§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人叶列理、主管会计工作负责人李明及会计机构负责人（会计主管人员）张喜刚声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,391,608,106.03 | 2,300,901,751.94 | 3.94 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 508,950,780.46 | 470,912,479.36 | 8.08 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 2.0407 | 1.8882 | 8.08 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -43,297,575.30 | 不适用 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | -0.1736 | 不适用 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 28,164,431.45 | 37,574,613.76 | 23.55 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.11 | 0.15 | 22.22 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.12 | 0.12 | 20.00 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.11 | 0.15 | 22.22 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.69 | 7.67 | 增加0.74个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.08 | 6.16 | 增加0.61个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 2,810.72 | 固定资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 10,479,645.27 | 政府补助收入 |
| 受托经营取得的托管费收入 | 5,287,138.55 | 托管费收入 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,862,170.13 | 与经营无关的其他收入与支出 |
| 所得税影响额 | -2,760,286.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -755,391.07 | |
| 合计 | 7,391,746.58 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 48,223 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 广东省广晟资产经营有限公司 | 119,260,000 | 人民币普通股 |
| 中国东方资产管理公司海口办事处 | 24,051,923 | 人民币普通股 |
| 广发证券股份有限公司 | 3,000,000 | 人民币普通股 |
| 王君 | 2,832,336 | 人民币普通股 |
| 王斌 | 1,766,199 | 人民币普通股 |
| 王素芳 | 1,749,900 | 人民币普通股 |
| 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 | 1,674,638 | 人民币普通股 |
| 施美艳 | 1,467,861 | 人民币普通股 |
| 王孝安 | 1,458,659 | 人民币普通股 |
| 国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 | 1,379,818 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产构成等变动原因及其说明：
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期末余额 | 年初余额 | 增减变动 比率% | 主要变动原因 |
| 应收账款 | 19,251,804.68 | 37,184,177.49 | -48.23 | 报告期收回货款增加所致 |
| 预付款项 | 212,966,213.50 | 165,917,916.22 | 28.36 | 报告期预付购货款增加所致 |
| 其他应收款 | 41,031,391.85 | 32,117,867.14 | 27.75 | 报告期往来款项增加所致 |
| 长期股权投资 | 51,014,367.52 | 42,175,578.96 | 20.96 | 报告期新增对外投资及确认对联营企业投资收益所致 |
| 在建工程 | 95,700,580.89 | 67,843,334.05 | 41.06 | 报告期工程投入增加所致 |
| 应付票据 | 4,000,000.00 | 35,000,000.00 | -88.57 | 报告期应付票据减少所致 |
| 应付账款 | 182,711,285.16 | 238,823,967.55 | -23.50 | 报告期应付购货款减少所致 |
| 预收款项 | 68,402,859.69 | 38,699,826.70 | 76.75 | 报告期预收货款增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 32,919,073.24 | 23,052,140.54 | 42.80 | 报告期应付职工薪酬增加所致 |
| 应交税费 | -9,101,978.88 | 112,317,462.74 | -108.10 | 报告期应交税费减少所致 |
| 应付股利 | 1,043,370.07 | 374,970.07 | 178.25 | 报告期应付少数股东股利增加所致 |
| 长期借款 | 154,000,000.00 | 74,000,000.00 | 108.11 | 报告期长期借款增加所致 |
| 专项储备 | 1,544,328.51 | 1,080,641.17 | 42.91 | 报告期计提专项储备增加所致 |
| 少数股东权益 | 212,155,399.35 | 166,535,469.44 | 27.39 | 报告期新增控股子公司所致 |
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因及其说明：
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期金额 | 上年同期金额 | 增减变动比率% | 变动主要原因 |
| 销售费用 | 18,948,848.31 | 13,217,302.27 | 43.36 | 报告期职工薪酬及仓储保管费等增加所致 |
| 管理费用 | 134,330,210.29 | 105,755,166.04 | 27.02 | 报告期职工薪酬及长期待摊费用摊销等增加所致 |
| 财务费用 | 53,225,021.00 | 36,692,665.08 | 45.06 | 报告期利息支出增加所致 |
| 资产减值损失 | -317,876.60 | -2,696,856.03 | 不适用 | 报告期转回的坏账准备较上年同期减少所致。 |
| 投资收益 | 4,838,788.56 | 13,944,949.28 | -65.30 | 报告期联营企业实现净利润减少所致 |
| 营业外收入 | 16,101,231.44 | 6,829,765.25 | 135.75 | 报告期确认的政府补助收入增加所致 |
| 所得税费用 | 31,623,430.10 | 61,546,910.96 | -48.62 | 报告期利润总额减少所致 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 37,574,613.76 | 157,061,565.48 | -76.08 | 报告期净利润减少所致 |
3、公司现金流量构成情况：
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 本期金额 | 上年同期金额 | 增减变动比率% | 变动主要原因 |
| 经营活动产生的 现金流量净额 | -43,297,575.30 | -22,501,085.61 | 不适用 | 报告期销售商品收到的现金减少所致 |
| 投资活动产生的 现金流量净额 | -67,346,202.75 | -117,967,018.09 | 不适用 | 报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致 |
| 筹资活动产生的 现金流量净额 | 87,481,866.52 | 165,731,044.28 | -47.21 | 报告期新增银行借款比上年同期减少所致 |
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）内控工作阶段总结报告（2012年第三季度）
根据海南省证监局《海南辖区上市公司实施企业内部控制规范体系工作指引》要求和《企业内部控制规范》的规定，本次内控规范体系项目共分为四个主要工作阶段：（一）内控启动阶段；（二）内控建设阶段；（三）内控自我评价阶段；（四）内控审计阶段。
公司已经于今年2月完成第一阶段的工作，并对照上述要求，结合自身实际情况，对内控建设阶段（第二阶段）工作进行了细分，划分为：1、内控建设准备阶段；2、内控建设阶段；3、确定内控缺陷整改方案；4、完成内控缺陷整改；5、固化内控建设成果等五个步骤。并已于第二季度完成了第1、第2两步骤工作。
第三季度完成了以下工作：
1、确定内控缺陷整改方案，针对公司本部和下属重点企业现有缺陷并拟定《广晟有色金属股份有限公司内控缺陷整改方案（初稿）》，该包含需整改问题共计209项，对这209项问题进行了分类，并逐一给出了整改建议。
2、将整改方案初稿提交公司管理层讨论、研究、确认整改，确定《广晟有色金属股份有限公司内控缺陷整改方案》，并报海南省证监局备案。
3、已整改方案为基础落实整改工作，公司各个部门于8月15日前完成包括制度修改、部门（岗位）职责修订、流程图设计等工作在内的缺陷整改准备工作，形成了《广晟有色金属股份有限公司内控制度汇总（试运行征求意见稿）》包含各类制度共计160项。
4、以《广晟有色金属股份有限公司内控制度汇总（试运行征求意见稿）》为基础，编制完成《广晟有色金属股份有限公司风险控制文档》（风控矩阵），汇总控制表格140项。
5、在试运行中修订以《广晟有色金属股份有限公司内控制度汇总（试运行征求意见稿）》。
第四季度拟完成以下工作：
1、以《广晟有色金属股份有限公司内控缺陷整改方案》为基础，参照《广晟有色金属股份有限公司内控制度汇总（试运行征求意见稿）》和《广晟有色金属股份有限公司风险控制文档》，对下属重点企业进行内控缺陷整改，形成各企业自身的相关文件。
2、继续内控缺陷整改，并对整改后的控制活动进行有效性测试，形成内控缺陷整改报告。
3、内控缺陷整改报告报领导小组审议后，报海南省证监局备案。
4、形成包括风险描述及评级、控制目标、控制活动、控制实施部门、对应制度索引等内容的内控手册。
5、开始第三阶段工作，编制内部控制自我评价工作计划，并组织实施自我评价工作。
从现阶段来看，公司内控规范体系工作按计划进行中，预计将按时完成相关工作。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司现控股股东广东省广晟资产经营有限公司通过股权划转成为公司控股股东后，在权益变动报告书中承诺：继续履行广东广晟有色金属集团有限公司所做的股改承诺及其他承诺。报告期内，未违反承诺。
公司第二大股东东方资产管理公司海口办事处承诺股份自改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让，在二十四个月内出售比例不超过5%，在三十六个月内出售比例不超10%。报告期内，未违反承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
经公司财务部门初步预测,预计2012年度实现归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比可能发生较大幅度下降。具体财务数据将在公司2012年年报中详细披露.
3.5报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内公司未进行现金分红。
广晟有色金属股份有限公司
法定代表人: 叶列理
证券简称：广晟有色 证券代码：600259 公告编号：临2012-027
广晟有色金属股份有限公司
第五届董事会第十六次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
广晟有色金属股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第五届董事会第十六次会议于2012年10月28日在辽宁本溪富虹国际饭店会议室以现场和通讯方式召开以现场和通讯方式召开。本次会议通知于2012年10月19日以书面及传真形式发出。本次会议应出席董事11名，现场方式出席董事8名，通讯方式出席董事2名，叶列理董事长因公出差，未能现场出席此次会议，特委托郭省周副董事长代为主持此次会议，公司5名监事和高管人员列席了会议，会议的召开符合《公司法》及本公司章程的规定。本次会议作出决议如下：
一、以11 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了公司2012年第三季度报告。
二、以11 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了关于设
立广晟（香港）贸易有限公司的议案。具体是：本公司全资子公司—广东广晟有色金属进出口有限公司（以下简称“进出口公司”）因业务发展需要，拟在香港设立广晟（香港）贸易有限公司（以登记注册名称为准），注册资本3万元港币，经营业务主要包括:进出口贸易和转口贸易业务、代收代付业务、国际结算和贸易融资等。公司拟决定授权公司经营班子及进出口公司办理设立登记的相关手续。
特此公告。
广晟有色金属股份有限公司董事会
二○一二年十月二十八日
证券简称：广晟有色 证券代码：600259 公告编号：临2012-028
广晟有色金属股份有限公司
对外投资公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、对外投资概述
公司2012年10月28日召开的第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于设立广晟（香港）贸易有限公司的议案》，同意本公司全资子公司—广东广晟有色金属进出口有限公司（以下简称“进出口公司”）因业务发展需要，在香港设立广晟（香港）贸易有限公司（以登记注册名称为准），注册资本3万元港币，经营业务主要包括:进出口贸易和转口贸易业务、代收代付业务、国际结算和贸易融资等。公司拟决定授权公司经营班子及进出口公司办理设立登记的相关手续。本次投资不构成关联交易。
二、投资标的基本情况
全资子公司名称：广晟（香港）贸易有限公司（以注册登记名称为准）
注册资本：3万港币
出资方式：进出口公司以自有资金出资，占注册资本的100%。
企业性质：私人股份有限公司
经营范围：进出口贸易和转口贸易业务、代收代付业务、国际结算和贸易融资等。
上述信息，以主管机关最终核准内容为准。
三、对外投资标的主要内容
公司全资子公司—进出口公司拟在香港设立全资子公司广晟（香港）贸易有限公司，注册资本3万元港币，进出口公司以现金出资，主要从事进出口贸易和转口贸易业务、代收代付业务、国际结算和贸易融资等。
四、对外投资对公司的影响
1、对外投资资金来源：由进出口公司自筹资金投资。
2、对外投资的目的：利用香港的特殊地域优势及政策优势，为公司进出口贸易服务，最大限度为公司创造收益。
五、对外投资的风险分析
存在的风险：进出口公司拟在香港设立全资子公司，香港及子公司投资所在地区的法律、政策体系、商业环境与中国存在较大区别，这对公司将是一个全新的挑战。广晟（香港）贸易有限公司成立后，公司可根据市场情况，利用国内外有色金属市场的波动，灵活改变销售策略，风险完全可控。
针对上述风险，公司将密切关注广晟（香港）贸易有限公司的经营管理状况，及时控制风险，确保公司本次投资的安全和收益。
六、备查文件
1、公司第五届董事会第十六次会议决议
2、广晟(香港)贸易有限公司组织章程大纲及细则
广晟有色金属股份有限公司董事会
二Ｏ一二年十月二十八日
广晟有色金属股份有限公司
2012年第三季度报告