中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金

2013-03-29 来源：上海证券报

2012年年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年3月20日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告期自2012年01月01日起至12月31日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

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注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“小康ETF”。

2.2 基金产品说明

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2.3 基金管理人和基金托管人

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2.4 信息披露方式

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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注：基金合同中关于基金投资比例的约定：本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。在建仓完成后，本基金投资于标的指数成份股、备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的95%。本基金的建仓期为三个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注：基金合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

无。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[1998]4号文批准，由南方证券有限公司、厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000年，经中国证监会证监基金字[2000]78号文批准进行了增资扩股，注册资本达到1亿元人民币。2005年，经中国证监会证监基金字[2005]201号文批准进行增资扩股，注册资本达1.5亿元人民币。2010年，经证监许可[2010]1073号文核准深圳市机场（集团）有限公司将其持有的30%股权转让给深圳市投资控股有限公司。目前股权结构：华泰证券股份有限公司45%、深圳市投资控股有限公司30%、厦门国际信托有限公司15%及兴业证券股份有限公司10%。公司在北京、上海、合肥等地设有分公司，在香港设有子公司--南方东英资产管理有限公司。

截至报告期末，公司管理资产规模近2,300亿元，旗下管理37只开放式基金，2只封闭式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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注：1.此处对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日；除首任基金经理外，“任职日期”指根据公司决定确定的聘任日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定，针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，制定了研究报告审核流程，股票、债券、基金等证券池管理制度和细则，投资决策委员会议事规则，集中交易管理办法，公平交易操作指引，异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者合法权益。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。

公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内，两两组合间单日、3日、5日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为0的情况不存在，并且交易占优比也没有明显异常，不存在不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易次数为17次。其中，14次是由于指数型基金根据标的指数成份股调整而被动调仓所致；2次是由于基金接受投资者大额申赎后，被动增减仓位或组合配置所致；1次是由于社保201组合调整，选择期限与收益匹配较好的债券进行投资的需要。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

我们认为，指数化投资不同于主动式投资，后者强调通过各自不同的投资理念去寻找超越市场的投资机会，而前者的宗旨是尽量拟合标的指数的走势，为投资者提供一个跟踪指数的投资工具。同时，ETF基金又不同于普通指数基金，由于ETF的可上市交易属性，全市场的投资者都将根据基金管理人每日公告的申购赎回清单进行申赎及跨市场操作，这就使得ETF基金管理人必须更加注重风险控制，一丝疏漏都可能导致严重的后果。也正因为深知此理，我们专门针对ETF的投资管理制定了科学、严谨的操作流程，使得流程中的每位人员，都清楚的知道自己在什么时点需要完成什么工作。ETF管理团队除基金经理之外，还由数量投资分析师、交易管理人员、IT人员等组成，为ETF基金的投资管理提供研究、交易、系统及其相关工作的快速支持响应。

对于本基金而言，本报告期跟踪误差的主要来源包括：①大额申购赎回（如联接基金的大比例换购）所带来的成份股权重偏离，对此我们采取了优化的“再平衡”操作进行应对；②指数成份股调整所带来的跟踪误差是不容忽视的，是本基金跟踪误差的另一主要来源。为此，本基金管理组提前进行了全面模拟测算，并制定了周密的调仓方案，从实施结果来看，本基金成份股调仓较为成功。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本基金自上市日至本报告期末的指数跟踪期间，相对于小康指数的年化跟踪误差为0.706％，较好的完成了基金合同中控制年化跟踪误差不超过2％的投资目标。

截至报告期末，本基金份额净值为0.3433元，报告期内，份额净值增长率为5.05％，同期业绩基准增长率为4.36％。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2012年，中央针对经济增速下滑推出的宽松货币政策和相对积极财政政策。调结构仍是政府工作的重点，但调结构也在保持一定的经济增速的基础上进行。预计2013年，我国经济将面临复苏，各项经济指标将缓慢回升。经过五年多的调整，市场基本消化了大小非解禁的压力，通过重心不断下移实现了全流通，整体估值水平已经降到了历史最低点。A股中长期投资风险正在下降，以QFII、社保、保险等为代表的长期资金正在加大入市规模。投资者可以通过定期定投的方式，来获得较低的建仓成本，等市场回升时兑现收益。在投资品种上，可以关注估值低、市值适中的二线蓝筹板块。

本基金为指数化产品，作为基金管理人，我们将通过严格的投资管理流程、精确的数量化计算、精益求精的工作态度、恪守指数化投资的宗旨，实现对标的指数的有效跟踪，为持有人提供与之相近的收益。投资者可以根据自身对证券市场的判断及投资风格，借助投资本基金参与市场。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

本报告期内，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下：

（1）进一步完善公司各项内部管理制度

本年度监察稽核部加强公司各项内部管理制度的制订、修订工作，对公司各业务部门的内部控制制度提出修改意见和建议，并关注制度的健全性和有效性，进一步完善了公司内控制度，达到更好地防范风险的目的。

（2）定期监察稽核工作与专项稽核工作相结合

按照证监会的要求对公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登记、人力资源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时，对投资研究、信息技术、基金直销、后台运营等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。

（3）采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作，加强了对日常投资运作的管理和监控，保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程，基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。

（4）继续做好反商业贿赂工作，从源头上控制销售风险

本年度，我公司积极开展反商业贿赂工作，对公司旗下基金的代销、直销业务进行自查，此项工作有利于更好地控制销售风险。

（5）对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训

本年度，我公司采取外聘专家和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训，进一步提高了我司从业人员的合规素质和职业道德修养。

（6）全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理。积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。

（7）信息披露和投资者关系管理工作

完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露信息的真实性、准确性和完整性；重视媒体监督和投资者关系管理工作。

（8）积极配合人民银行开展反洗钱工作，按要求进行可疑交易的报送。

本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金持有人谋求最大利益。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、数量化投资部总监、监察稽核总监及基金会计负责人等。其中，超过三分之二以上的人员具有10年以上的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制订的相关制度，负责估值工作决策和执行的机构成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金合同约定，本基金的收益分配原则为：当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，可进行收益分配。基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率的计算方法参见《招募说明书》；本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；在符合有关基金收益分配条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12次，基金份额每次基金收益分配比例由基金管理人根据上述原则确定。基金收益分配基准日即期末可供分配利润计算截止日；本基金收益分配采取现金分红方式；若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

根据上述分配原则，本报告期内未有收益分配事项。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2012年，本基金托管人在对中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2012年，中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金的管理人——南方基金管理有限公司在中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金2012年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

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6.2 审计报告的基本内容

■

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日： 2012年12月31日

单位：人民币元

■

注：报告截止日2012年12月31日，基金份额净值0.3433元，基金份额总额836,057,409.00份。

7.2 利润表

会计主体：中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日

单位：人民币元

■

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日

单位：人民币元

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报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______吴万善______ ______鲍文革______ ____鲍文革____

基金管理公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。

7.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.2.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.2.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.2.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.3 关联方关系

■

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.4.1.1 股票交易

无。

7.4.4.1.2 权证交易

无。

7.4.4.1.3 应支付关联方的佣金

无。

7.4.4.2 关联方报酬

7.4.4.2.1 基金管理费

单位：人民币元

■

注：支付基金管理人南方基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.5% / 当年天数。

7.4.4.2.2 基金托管费

单位：人民币元

■

注：支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。

7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：人民币元

■

7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

无。

7.4.4.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.5 期末（2012年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

■

注：本基金截至2012年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。

7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购

无。

7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购

无。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 指数投资按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

2.2.2 8.2.2 积极投资按行业分类的股票投资组合

本基金本报告期末未持有积极投资。

2.3 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

2.3.1 8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于http://www.nffund.com的年度报告正文。

2.3.2 8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

本基金本报告期末未持有积极投资。

2.4 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

2.4.1 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票，买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

2.4.2 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票，卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.9 投资组合报告附注

2.9.1 8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

2.9.2 8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

2.9.3 8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

2.9.5.1 8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

无

.2 8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

无

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

注：机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“中国工商银行－中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比例”数据。

3.2 9.2 期末上市基金前十名持有人

■

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

本公司的所有从业人员(包含高级管理人员、基金投资和研究部门负责人和本基金基金经理)均未持有本基金份额。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

■

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

■

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

■

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

■

5.4 11.4 基金投资策略的改变

■

5.5 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

■

5.6 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

■

5.7 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

5.7.1 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：交易单元的选择标准和程序

根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：

A：选择标准

1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；

2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告；

3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；

4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。

B：选择流程公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结果选择席位：

1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座；

2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；

3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。

5.7.2 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

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基金简称南方小康ETF
基金主代码 510160
基金运作方式交易型开放式
基金合同生效日 2010年8月27日
基金管理人南方基金管理有限公司
基金托管人中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 836,057,409.00份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交易所上海证券交易所
上市日期 2010年11月1日

投资目标紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略本基金为完全被动式指数基金，原则上采用完全复制法，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
本基金可投资股指期货和其他经中国证监会允许的衍生金融产品，如期权、权证以及其他与标的指数或标的指数成份股、备选成份股相关的衍生工具。本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
业绩比较基准本基金业绩比较基准为标的指数。本基金标的指数为中证南方小康产业指数，简称小康指数。
如果指数编制单位变更或停止中证南方小康产业指数的编制、发布或授权，或中证南方小康产业指数由其他指数替代、或由于指数编制方法的重大变更等事项导致本基金管理人认为中证南方小康产业指数不宜继续作为标的指数，或证券市场有其他代表性更强、更适合投资的指数推出时，本基金管理人可以依据维护投资者合法权益的原则，在履行适当程序后变更本基金的标的指数、业绩比较基准和基金名称。
风险收益特征本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。

项目基金管理人基金托管人
名称南方基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人姓名鲍文革赵会军
联系电话 0755-82763888 010-66105799
电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-889-8899 95588
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基金年度报告备置地点基金管理人、基金托管人的办公地址

3.1.1 期间数据和指标 2012年 2011年 2010年8月27日(基金合同生效日)-2010年12月31日
本期已实现收益 -20,018,241.60 -15,273,054.27 79,741,698.30
本期利润 15,239,399.52 -73,239,875.56 79,817,029.59
加权平均基金份额本期利润 0.0173 -0.0688 0.0532
本期基金份额净值增长率 5.05% -22.65% 5.11%
3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0586 -0.0751 0.0205
期末基金资产净值 287,014,501.01 303,285,547.43 561,066,862.40
期末基金份额净值 0.3433 0.3268 0.4225

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 9.40% 1.15% 9.86% 1.18% -0.46% -0.03%
过去六个月 3.16% 1.15% 3.13% 1.17% 0.03% -0.02%
过去一年 5.05% 1.25% 4.36% 1.28% 0.69% -0.03%
自基金合同生效起至今 -14.59% 1.30% -12.28% 1.35% -2.31% -0.05%

姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
杨德龙本基金基金经理 2010年8月27日 - 6 北京大学经济学硕士、清华大学工学学士，具有基金从业资格。2006年加入南方基金，担任研究部高级行业研究员、首席策略分析师；2010年8月至今，任小康ETF和南方小康基金经理；2011年9月至今，任南方上证380ETF及联接基金基金经理。
柯晓本基金基金经理 2010年8月27日 - 15 美国纽约大学工商管理硕士，具有基金从业资格。曾先后担任美国美林证券公司助理副总裁、招商证券首席产品策略师。2006年加入南方基金，任首席产品设计师；2010年8月至今，任小康ETF和南方小康基金经理。
罗文杰本基金的基金经理助理 2011年02月28日 - 7 美国南加州大学金融数学专业硕士、美国加州大学计算机专业硕士，双硕士学历。曾任职于美国Open Link Financial公司、美国摩根斯坦利公司，参与利率及衍生品定价模型的相关工作。2008年加盟南方基金，现任数量化投资部金融工程研究员；2011年2月至今，任南方小康及小康ETF、南方300、南方500、深成ETF及南方深成基金经理助理；2011年10月至今，任南方上证380ETF及其联接基金的基金经理助理。

财务报表是否经过审计是
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号普华永道中天审字(2013)第20095号

审计报告标题审计报告
审计报告收件人中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人：
引言段我们审计了后附的中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金 (以下简称“中证南方小康产业ETF基金”)的财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表、2012年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段三、审计意见
我们认为，上述中证南方小康产业ETF基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了中证南方小康产业ETF基金2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名薛竞
金毅
会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址中国 ? 上海市
审计报告日期 2013年3月25日

资产附注号本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资产：
银行存款 4,574,194.95 7,442,213.43
结算备付金 1,013,121.36 58,215.01
存出保证金 71,024.56 52,564.11
交易性金融资产 283,622,128.72 289,762,804.41
其中：股票投资 283,622,128.72 289,762,804.41
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 6,642,874.46
应收利息 1,056.46 1,493.77
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 289,281,526.05 303,960,165.19
负债和所有者权益附注号本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 1,636,978.36 69,764.81
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 114,846.69 128,703.05
应付托管费 22,969.32 25,740.60
应付销售服务费 - -
应付交易费用 70,279.07 37,320.08
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 421,951.60 413,089.22
负债合计 2,267,025.04 674,617.76
所有者权益：
实收基金 336,048,417.89 373,027,283.32
未分配利润 -49,033,916.88 -69,741,735.89
所有者权益合计 287,014,501.01 303,285,547.43
负债和所有者权益总计 289,281,526.05 303,960,165.19

项目附注号本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
一、收入 17,902,603.65 -69,338,781.70
1.利息收入 43,681.63 67,501.48
其中：存款利息收入 38,427.77 66,687.28
债券利息收入 5,253.86 814.20
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -17,400,085.02 -11,477,833.41
其中：股票投资收益 -22,467,215.14 -16,896,429.45
基金投资收益 - -
债券投资收益 74,986.74 31,958.20
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7,740.00 -
股利收益 4,984,403.38 5,386,637.84
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 35,257,641.12 -57,966,821.29
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,365.92 38,371.52
减：二、费用 2,663,204.13 3,901,093.86
1．管理人报酬 1,471,594.67 2,185,065.22
2．托管费 294,318.95 437,013.01
3．销售服务费 - -
4．交易费用 315,494.61 662,465.13
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 581,795.90 616,550.50
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,239,399.52 -73,239,875.56
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 15,239,399.52 -73,239,875.56

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 373,027,283.32 -69,741,735.89 303,285,547.43
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 15,239,399.52 15,239,399.52
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-36,978,865.43 5,468,419.49 -31,510,445.94
其中：1.基金申购款 92,447,163.67 -15,362,663.97 77,084,499.70
2.基金赎回款 -129,426,029.10 20,831,083.46 -108,594,945.64
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 336,048,417.89 -49,033,916.88 287,014,501.01
项目上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 533,804,957.53 27,261,904.87 561,066,862.40
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -73,239,875.56 -73,239,875.56
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-160,777,674.21 -23,763,765.20 -184,541,439.41
其中：1.基金申购款 781,379,504.45 -257,889.33 781,121,615.12
2.基金赎回款 -942,157,178.66 -23,505,875.87 -965,663,054.53
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 373,027,283.32 -69,741,735.89 303,285,547.43

关联方名称与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
厦门国际信托有限公司(“厦门信托”) 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司基金管理人的股东
中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金(“中证南方小康产业ETF联接基金”) 本基金的基金管理人管理的其他基金

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,471,594.67 2,185,065.22
其中：支付销售机构的客户维护费 - -

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 294,318.95 437,013.01

关联方名称本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
华泰证券 8,712.00 0.00% 147,600.00 0.02%
中证南方小康产业ETF联接基金 666,100,000.00 79.67% 710,100,000.00 76.51%

关联方
名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国工商银行 4,574,194.95 32,791.54 7,442,213.43 63,843.75

股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末
估值单价
复牌日期复牌
开盘单价
数量（股）期末
成本总额
期末估值总额备注
601618 中国中冶 2012年12月28日重要事项未公告 2.26 2013年1月4日 2.33 1,224,800 3,761,474.83 2,768,048.00 -
600100 同方股份 2012年12月27日重要事项未公告 7.48 2013年1月10日 7.90 300,969 2,951,485.55 2,251,248.12 -

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 283,622,128.72 98.04
其中：股票 283,622,128.72 98.04
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 5,587,316.31 1.93
6 其他各项资产 72,081.02 0.02
7 合计 289,281,526.05 100.00

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 1,390,441.44 0.48
B 采掘业 32,809,828.64 11.43
C 制造业 81,521,167.16 28.40
C0 食品、饮料 5,245,061.02 1.83
C1 纺织、服装、皮毛 3,333,644.17 1.16
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 3,767,206.66 1.31
C5 电子 5,925,239.35 2.06
C6 金属、非金属 33,627,172.92 11.72
C7 机械、设备、仪表 23,666,460.20 8.25
C8 医药、生物制品 5,956,382.84 2.08
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 21,665,432.81 7.55
E 建筑业 34,759,822.49 12.11
F 交通运输、仓储业 11,534,091.11 4.02
G 信息技术业 25,086,364.64 8.74
H 批发和零售贸易 7,260,424.10 2.53
I 金融、保险业 56,133,536.88 19.56
J 房地产业 10,952,085.53 3.82
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 508,933.92 0.18
M 综合类 - -
合计 283,622,128.72 98.82

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（%）
1 600050 中国联通 6,241,528 21,845,348.00 7.61
2 601169 北京银行 1,740,482 16,186,482.60 5.64
3 600019 宝钢股份 3,052,744 14,927,918.16 5.20
4 601668 中国建筑 3,251,300 12,680,070.00 4.42
5 600015 华夏银行 1,034,139 10,703,338.65 3.73
6 600837 海通证券 957,401 9,813,360.25 3.42
7 600011 华能国际 1,278,184 9,126,233.76 3.18
8 601939 建设银行 1,871,350 8,608,210.00 3.00
9 601186 中国铁建 1,170,005 6,867,929.35 2.39
10 601009 南京银行 719,929 6,623,346.80 2.31

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
1 600011 华能国际 8,742,091.67 2.88
2 601169 北京银行 8,738,992.54 2.88
3 600015 华夏银行 6,911,150.14 2.28
4 600900 长江电力 6,012,431.32 1.98
5 600050 中国联通 4,682,042.99 1.54
6 601009 南京银行 4,430,402.56 1.46
7 600029 南方航空 2,839,887.27 0.94
8 600027 华电国际 2,700,978.66 0.89
9 601669 中国水电 2,651,840.65 0.87
10 600585 海螺水泥 2,269,562.38 0.75
11 601939 建设银行 2,231,658.55 0.74
12 600060 海信电器 2,050,350.31 0.68
13 601336 新华保险 2,032,883.50 0.67
14 600066 宇通客车 1,721,788.32 0.57
15 600518 康美药业 1,551,632.74 0.51
16 600325 华发股份 1,513,395.00 0.50
17 601607 上海医药 1,496,428.77 0.49
18 600111 包钢稀土 1,481,053.00 0.49
19 601668 中国建筑 1,362,920.00 0.45
20 600031 三一重工 1,331,457.36 0.44

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 600030 中信证券 14,421,456.50 4.76
2 600048 保利地产 7,599,757.73 2.51
3 600005 武钢股份 6,454,219.25 2.13
4 600900 长江电力 5,815,492.98 1.92
5 600418 江淮汽车 3,128,589.55 1.03
6 600166 福田汽车 2,839,608.91 0.94
7 600999 招商证券 2,676,892.38 0.88
8 600887 伊利股份 2,461,730.75 0.81
9 601919 中国远洋 2,309,504.36 0.76
10 600660 福耀玻璃 2,244,003.96 0.74
11 600219 南山铝业 2,213,264.74 0.73
12 600177 雅戈尔 2,002,440.73 0.66
13 600795 国电电力 1,942,792.43 0.64
14 600642 申能股份 1,820,535.19 0.60
15 600655 豫园商城 1,664,334.09 0.55
16 601001 大同煤业 1,484,922.22 0.49
17 600837 海通证券 1,396,099.96 0.46
18 600376 首开股份 1,393,286.97 0.46
19 600863 内蒙华电 1,335,323.86 0.44
20 600352 浙江龙盛 1,318,641.01 0.43

买入股票成本（成交）总额 109,578,203.45
卖出股票收入（成交）总额 97,191,836.29

序号名称金额
1 存出保证金 71,024.56
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,056.46
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 72,081.02

持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者中国工商银行－中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
3,393 246,406.55 711,014,311.00 85.04% 125,043,098.00 14.96% 666,100,000.00 79.67%

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1 中国人寿保险股份有限公司 40,677,041.00 4.87%
2 吴德稳 2,691,313.00 0.32%
3 徐忠芬 2,558,400.00 0.31%
4 梁慧莉 2,306,600.00 0.28%
5 红塔证券股份有限公司 2,103,640.00 0.25%
6 晏蜀阳 1,600,061.00 0.19%
7 沈锦勇 1,497,723.00 0.18%
8 林新香 1,321,574.00 0.16%
9 祝啟恒 1,243,956.00 0.15%
10 张艳 1,205,935.00 0.14%
中国工商银行－中证南方小康产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 666,100,000.00 79.67%

基金合同生效日（2010年8月27日）基金份额总额 656,799,881.00
本报告期期初基金份额总额 928,057,409.00
本报告期基金总申购份额 230,000,000.00
减:本报告期基金总赎回份额 322,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 836,057,409.00

报告期内无基金份额持有人大会决议。

经中国证监会基金部【2013】13号文函复，基金管理人于2013年1月5日发布公告，自2013年1月1日起，高良玉不再担任公司总经理职务，由董事长吴万善代为履行公司总经理职务。
本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。

本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

本报告期内本基金投资策略未改变。

本报告期内本基金未更换会计师事务所，本年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司审计费用51,000.00元，该审计机构已提供审计服务的连续年限为3年。

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票
成交总额的比例
佣金占当期佣金
总量的比例
海通证券 1 204,749,769.08 99.19% 180,457.44 99.16% -
国泰君安 1 1,681,861.66 0.81% 1,428.74 0.79% -
华泰证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -

券商名称债券交易债券回购交易权证交易
成交金额占当期债券
成交总额的比例
成交金额占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额占当期权证
成交总额的比例
海通证券 315,268.00 22.25% - - - -
国泰君安 1,101,972.60 77.75% - - - -
华泰证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -

2012年12月31日

基金管理人：南方基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司送出日期：2013年3月29日

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