江西昌九生物化工股份有限公司
2012年第三季度报告
§1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 周应华 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 张学群 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 付 澜 |
公司负责人周应华、主管会计工作负责人张学群及会计机构负责人（会计主管人员）付澜声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 934,883,696.18 | 888,616,011.69 | 5.21 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 36,601,129.28 | 137,825,876.27 | -73.44 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 0.152 | 0.571 | -73.38 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -49,109,336.70 | -153.21 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.20 | -36.75 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | -30,775,102.16 | -101,224,746.99 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.128 | -0.419 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.071 | -0.249 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.128 | -0.419 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -25.14 | -116.07 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -14.07 | -68.79 | 不适用 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | 1,259,359.59 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 226,750.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 465,274.45 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -45,056,974.15 |
| 所得税影响额 | -172,018.88 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,050,767.57 |
| 合计 | -41,226,841.42 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 17,435 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 江西昌九化工集团有限公司 | 61,980,000 | 人民币普通股 |
| 申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 2,984,500 | 人民币普通股 |
| 江苏省国际信托有限责任公司－民生新股自由打资金信托三号 | 1,188,871 | 人民币普通股 |
| 李兰华 | 1,010,950 | 人民币普通股 |
| 陈家禅 | 1,010,000 | 人民币普通股 |
| 中信信托有限责任公司－建苏723 | 981,544 | 人民币普通股 |
| 段其军 | 949,000 | 人民币普通股 |
| 唐杰 | 880,600 | 人民币普通股 |
| 邹丽 | 875,900 | 人民币普通股 |
| 孟利兵 | 794,150 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 增减变动（%） | 原因 |
| 货币资金 | 14,650,857.67 | 61,641,852.47 | -76.23 | 主要系控股子公司昌九农科购买原材料增加所致。 |
| 应收账款 | 49,222,093.48 | 26,692,689.99 | 84.40 | 主要系控股子公司昌九农科针对部分大客户采用赊销结算方式及全资子公司昌九青苑销货款未及时结算所致。 |
| 其他应收款 | 20,921,769.13 | 11,449,874.91 | 82.72 | 主要系往来款项增加所致。 |
| 一年内到期的非流动资产 | 182,514.25 | 1,003,828.24 | -81.82 | 主要系控股子公司昌九昌昱工作母液摊销所致。 |
| 其他流动资产 | 1,067,299.94 | 60,638.10 | 1,660.11 | 主要系控股子公司昌九农科预缴所得税所致。 |
| 在建工程 | 47,342,484.28 | 3,585,458.25 | 1,220.40 | 主要系控股子公司如东南天丙烯酰胺生产线工程投入增加所致。 |
| 长期待摊费用 | 523,996.23 | 381,323.56 | 37.42 | 主要系控股子公司昌九康平购买气体钢瓶增加所致。 |
| 应付票据 | 0.00 | 2,488,468.60 | -100.00 | 主要系承兑汇票到期解付所致。 |
| 预收款项 | 25,950,055.19 | 15,347,385.46 | 69.08 | 主要系控股子公司昌九农科预收销货款增加所致。 |
| 应交税费 | -30,775,198.99 | -13,047,464.08 | 不适用 | 主要系采购原材料等增加导致增值税留抵增加所致。 |
| 应付利息 | 748,449.84 | 1,347,626.17 | -44.46 | 主要系报告期内控股子公司昌九农科银行利息结算单据集中到达所致。 |
| 其他流动负债 | 6,331,279.33 | 1,441,339.14 | 339.26 | 主要系公司所属江氨分公司电费发票及控股子公司昌九农科蒸汽发票滞后所致。 |
| 项目 | 本期数 | 上期数 | 增减变动（%） | 原因 |
| 营业收入 | 489,242,921.51 | 786,732,001.90 | -37.81 | 主要系受公司所属江氨分公司停产及控股子公司昌九农科受市场低迷等因素影响收入减少所致。 |
| 营业成本 | 475,757,711.06 | 776,161,930.15 | -38.70 | |
| 资产减值损失 | 1,830,666.54 | -2,519,961.20 | -172.65 | 主要系计提坏账准备的应收款项增加所致。 |
| 营业外收入 | 2,125,109.59 | 12,059,808.99 | -82.38 | 主要系前一报告期取得节能技术改造财政奖励资金所致。 |
| 营业外支出 | 45,546,974.15 | 15,434,067.32 | 195.11 | 主要原因是报告期内公司所属江氨分公司停产期较上年同期增加5个月、昌九青苑停产期较上年同期增加9个月，由此产生的停工损失计入营业外支出。 |
| 所得税费用 | 446,321.24 | 5,026,816.10 | -91.12 | 主要系控股子公司昌九农科营业利润下降所致。 |
| 项目 | 本期数 | 上期数 | 增减变动（%） | 原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -49,109,336.70 | 92,292,228.75 | -153.21 | 主要系控股子公司昌九农科销售收入减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,808,948.36 | -52,978,857.15 | 不适用 | 主要系本期较上年同期公司减少回购全资子公司昌九青苑投资款所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 32,171,524.56 | -85,392,448.83 | -137.67 | 主要系公司偿还到期银行借款较上期大幅减少所致。 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
大华会计师事务所有限公司对公司2011年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，强调昌九生化持续经营能力尚存在不确定性。公司年初已制定应对计划，本报告期内正积极推进各项措施落实到位，切实改善公司持续经营能力。重点工作进展如下：
1、推进生产经营，增强持续经营能力。采取以下措施：①在完善进一步技术改造论证的基础上，积极寻求引进战略合作伙伴，引进资金、技术和管理，对江氨分公司现有系统进行新的改造，争取早日恢复江氨分公司的生产；②昌九农科江苏如东年产3万吨丙烯酰胺项目工程建设已完成，现处于试生产及消防、安全及环保的整改和验收阶段，力争近期完成整改和验收工作，并取得相关行政许可，正式投入生产；③积极解决昌九昌昱双氧水装置原料气来源，尽快恢复生产。
2、全面强化内部管理，千方百计开展挖潜增效、开源节流工作，进一步降低生产成本和管理费用。
3、继续寻求获得第一大股东及第一大股东的控股股东的财务支持。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内没有现金分红。
江西昌九生物化工股份有限公司
法定代表人: 周应华
2012年10月27日