深证300价值交易型开放式指数证券投资基金2012年年度报告摘要

2013-03-28 来源：上海证券报

深证300价值交易型开放式指数证券投资基金

2012年年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”）根据本基金合同规定，于2013年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告期自2012年1月1日起至12月31日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

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注：本基金场内简称为“深价值”。

2.2 基金产品说明

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2.3 基金管理人和基金托管人

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2.4 信息披露方式

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注：1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际收益水平要低于所列数字；

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注：本基金的业绩比较基准为深证300价值价格指数，每日进行再平衡过程。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注：图示日期为2011年9月22日至2012年12月31日。基金合同生效当年的净值增长率按照当年实际存续期计算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[2005]128号文批准，于2005年8月4日成立的合资基金管理公司。公司总部设于上海，注册资本为2亿元人民币。截止到2012年12月31日，公司已经发行并管理的基金共有二十四只：交银施罗德精选股票证券投资基金（基金合同生效日：2005年9月29日）、交银施罗德货币市场证券投资基金（基金合同生效日：2006年1月20日）、交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：2006年6月14日）、交银施罗德成长股票证券投资基金（基金合同生效日：2006年10月23日）、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金（基金合同生效日：2007年8月8日）、交银施罗德增利债券证券投资基金（基金合同生效日：2008年3月31日）、交银施罗德环球精选价值证券投资基金（基金合同生效日：2008年8月22日）、交银施罗德优势行业灵活配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：2009年1月21日）、交银施罗德先锋股票证券投资基金（基金合同生效日：2009年4月10日）、上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2009年9月25日）、交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金合同生效日：2009年9月29日）、交银施罗德主题优选灵活配置混合型证券投资基金（基金合同生效日：2010年6月30日）、交银施罗德趋势优先股票证券投资基金（基金合同生效日：2010年12月22日）、交银施罗德信用添利债券证券投资基金（基金合同生效日：2011年1月27日）、交银施罗德先进制造股票证券投资基金（基金合同生效日：2011年6月22日）、深证300价值交易型开放式指数证券投资基金（基金合同生效日：2011年9月22日）、交银施罗德双利债券证券投资基金（基金合同生效日：2011年9月26日）、交银施罗德深证300价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金（基金合同生效日：2011年9月28日）、交银施罗德全球自然资源证券投资基金（基金合同生效日：2012年5月22日）、交银施罗德荣安保本混合型证券投资基金（基金合同生效日：2012年6月20日）、交银施罗德阿尔法核心股票型证券投资基金（基金合同生效日：2012年8月3日）、交银施罗德理财21天债券型证券投资基金（基金合同生效日：2012年11月5日）、交银施罗德沪深300行业分层等权重指数证券投资基金（基金合同生效日：2012年11月7日）和交银施罗德纯债债券型发起式证券投资基金（基金合同生效日：2012年12月19日）。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告（如适用）之日为准。

2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。

本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发生损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：

（1）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资组合公平开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。

（2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。

（3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。

（4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。

（5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。通过投资交易监控、交易数据分析、专项稽核检查等，本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的行为。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总成交量5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

在大量限售股解禁及潜在扩容双重压力重压下，大盘似乎无视多项宏观经济指标的好转，在2012年四季度前期又出现了大幅下跌，上证指数在2000点整数大关几经争夺，最终还是向下突破，并创1949点新低，市场情绪降至冰点。12月份，在QFII等长线资金介入的背景下，大盘终于出现大幅连续上涨，并一举收复年线，市场顿时活跃起来。指数基金因其产品属性决定持有仓位较重，加之本指数基金的标的指数属深市大盘价值型，恰与12月市场热点相吻合，因此也成了12月上涨较好的股票型基金。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至2012年12月31日，本基金份额净值为0.956元，本报告期份额净值增长率为5.05%，同期业绩比较基准增长率为4.91%。本报告期内本基金的日均跟踪偏离度为0.04%，跟踪误差为0.06%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

尽管市场已经出现了较大涨幅，市场的整体估值水平仍然偏低，12月的上涨连估值修复都还没有完全完成，所以预计大盘仍存在上涨的空间，如果接下来的宏观基本面数据能确认经济企稳，则大盘或将有更大的涨幅。由于扩容压力是造成前期超跌的主要原因，所以预计本次上涨后第一次较大回调的起因也可能与新股有关，而回调后是否再次上涨，则可能主要取决于宏观基本面。后市还需要关注市场实际表现。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。

公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，由量化投资部进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。

估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内未进行利润分配。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管深证300价值交易型开放式指数证券投资基金的过程中，本基金托管人——中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《深证300价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》、《深证300价值交易型开放式指数证券投资基金托管协议》的约定，对深证300价值交易型开放式指数证券投资基金管理人—交银施罗德基金管理有限公司2012年1月1日至2012年12月31日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司在深证300价值交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的深证300价值交易型开放式指数证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。

中国农业银行股份有限公司托管业务部

2013年3月27日

§6 审计报告

普华永道中天会计师事务所有限公司对深证300价值交易型开放式指数证券投资基金2012年12月31日的资产负债表，2012年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了标准无保留意见的审计报告{普华永道中天审字(2013)第20234号}。投资者可通过本基金年度报告正文查看该审计报告全文。

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：深证300价值交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2012年12月31日

单位：人民币元

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注：1、报告截止日2012年12月31日，基金份额净值0.956元，基金份额总额98,329,693.00份。

2、比较财务报表的实际编制期间为2011年9月22日(基金合同生效日)至2011年12月31日。

3、本摘要中资产负债表和利润表所列附注号为年度报告正文中对应的附注号，投资者欲了解相应附注的内容，应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。

7.2 利润表

会计主体：深证300价值交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日

单位：人民币元

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7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：深证300价值交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日

单位：人民币元

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报表附注为财务报表的组成部分

本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：战龙，主管会计工作负责人：许珊燕，会计机构负责人：张丽

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

深证300价值交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第967号《关于核准深证300价值交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证300价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币332,308,859.00元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第374号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《深证300价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于2011年9月22日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为332,329,693.00份基金份额，其中认购资金利息折合20,834.00份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上[2011]第318号文审核同意，本基金于2011年10月25日在深交所挂牌交易。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《深证300价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资目标是紧密跟踪标的指数深证300价值价格指数，追求跟踪偏离度与跟踪误差最小化；主要投资范围为标的指数的成份股和备选成份股，该部分资产比例不低于基金资产净值的95%；本基金也可少量投资于新股、债券、回购、权证及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。在正常市场情况下，力争本基金日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.1%，年跟踪误差不超过2%。本基金的业绩比较基准为深证300价值价格指数。

交银施罗德基金管理有限公司以本基金为目标ETF，于2011年9月28日募集成立了交银施罗德深证300价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“深证300价值ETF联接基金”)。深证300价值ETF联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大多数基金资产投资于本基金。

本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2013年3月15日批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《深证300价值交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2012年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7 关联方关系

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注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

■

注：支付基金管理人交银施罗德基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5% ÷ 当年天数。

7.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

■

注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值× 0.1% ÷ 当年天数。

7.4.8.2.3销售服务费

无。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

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7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.8.7其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。

7.4.9期末（2012年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

■

注：本基金截至2012年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)基金申购款

于2012年度，本基金申购基金份额的对价总额为81,011,890.35元(2011年：92,812,120.54元)，其中包括以股票支付的申购款78,971,048.47元和以现金支付的申购款2,040,841.88元(2011年：以股票和现金支付的申购款分别为88,800,773.92元和4,011,346.62元)。

(2)公允价值

(a)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(b)以公允价值计量的金融工具

(i)金融工具公允价值计量的方法

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。

(ii)各层次金融工具公允价值

于2012年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层级的余额为81,303,811.59元，属于第二层级的余额为12,550,093.80元，无属于第三层级的余额(2011年12月31日：第一层级90,374,881.92元，无第二或第三层级余额)。

(iii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生重大变动。

(iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(3)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资的股票。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

本基金本报告期末未持有积极投资的股票。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.9 投资组合报告附注

8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。

8.9.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。

8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.9.5 期末投资的股票存在流通受限情况的说明

8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

■

8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有积极投资的股票。

8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

9.2 期末上市基金前十名持有人

■

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

注：本报告期末，本基金管理人的从业人员（包括本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金基金经理）未持有本基金。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

■

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人的重大人事变动：本基金管理人本报告期内未发生重大人事变动。

2、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动：本基金托管人的基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期内投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所，本期审计费用为54,000.00元。自本基金基金合同生效以来，本基金未改聘为其审计的会计师事务所。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员本报告期内未受监管部门稽查或处罚。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：1、报告期内，本基金交易单元未发生变化；

2、租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等四个方面；

3、租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准进行综合评价，然后根据评价选择基金交易单元。研究部提交方案，并上报公司批准。

交银施罗德基金管理有限公司

二〇一三年三月二十八日

基金简称交银深证300价值ETF
基金主代码 159913
交易代码 159913
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日 2011年9月22日
基金管理人交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 98,329,693份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所
上市日期 2011年10月25日

投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略本基金绝大部分资产采用完全复制法，跟踪深证300价值价格指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。
业绩比较基准深证300价值价格指数
风险收益特征本基金属于股票基金，风险与预期收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。同时本基金为指数型基金，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

项目基金管理人基金托管人
名称交银施罗德基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人姓名陈超李芳菲
联系电话 021-61055050 010-66060069
电子邮箱 xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95599
传真 021-61055054 010-63201816

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.jyfund.com，www.jysld.com，www.bocomschroder.com
基金年度报告备置地点基金管理人的办公场所

3.1.1 期间数据和指标 2012年 2011年9月22日（基金合同生效日）至2011年12月31日
本期已实现收益 -4,076,316.28 8,118,638.59
本期利润 1,163,477.44 -846,596.57
加权平均基金份额本期利润 0.0120 -0.0043
本期基金份额净值增长率 5.05% -9.00%
3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末
期末可供分配基金份额利润 -0.044 -0.090
期末基金资产净值 94,022,925.84 91,324,055.32
期末基金份额净值 0.956 0.910

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 10.14% 1.31% 10.52% 1.31% -0.38% 0.00%
过去六个月 -1.95% 1.36% -2.10% 1.36% 0.15% 0.00%
过去一年 5.05% 1.40% 4.91% 1.40% 0.14% 0.00%
自基金合同生效起至今 -4.40% 1.34% -15.22% 1.43% 10.82% -0.09%

年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注
2012年 - - - - -
2011年 - - - - -
合计 - - - - -

姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
屈乐伟本基金及其联接基金、交银上证180公司治理ETF及其联接基金、交银沪深300分层等权指数基金基金经理 2011-09-22 - 16年屈乐伟先生，数理系硕士。历任广发证券北京业务总部研发部经理、投资部经理；华夏基金管理有限公司基金管理部分析师、市场部高级经理、风险控制评估小组成员以及上证50ETF基金经理助理。2006年加入交银施罗德基金管理有限公司。
蔡铮本基金及其联接基金、交银上证180公司治理ETF及其联接基金、交银沪深300分层等权指数基金基金经理 2012-12-27 - 4年蔡铮先生，复旦大学电子工程硕士。历任瑞士银行香港分行分析员。2009年加入交银施罗德基金管理有限公司，历任投资研究部数量分析师、基金经理助理（其中于2011年9月22日至2012年12月26日任本基金基金经理助理）。

资产附注号本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资产：
银行存款 7.4.7.1 620,683.18 1,901,654.08
结算备付金 - 40,272.87
存出保证金 500,000.00 500,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 93,853,905.39 90,374,881.92
其中：股票投资 93,853,905.39 90,374,881.92
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 144.54 628.32
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 94,974,733.11 92,817,437.19
负债和所有者权益附注号本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 471,155.55
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 37,149.99 45,095.09
应付托管费 7,430.03 9,019.02
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 3,227.25 276,797.78
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 904,000.00 691,314.43
负债合计 951,807.27 1,493,381.87
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 98,329,693.00 100,329,693.00
未分配利润 7.4.7.10 -4,306,767.16 -9,005,637.68
所有者权益合计 94,022,925.84 91,324,055.32
负债和所有者权益总计 94,974,733.11 92,817,437.19

项目附注号本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年9月22日（基金合同生效日）至2011年12月31日
一、收入 2,381,735.98 88,597.14
1.利息收入 5,816.50 550,753.89
其中：存款利息收入 7.4.7.11 5,816.50 243,156.64
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 307,597.25
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -2,853,386.79 8,502,825.92
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -4,203,881.35 8,495,328.92
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 1,350,494.56 7,497.00
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 5,239,793.72 -8,965,235.16
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 -10,487.45 252.49
减：二、费用 1,218,258.54 935,193.71
1．管理人报酬 451,971.64 284,226.02
2．托管费 90,394.41 56,845.24
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.19 69,757.99 358,412.28
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 7.4.7.20 606,134.50 235,710.17
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,163,477.44 -846,596.57
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,163,477.44 -846,596.57

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 100,329,693.00 -9,005,637.68 91,324,055.32
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 1,163,477.44 1,163,477.44
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -2,000,000.00 3,535,393.08 1,535,393.08
其中：1.基金申购款 81,000,000.00 11,890.35 81,011,890.35
2.基金赎回款 -83,000,000.00 3,523,502.73 -79,476,497.27
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 98,329,693.00 -4,306,767.16 94,022,925.84
项目上年度可比期间
2011年9月22日（基金合同生效日）至2011年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 332,329,693.00 - 332,329,693.00
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -846,596.57 -846,596.57
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -232,000,000.00 -8,159,041.11 -240,159,041.11
其中：1.基金申购款 91,000,000.00 1,812,120.54 92,812,120.54
2.基金赎回款 -323,000,000.00 -9,971,161.65 -332,971,161.65
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 100,329,693.00 -9,005,637.68 91,324,055.32

关联方名称与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人
交通银行股份有限公司 (“交通银行”) 基金管理人的股东
施罗德投资管理有限公司基金管理人的股东
中国国际海运集装箱 (集团)股份有限公司基金管理人的股东
交银施罗德深证300价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金(“深证300价值ETF联接基金”) 本基金的基金管理人管理的其他基金

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年9月22日（基金合同生效日）至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 451,971.64 284,226.02
其中：支付销售机构的客户维护费 - -

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年9月22日（基金合同生效日）至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 90,394.41 56,845.24

关联方名称本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
深证300价值ETF联接基金 84,802,400.00 86.24% 70,009,900.00 69.78%

关联方名称本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年9月22日（基金合同生效日）至2011年12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国农业银行 620,683.18 5,149.68 1,901,654.08 45,607.40

股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估值单价复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000002 万科A 2012-12-26 重大事项 10.12 2013-01-21 11.13 979,526 7,970,463.19 9,912,803.12 -
000042 深长城 2012-12-18 重大事项 20.10 2013-02-05 22.11 8,801 153,574.49 176,900.10 -
000527 美的电器 2012-08-27 重大事项 9.18 未知未知 243,545 3,057,918.30 2,235,743.10 -
000698 沈阳化工 2012-12-24 重大事项 4.22 2013-01-31 4.64 53,234 323,536.54 224,647.48 -

序号项目金额占基金总资产的比例（％）
1 权益投资 93,853,905.39 98.82
其中：股票 93,853,905.39 98.82
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 620,683.18 0.65
6 其他各项资产 500,144.54 0.53
7 合计 94,974,733.11 100.00

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 5,298,808.55 5.64
C 制造业 50,267,146.90 53.46
C0 食品、饮料 4,791,002.60 5.10
C1 纺织、服装、皮毛 348,116.75 0.37
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 669,759.93 0.71
C4 石油、化学、塑胶、塑料 4,546,077.37 4.84
C5 电子 2,298,912.21 2.45
C6 金属、非金属 6,912,194.76 7.35
C7 机械、设备、仪表 26,683,832.58 28.38
C8 医药、生物制品 4,017,250.70 4.27
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 2,119,391.95 2.25
E 建筑业 295,615.32 0.31
F 交通运输、仓储业 1,327,344.23 1.41
G 信息技术业 2,379,919.44 2.53
H 批发和零售贸易 4,600,039.73 4.89
I 金融、保险业 5,889,321.46 6.26
J 房地产业 17,921,506.41 19.06
K 社会服务业 3,464,444.10 3.68
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 290,367.30 0.31
合计 93,853,905.39 99.82

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（％）
1 000002 万科Ａ 979,526 9,912,803.12 10.54
2 000651 格力电器 255,823 6,523,486.50 6.94
3 000001 平安银行 297,601 4,767,568.02 5.07
4 000157 中联重科 480,565 4,426,003.65 4.71
5 002024 苏宁电器 479,524 3,188,834.60 3.39
6 000069 华侨城Ａ 377,199 2,828,992.50 3.01
7 000568 泸州老窖 79,033 2,797,768.20 2.98
8 000338 潍柴动力 101,387 2,566,104.97 2.73
9 000024 招商地产 83,382 2,492,287.98 2.65
10 000983 西山煤电 175,000 2,434,250.00 2.59

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
1 002024 苏宁电器 4,596,106.63 5.03
2 000983 西山煤电 3,085,844.00 3.38
3 000063 中兴通讯 2,212,434.67 2.42
4 000876 新希望 1,066,272.00 1.17
5 002092 中泰化学 915,967.88 1.00
6 002146 荣盛发展 813,124.01 0.89
7 002051 中工国际 646,192.22 0.71
8 002008 大族激光 636,899.00 0.70
9 000703 恒逸石化 602,898.18 0.66
10 000559 万向钱潮 535,062.00 0.59
11 000930 中粮生化 515,013.00 0.56
12 000527 美的电器 487,957.00 0.53
13 000830 鲁西化工 482,828.00 0.53
14 000999 华润三九 471,438.50 0.52
15 001696 宗申动力 459,146.00 0.50
16 000651 格力电器 422,181.80 0.46
17 000501 鄂武商A 412,970.00 0.45
18 000537 广宇发展 406,208.00 0.44
19 000789 江西水泥 376,863.00 0.41
20 000822 山东海化 354,394.00 0.39

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 000783 长江证券 1,829,851.21 2.00
2 002142 宁波银行 1,518,962.33 1.66
3 000562 宏源证券 1,137,541.79 1.25
4 000002 万科A 1,005,020.85 1.10
5 000963 华东医药 868,265.91 0.95
6 000680 山推股份 753,203.32 0.82
7 000690 宝新能源 667,072.96 0.73
8 000898 鞍钢股份 659,252.68 0.72
9 000001 平安银行 561,952.15 0.62
10 000157 中联重科 511,319.75 0.56
11 000501 鄂武商A 485,238.31 0.53
12 000407 胜利股份 482,614.50 0.53
13 000850 华茂股份 476,332.64 0.52
14 002244 滨江集团 442,059.89 0.48
15 000651 格力电器 438,817.04 0.48
16 000659 珠海中富 437,985.01 0.48
17 000036 华联控股 418,516.88 0.46
18 000568 泸州老窖 408,947.95 0.45
19 000717 韶钢松山 373,181.92 0.41
20 000886 海南高速 348,384.82 0.38

买入股票的成本（成交）总额 25,266,511.36
卖出股票的收入（成交）总额 22,381,380.73

序号名称金额
1 存出保证金 500,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 144.54
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 500,144.54

序号股票代码股票名称流通受限部分的公允价值占基金资产净值比例(％) 流通受限情况说明
1 000002 万科Ａ 9,912,803.12 10.54 重大事项停牌

持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者交银施罗德深证300价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
446 220,470.16 2,752,780.00 2.80% 10,774,513.00 10.96% 84,802,400.00 86.24%

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1 中国农业银行－交银施罗德深证300价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金 84,802,400.00 86.24%
2 中国银河证券股份有限公司 2,715,809.00 2.76%
3 黄小玲 995,041.00 1.01%
4 叶鹏 769,200.00 0.78%
5 李敬民 310,000.00 0.32%
6 黄小茹 300,000.00 0.31%
7 古瑞平 272,640.00 0.28%
8 李文靖 242,476.00 0.25%
9 沈双珏 240,000.00 0.24%
10 李清秀 207,920.00 0.21%
11 李水章 206,100.00 0.21%

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 - -

基金合同生效日(2011年9月22日)基金份额总额 332,329,693
本报告期期初基金份额总额 100,329,693
本报告期基金总申购份额 81,000,000
减：本报告期基金总赎回份额 83,000,000
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 98,329,693

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例
中国银河证券股份有限公司 1 47,375,614.97 100.00% 39,936.43 100.00% -
海通证券股份有限公司 1 - - - - -

2012年12月31日

基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司报告送出日期：二〇一三年三月二十八日

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