华夏现金增利证券投资基金2012年年度报告摘要

2013-03-28 来源：上海证券报

华夏现金增利证券投资基金

2012年年度报告摘要

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自2012年1月1日起至12月31日止。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

■

2.2 基金产品说明

■

2.3 基金管理人和基金托管人

■

2.4 信息披露方式

■

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

■

注：①本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。

②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。

③本基金按日结转份额。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

■

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

华夏现金增利证券投资基金

份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2004年4月7日至2012年12月31日）

■

3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

华夏现金增利证券投资基金

过去五年基金净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图

■

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

■

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港及深圳设有子公司。公司是首批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批QDII基金管理人、境内首只ETF基金管理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人，香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公司之一。

2012年，华夏基金继续坚持以深入的投资研究为基础，高度重视风险管理，同时积极把握投资机会，旗下主动管理的股票型、混合型基金表现稳健，部分基金业绩表现良好；固定收益类基金均实现了正收益，总体表现优于行业平均水平。凭借规范的经营管理及良好的品牌声誉，华夏基金荣获多家机构评选的多个奖项，主要奖项包括：2012年3月，在《中国证券报》主办的“第九届中国基金业金牛奖”评选中，华夏基金第七次荣获“年度金牛基金管理公司奖”，所管理的基金荣获6个单项奖；在《证券时报》主办的“2011年度中国基金业明星基金奖”评选中，华夏基金第四次荣获“年度十大明星基金公司奖”，并获得评委会特别颁发的“五年持续回报明星基金公司奖”，所管理的基金荣获5个单项奖。2012年4月，在《上海证券报》主办的第九届中国“金基金”评选中，华夏基金第七次荣获年度“金基金·TOP公司奖”，所管理的基金荣获4个单项奖。

在客户服务方面，2012年，华夏基金继续以客户需求为导向，持续提高服务质量：推出华夏基金活期通账户服务，客户可通过活期通账户办理华夏现金增利证券投资基金的快速取现、余额理财、信用卡还款等业务，客户资金使用效率大幅提高；推出移动客户端基金交易功能，客户可通过iPhone、iPad以及Android版移动客户端办理基金开户、申购、赎回、转换、定期定额投资等业务；推出关联账户查询服务，客户可通过网上查询系统一站式查询指定关联人的基金投资情况。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

■

注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《华夏基金管理有限公司公平交易制度》。公司通过科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，通过监察稽核、事后分析和信息披露来保证公平交易过程和结果的监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。

本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（1日内、3日内、5日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2012年，由于通胀压力相对较小、宏观经济偏弱，货币政策比较宽松，央行在2月份和5月份分别下调法定存款准备金率0.5个百分点，并在6月份及7月份两次降息，将一年期存款基准利率下调0.5个百分点。除个别时点如春节前、6月底以及9月底外，资金面一直保持较宽裕的状态。二级市场上，短期央票和金融债收益率全年窄幅波动；短期融资券收益率上半年持续下行，下半年受供给加大等因素影响大幅上升，但全年仍有50BP左右的下行，且震幅较大；以Shibor利率为基准的浮动利率债券全年利差变化不大。

报告期内，本基金始终保持了较高比例的同业存款配置比例，维持了浮息债中性配置，自3季度末开始大量增持短期融资券，在保持组合流动性的基础上实现了较好的收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本基金本报告期净值收益率为4.2833%，同期业绩比较基准收益率为1.4139%，本基金的业绩比较基准为同期7天通知存款利率。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2013年，中国经济大概率上会延续2012年4季度开始的弱反弹，通胀压力有所抬头但总体可控。同时，由于全球主要经济体央行均坚持偏宽松的货币政策，中国仍将保持中性偏宽松的货币政策，货币市场利率均值将低于2012年，此外由于央行运用逆回购方式调节资金面，货币市场的波动性将大为降低。短期央票等利率产品由于绝对收益率较低，投资价值并不显著；信用债券及浮息债券绝对收益率水平尚可，值得继续持有；相比之下，同业存款在流动性及收益性方面具有显著优势，仍是货币基金投资的最优选择。

本基金将维持一定的短期融资券及浮息债投资比例，同时继续投资于短期存款，力争在保证流动性的前提下获得较好的投资收益。

珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人在监察稽核工作中加大了对日常业务的检查范围及频率，及时对公司投研、营销等业务开展合规检查，重点开展了对分公司、理财中心业务的专项检查和员工行为合规的专项检查；加大了对各项业务的合规培训和考试力度，针对公司员工尤其是投研人员组织了多次合规培训和合规考试，提高了员工的风险意识与合规意识；进一步完善内部相关规章制度，促进了公司业务的合规运作。

报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规。本基金管理人将继续以风险控制为核心，坚持基金份额持有人利益优先的原则，提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中，近三分之二的人员具有10年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关规定，本基金每日将基金净收益分配给基金份额持有人（该收益参与下一日的收益分配），并按自然月结转为相应的基金份额。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金实施利润分配的金额为1,264,531,964.65元。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2013)第20639号

华夏现金增利证券投资基金全体基金份额持有人：

我们审计了后附的华夏现金增利证券投资基金(以下简称“华夏现金增利基金”)的财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表、2012年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

6.1管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是华夏现金增利基金的基金管理人华夏基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

（1）按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；

（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

6.2注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

6.3审计意见

我们认为，上述华夏现金增利基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了华夏现金增利基金2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和基金净值变动情况。

普华永道中天会计师事务所有限公司注册会计师许康玮洪磊

上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

2013-03-26

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：华夏现金增利证券投资基金

报告截止日：2012年12月31日

单位：人民币元

■

注：报告截止日2012年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额43,458,952,552.61份。

7.2 利润表

会计主体：华夏现金增利证券投资基金

本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日

单位：人民币元

■

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华夏现金增利证券投资基金

本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日

单位：人民币元

■

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

王东明崔雁巍崔雁巍

基金管理公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。

7.4.2 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.3 关联方关系

■

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.4.1.1 股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.4.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.4.1.3 债券交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。

7.4.4.1.4 债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。

7.4.4.1.5 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。

7.4.4.2 关联方报酬

7.4.4.2.1 基金管理费

单位：人民币元

■

注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。

③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的费用项目。

7.4.4.2.2 基金托管费

单位：人民币元

■

注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。

7.4.4.2.3 销售服务费

单位：人民币元

■

注：①支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。

②基金销售服务费计算公式为：日基金销售服务费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。

7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

■

7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。

7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。

7.4.5 期末（2012年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。

7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2012年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额5,073,146,543.42元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

■

7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2012年12月31日止，本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.6.1金融工具公允价值计量的方法

根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的计量可分为三个层级：

第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市场上的报价确定公允价值。

第二层级：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值。

第三层级：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。

7.4.6.2各层级金融工具公允价值

截至2012年12月31日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层级的余额为0元，第二层级的余额为20,008,650,072.32元，第三层级的余额为0元。（截至2011年12月31日止：第一层级的余额为0元，第二层级的余额为6,830,689,484.30元，第三层级的余额为0元。）

7.4.14.3公允价值所属层级间的重大变动

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。

7.4.6.4第三层级公允价值本期变动金额

本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变动。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

8.2 债券回购融资情况

金额单位：人民币元

■

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20％的说明

在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。

8.3 基金投资组合平均剩余期限

8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

■

报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明

在本报告期内本货币市场基金不存在投资组合平均剩余期限超过180天的情况。

8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

■

8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

■

8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

■

8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

■

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 投资组合报告附注

8.8.1 基金计价方法说明

鉴于货币市场基金的特性，本基金采用摊余成本法计算基金资产净值，即本基金按持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。

为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人采用“影子定价”，即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重新评估，当基金资产净值与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为“公允价值变动损益”，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1.00元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。

8.8.2本报告期内本基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券，未发生该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。

8.8.3 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.8.4 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

8.8.5 其他需说明的重要事项

8.8.5.1 本报告期内没有需特别说明的证券投资决策程序。

8.8.5.2 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

注：截至本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为100万份以上；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为10万份至50万份（含）。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

■

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本基金管理人于2012年4月21日发布公告，聘任林浩先生为华夏基金管理有限公司（以下简称“本公司”）副总经理；于2012年5月7日发布公告，王亚伟先生不再担任本公司副总经理。本基金管理人于2012年5月11日发布公告，经本公司股东会2012年第一次临时会议审议通过，选举组成本公司第四届董事会；经本公司第四届董事会2012年第一次临时会议审议通过，选举王东明先生为本公司董事长，范勇宏先生为本公司副董事长，同意滕天鸣先生任本公司总经理，范勇宏先生不再担任本公司总经理。根据中国证监会证监许可[2012]877号批复，滕天鸣先生任华夏基金管理有限公司总经理已获得中国证监会核准。

2012年11月15日，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国建设银行投资托管业务部总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可[2012]961号）；聘任郑绍平为中国建设银行投资托管业务部副总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可[2012]1036号）。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为110,000元人民币。截至本报告期末，该事务所已向本基金提供9年的审计服务。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告期内未受到任何处分。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：

ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。

ⅱ公司财务状况良好。

ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。

ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。

ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。

②券商专用交易单元选择程序：

ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估

本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。

ⅱ协议签署及通知托管人

本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

③本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

11.8 偏离度绝对值超过0.5％的情况

本基金本报告期偏离度绝对值未超过0.5%。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

1、2012年1月16日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，自2012年1月16日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。

2、2012年11月15日，根据工作需要，中国建设银行投资托管服务部更名为投资托管业务部。

华夏基金管理有限公司

二〇一三年三月二十八日

基金简称华夏现金增利货币
基金主代码 003003
交易代码 003003
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2004年4月7日
基金管理人华夏基金管理有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 43,458,952,552.61份
基金合同存续期不定期

投资目标在确保本金安全和高流动性的前提下，追求超过基准的较高收益。
投资策略积极判断短期利率变动，合理安排期限，细致研究，谨慎操作，以实现本金的安全性、流动性和稳定超过基准的较高收益。
业绩比较基准本基金的业绩比较基准为“同期7天通知存款利率”。
风险收益特征本基金属于证券投资基金中低风险的品种，其长期平均的风险和预期收益率低于股票基金、混合基金和债券基金。

项目基金管理人基金托管人
名称华夏基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名崔雁巍田青
联系电话 400-818-6666 010-67595096
电子邮箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-818-6666 010-67595096
传真 010-63136700 010-66275853

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com
基金年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所

3.1.1期间数据和指标 2012年 2011年 2010年
本期已实现收益 1,264,531,964.65 477,300,864.92 255,180,830.65
本期利润 1,264,531,964.65 477,300,864.92 255,180,830.65
本期净值收益率 4.2833% 3.7735% 2.2010%
3.1.2期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末
期末基金资产净值 43,458,952,552.61 9,138,125,711.22 9,360,630,553.45
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000

阶段份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 0.9580% 0.0027% 0.3393% 0.0000% 0.6187% 0.0027%
过去六个月 1.8378% 0.0022% 0.6792% 0.0000% 1.1586% 0.0022%
过去一年 4.2833% 0.0043% 1.4139% 0.0002% 2.8694% 0.0041%
过去三年 10.6004% 0.0048% 4.2236% 0.0002% 6.3768% 0.0046%
过去五年 17.1276% 0.0073% 7.3767% 0.0008% 9.7509% 0.0065%
自基金合同生效起至今 29.1111% 0.0064% 15.5222% 0.0014% 13.5889% 0.0050%

年度已按再投资形式转实收基金直接通过应付赎回款转出金额应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2012年 1,262,723,077.21 - 1,808,887.44 1,264,531,964.65 -
2011年 475,649,455.61 - 1,651,409.31 477,300,864.92 -
2010年 255,192,919.80 - -12,089.15 255,180,830.65 -
合计 1,993,565,452.62 - 3,448,207.60 1,997,013,660.22 -

姓名职务任本基金的基金经理期限证券从业
年限
说明
任职日期离任日期
曲波本基金的基金经理、固定收益部总经理助理 2008-01-18 - 9年清华大学工商管理学硕士。2003年7月加入华夏基金管理有限公司，曾任交易管理部交易员、华夏现金增利证券投资基金基金经理助理等。

资产附注号本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资产：
银行存款 26,354,321,714.13 3,215,332,409.45
结算备付金 35,779,945.02 -
存出保证金 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 20,008,650,072.32 6,830,689,484.30
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 20,008,650,072.32 6,830,689,484.30
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 379,901,356.77 117,874,421.14
应收股利 - -
应收申购款 1,890,722,278.95 2,060,211.68
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 48,669,625,367.19 10,166,206,526.57
负债和所有者权益附注号本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 5,073,146,543.42 1,018,998,800.00
应付证券清算款 110,856,387.94 166,231.19
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 10,107,364.63 2,665,955.38
应付托管费 3,062,837.77 807,865.25
应付销售服务费 7,657,094.45 2,019,663.17
应付交易费用 316,481.23 238,760.91
应交税费 301,852.46 301,852.46
应付利息 542,318.33 248,643.32
应付利润 4,072,889.73 2,264,002.29
递延所得税负债 - -
其他负债 609,044.62 369,041.38
负债合计 5,210,672,814.58 1,028,080,815.35
所有者权益：
实收基金 43,458,952,552.61 9,138,125,711.22
未分配利润 - -
所有者权益合计 43,458,952,552.61 9,138,125,711.22
负债和所有者权益总计 48,669,625,367.19 10,166,206,526.57

项目附注号本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
一、收入 1,596,870,536.84 613,323,421.70
1.利息收入 1,565,761,535.26 621,732,566.16
其中：存款利息收入 1,041,624,282.98 162,378,369.39
债券利息收入 473,673,185.15 252,180,512.30
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 50,464,067.13 207,173,684.47
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 31,109,001.58 -8,484,144.46
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 31,109,001.58 -8,484,144.46
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） - 75,000.00
减：二、费用 332,338,572.19 136,022,556.78
1.管理人报酬 102,197,087.17 43,129,363.82
2.托管费 30,968,814.47 13,069,504.08
3.销售服务费 77,422,035.88 32,673,760.45
4.交易费用 - -
5.利息支出 121,264,792.98 46,685,335.83
其中：卖出回购金融资产支出 121,264,792.98 46,685,335.83
6.其他费用 485,841.69 464,592.60
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,264,531,964.65 477,300,864.92
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,264,531,964.65 477,300,864.92

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 9,138,125,711.22 - 9,138,125,711.22
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 1,264,531,964.65 1,264,531,964.65
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） 34,320,826,841.39 - 34,320,826,841.39
其中：1.基金申购款 167,636,424,880.59 - 167,636,424,880.59
2.基金赎回款 -133,315,598,039.20 - -133,315,598,039.20
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -1,264,531,964.65 -1,264,531,964.65
五、期末所有者权益（基金净值） 43,458,952,552.61 - 43,458,952,552.61
项目上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 9,360,630,553.45 - 9,360,630,553.45
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 477,300,864.92 477,300,864.92
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -222,504,842.23 - -222,504,842.23
其中：1.基金申购款 43,568,830,630.35 - 43,568,830,630.35
2.基金赎回款 -43,791,335,472.58 - -43,791,335,472.58
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -477,300,864.92 -477,300,864.92
五、期末所有者权益（基金净值） 9,138,125,711.22 - 9,138,125,711.22

关联方名称与本基金的关系
华夏基金管理有限公司基金发起人、基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”）基金托管人、基金销售机构
中信证券股份有限公司（“中信证券”）基金管理人的股东、基金销售机构
南方工业资产管理有限责任公司基金管理人的股东
山东省农村经济开发投资公司基金管理人的股东
POWER CORPORATION OF CANADA 基金管理人的股东
青岛海鹏科技投资有限公司基金管理人的股东
无锡市国联发展（集团）有限公司基金管理人的股东

项目 2012年1月1日至
2012年12月31日
2011年1月1日至
2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 102,197,087.17 43,129,363.82
其中：支付销售机构的客户维护费 22,535,441.80 9,394,901.42

项目 2012年1月1日至
2012年12月31日
2011年1月1日至
2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 30,968,814.47 13,069,504.08

获得销售服务费的各关联方名称本期
2012年1月1日至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华夏基金管理有限公司 16,730,058.83
中国建设银行 12,095,416.14
中信证券 392,283.51
合计 29,217,758.48
获得销售服务费的各关联方名称上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华夏基金管理有限公司 6,646,563.15
中国建设银行 7,032,158.14
中信证券 86,909.07
合计 13,765,630.36

本期
2012年1月1日至2012年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易
金额
利息
收入
交易金额利息支出
中国建设
银行
587,973,031.76 263,526,881.98 - - 7,438,700,000.00 2,378,865.69

上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易
金额
利息
收入
交易金额利息支出
中国建设
银行
481,512,928.39 547,690,265.43 87,300,000.00 86,893.40 9,354,035,000.00 1,827,338.56

关联方名称 2012年1月1日至
2012年12月31日
2011年1月1日至
2011年12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国建设银行 4,321,714.13 211,115.14 15,332,409.45 705,550.35

债券代码债券名称回购
到期日
期末估值单价数量（张）期末估值总额
110221 11国开21 2013-01-04 98.64 15,300,000 1,509,181,628.96
090205 09国开05 2013-01-04 99.48 8,100,000 805,771,126.13
110212 11国开12 2013-01-04 98.48 6,000,000 590,879,779.79
011212004 12华能SCP004 2013-01-04 99.90 5,000,000 499,522,225.27
100236 10国开36 2013-01-04 100.11 3,900,000 390,413,373.81
120405 12农发05 2013-01-04 99.97 3,000,000 299,896,725.69
100209 10国开09 2013-01-04 100.22 2,800,000 280,617,076.25
129908 12贴现国债08 2013-01-04 99.74 1,500,000 149,608,099.65
120320 12进出20 2013-01-04 98.86 1,500,000 148,283,739.40
110303 11进出03 2013-01-04 100.06 1,000,000 100,061,816.30
041254062 12华能集CP004 2013-01-04 100.07 950,000 95,063,825.65
080213 08国开13 2013-01-04 100.97 500,000 50,484,533.00
080202 08国开02 2013-01-04 100.08 500,000 50,038,767.56
120211 12国开11 2013-01-04 100.04 500,000 50,019,222.49
120001 12附息国债01 2013-01-04 100.00 500,000 49,999,481.90
120238 12国开38 2013-01-04 99.88 500,000 49,941,816.41
110236 11国开36 2013-01-04 97.91 200,000 19,582,125.75
合计 - - - 51,750,000 5,139,365,364.01

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 固定收益投资 20,008,650,072.32 41.11
其中：债券 20,008,650,072.32 41.11
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 26,390,101,659.15 54.22
4 其他各项资产 2,270,873,635.72 4.67
5 合计 48,669,625,367.19 100.00

序号项目占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 11.98
其中：买断式回购融资 0.01
序号项目金额占基金资产净值的比例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 5,073,146,543.42 11.67
其中：买断式回购融资 - -

项目天数
报告期末投资组合平均剩余期限 157
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 160
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 75

序号平均剩余期限各期限资产占基金资产净值的比例（％）各期限负债占基金资产净值的比例（％）
1 30天以内 28.47 11.93
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 4.61 -
2 30天(含)—60天 3.80 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
3 60天(含)—90天 5.88 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 4.16 -
4 90天(含)—180天 34.09 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
5 180天(含)—397天（含） 34.52 -
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - -
合计 106.77 11.93

序号债券品种摊余成本占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 1,118,952,731.61 2.57
2 央行票据 - -
3 金融债券 4,655,276,258.62 10.71
其中：政策性金融债 4,655,276,258.62 10.71
4 企业债券 213,843,270.47 0.49
5 企业短期融资券 14,020,577,811.62 32.26
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 20,008,650,072.32 46.04
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 3,810,288,381.16 8.77

序号债券代码债券名称债券数量（张）摊余成本占基金资产净值
比例（％）
1 110221 11国开21 15,300,000 1,509,181,628.96 3.47
2 041261041 12国电集CP004 10,300,000 1,030,458,285.52 2.37
3 090205 09国开05 8,100,000 805,771,126.13 1.85
4 011210005 12中电投SCP005 7,200,000 719,355,635.13 1.66
5 011215003 12中铝业SCP003 6,000,000 599,474,761.39 1.38
6 110212 11国开12 6,000,000 590,879,779.79 1.36
7 019219 12国债19 5,400,000 539,964,290.71 1.24
8 041252038 12中铝业CP002 5,000,000 500,009,190.20 1.15
9 011212004 12华能SCP004 5,000,000 499,522,225.27 1.15
10 100236 10国开36 3,900,000 390,413,373.81 0.90

项目偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 114次
报告期内偏离度的最高值 0.38%
报告期内偏离度的最低值 0.02%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.20%

序号名称金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 379,901,356.77
4 应收申购款 1,890,722,278.95
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 2,270,873,635.72

持有人户数（户）户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
350,963 123,827.73 9,663,734,453.39 22.24% 33,795,218,099.22 77.76%

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 36,010,910.06 0.08%

基金合同生效日（2004年4月7日）基金份额总额 6,426,134,798.32
本报告期期初基金份额总额 9,138,125,711.22
本报告期基金总申购份额 167,636,424,880.59
减：本报告期基金总赎回份额 133,315,598,039.20
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 43,458,952,552.61

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例
申银万国证券 1 - - - - -
中国银河证券 1 - - - - -

券商名称债券交易回购交易
成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期回购成交总额的比例
申银万国证券 - - 19,257,800,000.00 100.00%
中国银河证券 - - - -

2012年12月31日

基金管理人：华夏基金管理有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司报告送出日期：二〇一三年三月二十八日

[推荐好友] [打印本页] [收藏本文] [返回页顶]