(上接A49版）
4、其他主要为本公司原计提的职工福利费及高管风险基金因原计提因素消失，经总裁办公会及董事会决议予以冲回。
（2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司重大资产重组实施进度说明：
1、2013年3月1日，公司在上海证券报及上交所网站披露了公司第五届董事会第十二次会议决议公告，该次会议审议通过了《关于<西藏珠峰工业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》。
2、2013年3月18日，公司将召开2013年第一次临时股东大会，以现场结合网络投票的方式审议公司上述重大资产重组相关议案。
（三）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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（四）资产、负债情况分析
1、资产负债情况分析表
单位:元
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变动原因分析：
1）货币资金增加原因主要系本期有出售资产和债权等投资活动使现金净流入增加所致。
2）应收票据减少原因主要系期末持有应收票据减少所致。
3）应收账款增加原因主要系子公司青海西部铟业有限责任公司期末应收账款增加（该些款项尚在信用期内所致。
4）预付款项减少原因主要系本公司预付货款减少所致。
5）其他应收款减少原因主要系本公司应收原控股股东及关联方的债权及其所附带抵偿资产业于本年度悉数售让并于本年度完成交割所致。
6）存货增加原因主要系子公司期末备货量增加所致。
7）投资性房地产减少主要系本年度处置了位于成都的账面净值为11,384,051.64元的珠峰大厦房产所致。
8）在建工程增加主要原因系本期新增工程投入增加所致。
9）长期待摊费用减少原因主要系本期摊销所致。。
10）递延所得税资产增加原因主要系本期资产减值准备增加、计提安全生产费及子公司青海珠峰锌业有限公司本期亏损而确认相应递延所得税资产所致。
11）短期借款减少原因主要系本公司偿还拉萨农行贷款及子公司新增银行借款所致。
12）交易性金融负债减少的主要原因为公允价值系根据上海期货交易所本年度最后一个交易日收盘价确定所致。
13）应付账款减少原因主要系本期增加支付采购货款及存货采购量有所减少所致。
14）预收款项增加原因主要系期末公司预收货款增加所致。
15）应付利息减少原因主要系归还拉萨农行贷款，豁免逾期贷款利息所致
16）其他应付款减少原因主要系售出原控股股东及关联方的债权及其所附带抵偿资产本期完成交割结转前4200万元所致。
17）递延所得税负债增加原因主要系期末公司内部交易未实现的亏损所致。
18）专项储备增加原因主要系子公司青海西部铟业有限责任公司及珠峰锌业有限公司提取安全生产费所致。
19）少数股东权益减少的原因子公司青海西部铟业有限责任公司对前期利润进行分配所致。
报告期内公司存在的以公允价值计量的资产为有色金属期货。
公允价值变动收益本年发生数比上年发生数增加3,366,000.00元，增加原因主要系本年末持有的有色金属期货合约公允价值亏损减少所致。
（五）投资状况分析
1、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（2）委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
2、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、主要子公司、参股公司分析
（1）本企业的子公司情况
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（2）本企业的合营和联营企业的情况
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4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（六）董事会关于公司未来发展的讨论与分析
1、行业竞争格局和发展趋势
报告期内，全球经济衰退的忧虑始终困扰着市场，欧债危机进一步蔓延，导致铅锌价格不断下挫，受国内外经济环境影响，铅锌价格呈现前高后低态势，震荡区间较大。与此同时全球经济复苏放缓，需求下降，国外低价产品借机涌入，冲击国内市场情况已经出现。
伴随着铅锌价格持续大幅下跌，以及国内冶炼产能的大规模扩张，铅锌行业冶炼加工费大幅下降，国内多数铅锌冶炼企业已经处于盈亏平衡甚至亏损的状态。同时，由于原料供应紧张以及原辅料、能源价格、劳动力、财务费用、税费等成本不断上升，环保治理的投入增加，再加上公司本身受流动资金短缺的影响，采用预收货款以及委托标准银行融资销售的方式让利销售锌锭，导致公司主营业务盈利能力不强。面对不利形势，公司以稳定生产为基础，丰富营销手段，开展套期保值，积极应对国内外不利的经济形势，采取有力措施，狠抓内部管理，保证公司生产经营的稳步运行。
2、公司发展战略
2013年公司将要发挥管理优势，严格控制生产成本，控制原料采购价格和销售价格，力争通过专业的内部管理和市场销售，使企业在严峻的经济环境中得到健康的发展。而各类专业人才的培养和高素质员工队伍建设，是公司持续健康发展的重要关键。随着公司产业链的延伸、规模的壮大，需要建立一支高素质员工队伍。坚持本土化原则，稳定员工队伍、降低人力资源成本；坚持内部培养选拔原则，通过新老、帮带快速提升整体素质；引进关键专业和岗位的专业人才，填补专业空白。依托人才优势、资源优势和技术优势，坚持资源效益、经济效益、社会效益、环境效益的和谐统一、科学发展。
3、经营计划
（1）主导产品产量
锌业：锌锭38,000吨，硫酸73,000吨。
铟业：精铟11,000千克，硫酸锌7,500吨，铅泥（铅量）2,080吨。
（2）主导产品销量
锌锭：销售量38,000吨
硫酸：销售量72,000吨
精铟：销售量11,000千克
硫酸锌：销售量7,500吨
铅泥（铅量）：销售量2,080吨
4、因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2013年公司主要投资建设是环境保护项目。2012年度利用自有资金投资建设了硫酸烟气脱硫项目，投资金额248万元；重金属酸碱废水处理及中水回用项目，投资金额498万元。2013年建设氧化锌烟气脱硫工程项目，预计投资458万元；污水站水样在线监测及烟气在线监测项目，预计投资230万元。
公司目前正常贷款为青海珠峰锌业6,000万元，西部铟业1,200万元，珠峰国贸3,150万元。为了保证2013年的生产经营活动和在建投资项目的顺利进行，公司会加强与银行间的合作，扩大融资和贷款。
5、可能面对的风险
（1）原料供应及价格波动的风险
公司的主要业务收入来自于锌锭和精铟的销售。锌锭的主要原料是锌精矿，国内锌冶炼产能的大规模扩张和大型锌冶炼企业不断扩大产能，以及越来越多的大型冶炼企业收购矿山，导致原料供应紧张，将会对锌精矿供给及价格带来不利影响，对公司的生产经营活动造成巨大压力。
（2）经济环境的风险
全球经济衰退，欧债危机蔓延，经济复苏放缓，我国经济增长变慢，导致铅锌价格不断下挫，受国内外经济环境影响，铅锌价格波动较大，需求下降，国外低价产品借机涌入，冲击国内市场。对公司的经营销售造成巨大压力。
（3）安全生产的风险
在公司的要求下，珠峰锌业以及西部铟业两个子公司目前在安全生产方面投入了大量的资源，建立了较为全面的安全生产管理制度，形成了较为完善的安全生产管理、预防和监督体系，但仍存在安全事故发生的风险。
（4）环保风险
随着近几年国家对冶炼企业环保要求的逐渐提高，在公司的要求下，珠峰锌业于2012年利用企业自有资金投资建设了硫酸烟气脱硫项目、重金属酸碱废水处理及中水回用项目，2013年即将投资建设的氧化锌烟气脱硫工程项目和污水站在线监测与烟气在线监测项目。由于各项环保项目投资巨大且都为企业自有资金投资建设，建成后每年运行成本也相当巨大，无形中给企业的生产经营增加了巨大负担，对公司的正常生产经营活动造成了巨大压力。
四、涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计及核算方法未发生变化；
4.2 报告期内未发生重大会计差错更正事项；
4.3 与上年度财务报告相比，合并范围未发生变化。
董事长：黄建荣
西藏珠峰工业股份有限公司
2013年3月4日