -928,141.52 | |
| 合计 | 18,139,039.39 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 60,525 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 四川恒康发展有限责任公司 | 218,514,259 | 人民币普通股 | 218,514,259 |
| 天津盛熙股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 6,840,000 | 人民币普通股 | 6,840,000 |
| 国泰基金公司－工行－陕西省国际信托股份有限公司 | 5,895,689 | 人民币普通股 | 5,895,689 |
| 东源（天津）投资管理中心（有限合伙） | 5,040,000 | 人民币普通股 | 5,040,000 |
| 方正东亚信托有限责任公司 | 4,860,000 | 人民币普通股 | 4,860,000 |
| 上海科祥股权投资中心（有限合伙） | 4,860,000 | 人民币普通股 | 4,860,000 |
| 中国高新投资集团公司 | 4,680,000 | 人民币普通股 | 4,680,000 |
| 中国工商银行－申万菱信新动力股票型证券投资基金 | 3,559,963 | 人民币普通股 | 3,559,963 |
| 广州市广永国有资产经营有限公司 | 2,650,000 | 人民币普通股 | 2,650,000 |
| 中国光大银行股份有限公司－国投瑞银景气行业证券投资基金 | 1,500,000 | 人民币普通股 | 1,500,000 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减额 | 变动比率 |
| 应收票据 | 64,949,100.00 | 110,961,616.20 | -46,012,516.20 | -41.47% |
| 应收账款 | 26,899,590.36 | 39,446,573.92 | -12,546,983.56 | -31.81% |
| 其他应收款 | 16,344,515.90 | 33,065,971.19 | -16,721,455.29 | -50.57% |
| 预付账款 | 8,008,583.78 | 20,513,069.01 | -12,504,485.23 | -60.96% |
| 工程物资 | 158,937.14 | 282,419.91 | -123,482.77 | -43.72% |
| 在建工程 | 11,159,349.55 | 6,116,631.55 | 5,042,718.00 | 82.44% |
（1）应收票据本期余额较年初余额减少41.47%，主要原因是本报告期子公司阳坝铜业的应收票据3,500万元全部到期兑现。
（2）应收账款本期余额较年初余额减少31.81%，主要原因是子公司阳坝铜业年初的应收账款本期收回，本报告期未产生新的应收账款。
（3）其他应收款本期余额较年初余额减少50.57%，主要原因是报告期内子公司银茂矿业将持有的南京银宏茂典当有限责任公司62.5%的股权转让给江苏银茂（集团）股份有限公司（以下简称“银茂控股”），已于2012年1月10日办妥工商变更手续，南京银宏茂典当有限责任公司的其他应收款本报告期末不再纳入合并范围。
（4）预付账款本期余额较年初余额减少60.96%，主要原因是子公司江西锂业前期预付的与采矿权相关的款项，本期转入无形资产。
（5）工程物资本期余额较年初减少43.72%，主要原因是阳坝铜业期初留存的工程物资本期生产领用减少。
（6）在建工程本期余额较年初余额增加82.44%，主要原因是报告期内子公司南京银茂预付溶药楼、精矿仓改造工程进度款及阳坝铜业井下采矿工程产生的相关支出。
（二）报告期与负债和权益有关的数据同比发生重大变动的说明：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减额 | 变动比率 |
| 应付账款 | 18,189,361.85 | 13,675,368.31 | 4,513,993.54 | 33.01% |
| 预收账款 | 56,968,698.71 | 40,693,998.93 | 16,274,699.78 | 39.99% |
| 应付股利 | 2,023,687.41 | 20,973,074.86 | -18,949,387.45 | -90.35% |
| 其他应付款 | 50,519,504.02 | 82,557,038.94 | -32,037,534.92 | -38.81% |
| 股本(实收资本) | 661,890,508.00 | 367,716,949.00 | 294,173,559.00 | 80.00% |
| 资本公积 | 380,094,632.14 | 674,268,191.14 | -294,173,559.00 | -43.63% |
（1）应付账款本期余额较年初余额增加33.01 %，主要原因是子公司南京银茂应付账款较年初有所增加。
（2）预收账款本期余额较年初余额增加39.99 %，主要原因是子公司阳坝铜业的预收账款较年初大幅增加。
（3）应付股利本期余额较年初余额减少90.35%，主要原因是子公司南京银茂支付其股东江苏银茂（集团）股份有限公司已分配的股利。
（4）其他应付款本期余额较年初余额减少38.81%，主要原因是报告期内因子公司南京银茂的办公楼及狮子冲农场的相关产权证书无法办理而调整出收购资产范围，将暂扣的应付给江苏银茂（集团）股份有限公司的股权转让金支付给南京银茂。
(5) 股本本期余额较年初余额增加80%，主要原因是实施公司于2012年4月13日召开的2011年度股东大会批准的2011年度利润分配方案。
（6）资本公积本期余额较年初余额减少43.63%，主要原因实施公司于2012年4月13日召开的2011年度股东大会批准的2011年度利润分配方案。
（三）报告期公司主要利润指标同比发生重大变动的说明：
单位：元
| 项目 | 2012年1-9月 | 2011年1-9月 | 增减额 | 变动比率 |
| 营业收入 | 408,850,353.02 | 138,746,066.11 | 270,104,286.91 | 194.68% |
| 营业成本 | 120,734,847.20 | 20,621,726.01 | 100,113,121.19 | 485.47% |
| 营业税金及附加 | 12,443,866.36 | 2,734,018.38 | 9,709,847.98 | 355.15% |
| 销售费用 | 15,528,354.04 | 4,315,059.12 | 11,213,294.92 | 259.86% |
| 管理费用 | 105,613,084.46 | 24,467,053.67 | 81,146,030.79 | 331.65% |
| 财务费用 | -14,327,906.69 | 887,350.76 | -15,215,257.45 | -1,714.68% |
| 营业外收入 | 20,916,625.67 | 123,777,037.41 | -102,860,411.74 | -83.10% |
| 营业外支出 | 2,777,586.28 | 161,894.12 | 2,615,692.16 | 1,615.68% |
| 所得税 | 42,878,393.99 | 24,956,382.78 | 17,922,011.21 | 71.81% |
（1）营业收入较去年同期增加194.68%，主要原因是本期子公司银茂矿业实现营业收入28,857,81万元，而去年同期尚未纳入合并范围。
（2）营业成本较去年同期增加485.47%，主要原因是本期子公司银茂矿业发生营业成本10,055.72万元，而去年同期尚未纳入合并范围。
（3）营业税金及附加较上年同期增加355.15%，主要原因是本期子公司银茂矿业发生营业税金及附加966.98万元，而去年同期尚未纳入合并范围。
（4）销售费用较上年同期增加259.86%，主要原因是本期子公司银茂矿业发生销售费用920.41万元，而去年同期尚未纳入合并范围。
（5）管理费用较上年同期增加331.65%，主要原因是本期子公司银茂矿业发生管理费用3,428.88万元，摊销收购日公允价值与账面价值差异4,887.78万元，而去年同期尚未纳入合并范围。
（6）财务费用较上年同期减少1,521.53万元，主要原因是本期公司银行存款较去年同期大幅增加而产生较多的利息收入。
（7）营业外收入较上年同期减少83.10%，主要原因是上年同期因收购子公司南京银茂产生的购买日可辨认净资产公允价值与合并成本的差额12,361.83万元确认为当期营业外收入。本期收购南宁三山矿业开发有限公司100%股权时，因购买日可辨认净资产公允价值与合并成本的差额，确认未本期营业外收入1,450.97万元。
（8）营业外支出较上年同期增加1,615.68%，主要原因是本期本公司处理固定资产产生的损失。
（9）所得税较上年同期增加71.81%，主要原因一是本期子公司南京银茂发生所得税2,288.41万元，而去年同期尚未纳入合并范围，二是本报告期子公司阳坝铜业所得税费用较去年同期有所降低。
（四）报告期公司现金流量构成及变化的说明：
单位：元
| 项目 | 2012年1-9月 | 2011年1-9月 | 增减额 | 变动比率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 243,408,506.41 | 79,866,967.27 | 163,541,539.14 | 204.77% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,449,387.45 | 670,200,045.39 | -676,649,432.84 | -100.96% |
（1）本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加204.77%，主要原因本期子公司南京银茂产生的现金流量纳入合并范围，而上年同期尚未纳入合并范围。
（2）本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少100.96%，主要原因是上年同期公司为收购南京银茂80%股权非定向增发募集资金，本期暂无筹资事项。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、为进一步改善公司财务结构、拓宽公司融资渠道、满足公司资金需求、降低融资成本，经公司2012年第一次临时股东大会审议通过，同意公司公开发行不超过人民币6亿元（含6亿元）公司债券，并同意董事会授权公司管理层具体负责办理与本次发行有关的各项事务。
2、控股子公司银茂矿业严格按照国家环保部有关函件的要求积极整改，消除环境安全隐患，于报告期内收到江苏省环境保护厅出具的《关于南京银茂铅锌矿业有限公司有关环境问题整改情况的意见》，核实银茂矿业在公司上市环保核查中发现的主要环境问题已整改到位。
3、报告期内，全资子公司江西锂业对其拥有的河源锂辉石矿采矿许可证办理了延续手续，并取得《采矿许可证》新证。
4、报告期内，全资子公司阳坝铜业收到甘肃省陇南市地税局下发的《陇南市地方税务局关于对甘肃阳坝铜业有限责任公司2011年享受西部大开发税收优惠政策的批复》，同意阳坝铜业在2011年1月1日至2011年12月31日企业所得税执行百分之十五（15%）的税率。此项优惠政策的实施将调增阳坝铜业及公司合并报表2012年年初未分配利润。
5、报告期内，为增加公司黄金资源储量和新的利润增长点，经公司第七届董事会第十六次会议审议通过，公司以自有资金出资人民币20,180万元收购广西南宁三山矿业开发有限责任公司100%股权，公司已办理完毕相关的工商变更登记手续。
6、报告期内，公司严格按照《内部控制规范实施工作方案》，持续推进内部控制建设相关工作，对纳入内控实施范围的各子公司及本部，在进行了重要业务流程梳理，查找内控缺陷，制定内控缺陷整改方案等工作后，及时对其内控设计、运行有效性等方面进行了测试。同时，经公司2012年第二次临时股东大会审议通过，聘请国富浩华会计师事务所为公司2012年度内部控制审计机构。
目前，公司内控实施工作小组已汇总完成测试底稿和相关文件，并拟定了执行期内控自我评价报告，报内控实施领导小组审议。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司控股股东四川恒康发展有限责任公司在本公司2008年重大资产重组、发行股份购买资产暨关联交易中仍在履行的承诺如下：
《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于规范关联交易的承诺函》、《关于保证上市公司独立性的承诺函》、《关于托河-柯家河探矿权的承诺函》、《关于铁炉沟铜矿采矿权逾期未办毕或最终无法办理的补偿承诺函》、《关于9,444.01万元或有债务的承诺函》、《关于承担资产交割前阳坝铜业生产经营活动产生的税务风险的承诺函》。
同时，实际控制人阙文彬先生作出了《关于避免或消除同业竞争的承诺函》、《关于减少和规范关联交易的承诺函》以及《关于保证上市公司独立性的承诺函》。
2、公司控股股东四川恒康发展有限责任公司在本公司非公开发行股票募集资金购买南京银茂铅锌矿有限责任公司80%股权中仍在履行的承诺如下：
《关于三十六个月内不转让本公司所增持的四川西部资源控股股份有限公司股份之承诺函》、《避免同业竞争承诺函》、《关于减少和规范关联交易的承诺函》。
同时，实际控制人阙文彬先生作出了《避免同业竞争承诺函》、《关于减少和规范关联交易的承诺函》。
截止本报告期末，控股股东四川恒康发展有限责任公司及阙文彬先生均严格履行了上述各项承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内公司无执行现金分配政策的情况。
四川西部资源控股股份有限公司
法定代表人：王成
2012年10月26日