万家增强收益债券型证券投资基金_中国证券网·上海证券报主办

万家增强收益债券型证券投资基金

2013-03-30 来源：上海证券报

2012年年度报告摘要

§1重要提示

1.1重要提示

基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2013年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告财务资料已经审计,安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自2012年1月1日起至12月31日止。

§2基金简介

2.1基金基本情况

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2.2基金产品说明

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2.3基金管理人和基金托管人

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2.4信息披露方式

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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。

3.2基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注:基金业绩比较基准中证全债指数

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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注:本基金成立于2004年9月28日,于2007年9月29日转型为债券型基金,转型后建仓期为半年,建仓期结束时各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。报告期末各项资产配置比例符合法律法规和基金合同要求。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

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§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

万家基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2002]44号文批准设立。公司现股东为齐鲁证券有限公司、新疆国际实业股份有限公司和山东省国有资产投资控股有限公司,住所地及办公地点均为上海市浦东新区浦电路360号,注册资本1亿元人民币。目前管理十四只开放式基金,分别为万家180指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家公用事业行业股票型证券投资基金、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家精选股票型证券投资基金、万家稳健增利债券型证券投资基金、万家中证红利指数型证券投资基金、万家添利分级债券型证券投资基金、万家中证创业成长指数分级证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基金、万家14天理财债券型证券投资基金和万家岁得利定期开放债券型发起式证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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注:1、此处的任职日期和离任日期均以公告为准。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋取最大利益,没有损害基金持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,公司制定了《万家基金管理有限公司公平交易管理办法》,涵盖了研究、授权、投资决策和交易执行等投资管理活动的各个环节,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送,确保公平对待不同投资组合。

在投资决策上:(1)公司对不同类别的投资组合分别设定独立的投资部门,公募基金经理和特定客户资产管理投资经理不得互相兼任。(2)公司投资管理实行分层次决策,投资决策委员会下设的公募基金投资决策小组和专户投资决策小组分别根据公募基金和专户投资组合的规模、风格特征等因素合理确定各投资组合经理的投资权限,投资组合经理在授权范围内自主决策,超过投资权限的操作需经过严格的逐级审批程序。(3)公司接受的外部研究报告、研究员撰写的研究报告等均通过统一的投研管理平台发布,确保各投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施决策方面享有公平的机会。

在交易执行上:(1)公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离,实行集中交易制度;(2)对于交易公开竞价交易,所有指令必须通过系统下达,公司执行交易系统中的公平交易程序;(3)对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易,各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量,公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;(4)对于银行间交易,交易部按照时间优先、价格优先的原则公平公正的进行询价并完成交易。

在行为监控上,公司定期对不同投资组合的同向交易价差、反向交易,场外交易对手议价的价格公允性及其他异常交易情况进行监控及分析,基金经理对异常交易情况进行合理性解释并留存记录,并定期编制公平交易分析报告,由投资组合经理、督察长、总经理审核签署。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

公司定期进行同向交易价差分析,即采集公司旗下管理的所有组合,连续四个季度期间内,不同时间窗下(日内、3日内、5日内)的同向交易样本,对两两组合之间的同向交易价差均值进行原假设为0,95%的置信水平下的t检验,并对结论进行跟踪分析,分析结果显示在样本数量大于30的前提下,组合之间在同向交易方面不存在违反公平交易行为。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

本报告期内无下列情况:所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2012年,宏观基本面出现了见底回升的过程,经济呈现弱复苏的态势,央行全年实行了偏宽松的货币政策,连续进行了降准降息,并且将逆回购工具常态化,代替降准用于稳定市场的资金面。在这种环境下,债券市场走势出现了严重分化。高收益债从一季度就开始走牛,虽然期间也有过回调,但在资金面比较稳定的预期下,收益率在年末还是创下新低。高评级债,全年来看是个熊市,虽然上半年在降息的刺激下出现了行情,但由于基本面逐渐改善,市场对高评级债兴趣有限,收益率在下半年一直呈现缓慢攀升的走势。

本基金在上半年以高收益债为主要操作对象,对高收益债以持有为主,但遗憾的是并未加以杠杆操作,对高评级债以波段操作为主,仓位上逐步进行了减持。整体上看,本基金全年在债券操作上获得了不错的收益。权益市场上,本基金一直保持了偏低的仓位,只是在转债估值很低的时候进行了部分加仓,全年来看规避了下跌风险。但12月股市突然出现了一波大行情,本基金这波行情中操作比较保守,错失了一些机会。

4.4.2 报告期内基金业绩的表现

截至报告期末,该基金份额净值为1.0382元,报告期基金份额净值增长率为9.49%,同期业绩比较基准增长率3.52%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2013年,基本面可能面临的情况是:经济继续呈现弱复苏的态势,虽然期间可能出现反复,但是整体稳定向上格局不变;CPI在上半年比较平稳,但下半年可能会面临一些压力;货币政策基本会保持稳定,除非基本面出现一些重大变化,流动性会比较平稳。

在这种环境下,债券难以有趋势性的机会。不过一季度往往是各大机构进行配置的时段,在资金面的推动下,可能会有不大的行情。但到了二季度以后,资金面及基本面均有一定不确定性,债市机会可能有限。股票方面,2012年底出现了一波上涨,但在基本面及改革预期的支持下,全年应该还是有一定机会。所以,在下一阶段的操作上,债券应该还是以票息为主,久期不宜过长,以中等评级为主,兼顾流动性。股票品种会积极参与。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

1、参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

公司成立了估值委员会,定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。估值委员会由督察长、基金运营部负责人、合规稽核部负责人、权益投资部负责人、固定收益部负责人等组成。估值委员会的成员均具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。

2、基金经理参与或决定估值的程度

基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不介入基金日常估值业务。

3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

本基金管理人与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金合同规定:“本基金收益每年最多分配6 次,每次基金收益分配比例不低于可分配收益的50%”,2012年06月29日,本基金实施分红,每10份基金份额分红1.00元,共向持有人分配红利230,008,214.39元。符合基金合同的规定。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

在托管万家增强收益债券型证券投资基金的过程中,本基金托管人--中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《万家增强收益债券型证券投资基金基金合同》、《万家增强收益债券型证券投资基金托管协议》的约定,对万家增强收益债券型证券投资基金管理人--万家基金管理有限公司2012年1月1日至2012年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算等情况的说明

本托管人认为,万家基金管理有限公司在万家增强收益债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人认为,万家基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的万家增强收益债券型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6审计报告

本基金2012年年度财务会计报告已经安永华明会计师事务所审计，注册会计师签字出具了安永华明(2013)审字第60778298_B03号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：万家增强收益债券型证券投资基金

报告截止日：2012年12月31日

单位：人民币元

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注:报告截止日2012年12月31日,基金份额净值1.0382元,基金份额总额1,318,733,019.86份。

7.2利润表

会计主体：万家增强收益债券型证券投资基金

本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日

单位：人民币元

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7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：万家增强收益债券型证券投资基金

本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日

单位：人民币元

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报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：

毕玉国李杰陈广益

基金管理公司负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4报表附注

7.4.1 基金基本情况

万家增强收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)由万家保本增值证券投资基金转型而成。万家保本增值证券投资基金,原名天同保本增值证券投资基金,系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2004]86号文《关于同意天同保本增值证券投资基金设立的批复》的核准,由天同基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集,基金合同于2004年9月28日正式生效,首次设立的募集规模为2,193,790,610.57份基金份额。经中国证监会证监基金字[2006]13号文《关于同意天同基金管理有限公司变更名称及修改公司章程的批复》的核准,天同基金管理有限公司于2006年2月更名为万家基金管理有限公司;另经基金管理人董事会审议通过,基金托管人同意,中国证监会基金部核准,本基金于2006年2月更名为万家保本增值证券投资基金。

依据万家保本增值证券投资基金基金份额持有人大会决议,并经中国证监会批准,万家保本增值证券投资基金取消保本保证、调整投资目标、范围和策略,修订基金合同,转型为债券型基金,并更名为“万家增强收益债券型证券投资基金”。自2007年9月29日起,《万家增强收益债券型证券投资基金基金合同》生效,原《万家保本增值证券投资基金基金合同》失效。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司(原名:中国农业银行)。

基金管理人于2007年11月1日至11月16日向社会开放集中申购,集中申购结束经上海众华沪银会计师事务所有限公司验证并出具沪众会字(2007)第2867号验资报告。集中申购扣除申购费后的净申购金额为人民币242,944,327.33元,在集中申购期间产生的利息为人民币138,128.43元,以上实收基金合计为人民币243,082,455.76元,折合243,082,455.76份基金份额。集中申购结束后,本基金管理人于11月21日按照1:1.068726189的比例对集中申购前原有基金份额进行了拆分,使得验资结束当日基金份额净值为1.00元,再根据当日基金份额净值(1.00元)计算投资者集中申购应获得的基金份额,并由注册登记机构根据基金管理人进行投资者集中申购份额的登记确认。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行、上市的股票、债券、现金、短期金融工具、权证、资产支持证券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。在满足基金资产良好流动性的前提下,谋求基金资产的稳健增值。2009年4月1日前,本基金的业绩比较基准为新华巴克莱资本中国综合债券指数;经基金管理人和托管人协商一致,自2009年4月1日起,本基金业绩比较基准由新华巴克莱资本中国综合债券指数变更为中证全债指数。

7.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和净值变动情况。

7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。

7.4.5 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

7.4.6 税项

1 、印花税

经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3％。调整为1％。;

经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。

2、营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

3 、个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税.

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额。

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。

7.4.7 关联方关系

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注:本报告期内,新疆国际实业股份有限公司分别于2012年2月和7月竞拍上海久事公司和深圳市中航投资管理有限公司挂牌出让的本基金管理人万家基金管理有限公司的20%的股权。该两起股权转让事项于2013年2月6日经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]119号《关于核准万家基金管理有限公司变更股权的批复》核准,并已办理完毕工商变更登记手续。本次股权转让后,本基金管理人的股权结构变更为:齐鲁证券有限公司持股49%,新疆国际实业股份有限公司持股40%,山东省国有资产投资控股有限公司持股11%。

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

■

注:基金管理费按前一日的基金资产净值的0.70%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.70%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。

7.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

■

注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下:

H=E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。

7.4.8.2.3 销售服务费

单位：人民币元

■

注:基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。本基金销售服务年费率为0.40%,计算方法如下:

H=E×0.40%÷当年天数

H为每日应计提的基金销售服务费

E为前一日的基金资产净值

销售服务费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金托管人根据基金管理人指令于次月前5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人支付给各代销机构,若遇法定节假日、休息日等,支付日期顺延。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

■

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

■

注:期间申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。期间赎回/卖出总份额转换出份额。

7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

注:本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限公司,2012年度获得的利息收入为人民币119,154.90元(2011年度:人民币50,941.70元),2012年末结算备付金余额为人民币7,254,491.77元(2010年末:人民币2,577,116.35元)。7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本年度及上年度末均未在承销期内直接购入关联方所承销的证券。

7.4.9 期末（2012年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

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7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2012年12月31日止, 本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。

7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2012年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额86,400,000.00元,于2013年1月4日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

8.2期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

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8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于基金管理人网站的年度报告正文。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注:“买入金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注:“卖出金额”按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

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8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

■

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.9投资组合报告附注

8.9.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。

8.9.2 本基金投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

■

8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末投资前十名股票中不存在流通受限情况

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

注:截至本报告期末,本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0,本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。

§10开放式基金份额变动

单位：份

■

§11 重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

截止本基金报告期末,基金份额持有人大会决议未经过证监会核准。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]512号核准, 李振伟先生担任我公司督察长,甘世雄先生不再担任公司督察长,我公司于2012年4月21日发布了上述人事变动的公告。

2、本公司于2012年6月2日发布高级管理人员变更的公告,杨峰先生因个人原因辞去公司总经理职务,并由公司董事长毕玉国先生代为履行总经理职务。

3、经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1597号核准,吕宜振先生担任我公司总经理职务,本公司董事长毕玉国先生不再代为履行总经理职务,我公司于2012年12月6日发布了上述人事变动的公告。

4、本基金于2012年8月11日发布基金经理变更公告,李泽祥不再担任本基金基金经理。

基金托管人:

本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

报告期期内基金投资策略未发生改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

自2009年4月起,本基金聘请安永华明会计师事务所为本基金提供审计服务。

本基金2012年度需向安永华明会计师事务所支付审计费80,000.00元。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

无。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注:1、基金专用交易席位的选择标准如下:

(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;

(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;

(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。

2、基金专用交易席位的选择程序如下:

(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;

(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。

3、基金专用交易席位的变更情况:

新增东方证券。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

■

万家基金管理有限公司

2013年3月30日

基金简称万家增强收益债券
基金主代码 161902
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2004年9月28日
基金管理人万家基金管理有限公司
基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,318,733,019.86份
基金合同存续期不定期

投资目标在满足基金资产良好流动性的前提下,谋求基金资产的稳健增值。
投资策略本基金在构建债券投资组合时合理评估收益性、流动性和信用风险,追求基金资产的长期稳定增值。并通过新股申购和投资于相对价值被低估的成长型股票谋取增强收益。
业绩比较基准中证全债指数
风险收益特征本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益率低于股票型和混合型基金,高于货币市场基金。

项目基金管理人基金托管人
名称万家基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人姓名兰剑李芳菲
联系电话 021-38619810 010-66060069
电子邮箱 lanj@wjasset.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话 95538转6或4008880800 95599
传真 021-38619888 010-63201816

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.wjasset.com
基金年度报告备置地点上海市浦东新区浦电路360号陆家嘴投资大厦9楼基金管理人办公场所

3.1.1 期间数据和指标 2012年 2011年 2010年
本期已实现收益 70,733,136.70 5,568,757.05 16,763,213.13
本期利润 75,530,696.91 6,627,000.88 3,114,359.06
加权平均基金份额本期利润 0.0692 0.0149 0.0072
本期基金份额净值增长率 9.49% -0.47% 2.32%
3.1.2 期末数据和指标 2012年末 2011年末 2010年末
期末可供分配基金份额利润 0.0803 0.0840 0.1909
期末基金资产净值 1,369,127,329.92 603,848,146.71 318,895,698.10
期末基金份额净值 1.0382 1.0418 1.1487

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 1.18% 0.05% 0.58% 0.04% 0.60% 0.01%
过去六个月 2.31% 0.09% 0.41% 0.06% 1.90% 0.03%
过去一年 9.49% 0.12% 3.52% 0.07% 5.97% 0.05%
过去三年 11.50% 0.23% 13.01% 0.11% -1.51% 0.12%
过去五年 30.49% 0.25% 24.46% 0.10% 6.03% 0.15%
自基金合同生效起至今 95.94% 0.28% 35.99% 0.08% 59.95% 0.20%

年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配
合计
备注
2012年 1.000 222,553,183.16 7,455,031.23 230,008,214.39 -
2011年 1.000 85,393,751.56 3,493,669.65 88,887,421.21 -
2010年 0.000 0.00 0.00 0.00 -
合计 2.000 307,946,934.72 10,948,700.88 318,895,635.60 -

姓名职务任本基金的基金经理(助理)期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
孙驰本基金基金经理、万家货币基金基金经理 2011年3月19日 - 5年硕士学位，曾任中海信托股份有限公司投资经理。2010年4月加入万家基金管理有限公司,曾担任固定收益研究员、基金经理助理。
李泽祥本基金基金经理 2011年6月28日 2012年8月11日 4年博士学位,曾就职于攀枝花钢铁公司。2008年3月起加入万家基金管理有限公司,曾担任研究发展部宏观策略分析师和钢铁、汽车行业分析师、基金经理助理。

资产本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
资产：
银行存款 6,609,344.06 18,431,724.29
结算备付金 7,254,491.77 2,577,116.35
存出保证金 800,000.00 960,000.00
交易性金融资产 1,260,624,048.10 685,055,771.29
其中：股票投资 2,508,778.55 9,831,682.19
基金投资 - -
债券投资 1,258,115,269.55 675,224,089.10
资产支持证券投资 - 0.00
衍生金融资产 - 0.00
买入返售金融资产 349,201,523.80 0.00
应收证券清算款 19,216,861.57 2,049,144.88
应收利息 19,739,096.47 8,754,846.99
应收股利 - 0.00
应收申购款 398,780.65 9,343.71
递延所得税资产 - -
其他资产 - 0.00
资产总计 1,663,844,146.42 717,837,947.51
负债和所有者权益本期末
2012年12月31日
上年度末
2011年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 86,400,000.00 99,399,850.00
应付证券清算款 - 630,099.61
应付赎回款 204,013,248.89 10,770,760.48
应付管理人报酬 935,305.67 365,404.98
应付托管费 267,230.20 104,401.44
应付销售服务费 534,460.38 208,802.86
应付交易费用 113,211.45 112,264.56
应交税费 1,562,190.92 1,498,586.92
应付利息 11,168.99 19,629.95
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 880,000.00 880,000.00
负债合计 294,716,816.50 113,989,800.80
所有者权益：
实收基金 1,263,130,932.68 555,182,913.69
未分配利润 105,996,397.24 48,665,233.02
所有者权益合计 1,369,127,329.92 603,848,146.71
负债和所有者权益总计 1,663,844,146.42 717,837,947.51

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
一、收入 95,051,899.12 15,527,241.48
1.利息收入 47,083,273.09 17,162,801.70
其中：存款利息收入 473,885.14 315,721.64
债券利息收入 42,242,208.64 15,219,762.94
资产支持证券利息收入 0.00 -
买入返售金融资产收入 4,367,179.31 1,627,317.12
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 43,171,065.82 -2,693,804.05
其中：股票投资收益 18,809,461.57 -4,782,798.19
基金投资收益 - -
债券投资收益 24,231,635.71 2,052,998.28
资产支持证券投资收益 - 0.00
衍生工具收益 - 0.00
股利收益 129,968.54 35,995.86
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 4,797,560.21 1,058,243.83
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） - -
减：二、费用 19,521,202.21 8,900,240.60
1．管理人报酬 7,740,322.73 3,271,090.15
2．托管费 2,211,520.86 934,597.24
3．销售服务费 4,423,041.56 1,869,194.36
4．交易费用 927,331.78 1,623,296.72
5．利息支出 3,745,830.16 783,263.33
其中：卖出回购金融资产支出 3,745,830.16 783,263.33
6．其他费用 473,155.12 418,798.80
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 75,530,696.91 6,627,000.88
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 75,530,696.91 6,627,000.88

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 555,182,913.69 48,665,233.02 603,848,146.71
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 75,530,696.91 75,530,696.91
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
707,948,018.99 211,808,681.70 919,756,700.69
其中：1.基金申购款 3,941,489,556.72 482,091,607.24 4,423,581,163.96
2.基金赎回款 -3,233,541,537.73 -270,282,925.54 -3,503,824,463.27
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -230,008,214.39 -230,008,214.39
五、期末所有者权益（基金净值） 1,263,130,932.68 105,996,397.24 1,369,127,329.92
项目上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 265,902,278.91 52,993,419.19 318,895,698.10
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 6,627,000.88 6,627,000.88
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
289,280,634.78 77,932,234.16 367,212,868.94
其中：1.基金申购款 753,206,251.29 128,039,422.91 881,245,674.20
2.基金赎回款 -463,925,616.51 -50,107,188.75 -514,032,805.26
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -88,887,421.21 -88,887,421.21
五、期末所有者权益（基金净值） 555,182,913.69 48,665,233.02 603,848,146.71

关联方名称与本基金的关系
万家基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司（“农业银行”）基金托管人、基金代销机构
齐鲁证券有限公司（“齐鲁证券”）基金管理人股东、基金代销机构
上海久事公司基金管理人股东
深圳市中航投资管理有限公司基金管理人股东
山东省国有资产投资控股有限公司基金管理人股东

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 7,740,322.73 3,271,090.15
其中：支付销售机构的客户维护费 629,042.80 424,800.24

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 2,211,520.86 934,597.24

获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家基金管理有限公司 3,092,122.08
中国农业银行 522,287.30
齐鲁证券 -
合计 3,614,409.38

获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
当期发生的基金应支付的销售服务费
万家基金管理有限公司 983,897.36
中国农业银行 580,990.90
齐鲁证券 0.00
合计 1,564,888.26

本期
2012年1月1日至2012年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
中国农业银行 - 30,174,838.77 - - 99,000,000.00 52,971.78

上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
中国农业银行 - - - - - -

项目本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
基金合同生效日(2004年9月28日)持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 5,510,250.54 -
期间申购/买入总份额 - 5,510,250.54
期间因拆分变动的份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 5,510,250.54 5,510,250.54
期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.42% 0.95%

关联方
名称
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国农业银行股份有限公司 6,609,344.06 308,536.75 18,431,724.29 236,684.71

7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券代码证券名称成功认购日可流通日流通受限类型认购价格期末估值单价数量（单位：股）期末成本总额期末估值总额备注
127001 海直转债 2012-12-24 2013-01-07 网下认购未上市 100.00 100.00 32,120 3,212,000.00 3,212,000.00 -
112130 12华包债 2012-11-28 2013-01-09 网下认购未上市 100.00 100.00 300,000 30,000,000.00 30,000,000.00 -

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 2,508,778.55 0.15
其中：股票 2,508,778.55 0.15
2 固定收益投资 1,258,115,269.55 75.61
其中：债券 1,258,115,269.55 75.61
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 349,201,523.80 20.99
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 13,863,835.83 0.83
6 其他各项资产 40,154,738.69 2.41
7 合计 1,663,844,146.42 100.00

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 2,508,778.55 0.18
C0 食品、饮料 263,600.00 0.02
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 20,394.00 0.00
C5 电子 2,224,784.55 0.16
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 - -
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 2,508,778.55 0.18

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（%）
1 300241 瑞丰光电 143,999 2,224,784.55 0.16
2 002702 腾新食品 10,000 263,600.00 0.02
3 300285 国瓷材料 600 20,394.00 0.00

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（%）
1 002698 博实股份 26,240,000.00 4.35
2 600109 国金证券 24,386,564.69 4.04
3 300337 银邦股份 23,400,000.00 3.88
4 600837 海通证券 23,294,557.34 3.86
5 601038 一拖股份 22,594,140.00 3.74
6 000562 宏源证券 19,708,605.12 3.26
7 600795 国电电力 19,504,783.04 3.23
8 600030 中信证券 18,995,824.85 3.15
9 300002 神州泰岳 17,417,861.99 2.88
10 601669 中国水电 16,068,500.00 2.66
11 600036 招商银行 12,392,000.00 2.05
12 300285 国瓷材料 11,871,896.51 1.97
13 000002 万科Ａ 8,245,708.36 1.37
14 600104 上汽集团 6,318,334.90 1.05
15 002589 瑞康医药 6,301,744.62 1.04
16 600079 人福医药 5,246,573.23 0.87
17 300241 瑞丰光电 3,688,909.55 0.61
18 002241 歌尔声学 2,850,543.87 0.47
19 300295 三六五网 1,999,162.37 0.33
20 600585 海螺水泥 1,616,871.00 0.27

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（%）
1 601038 一拖股份 38,471,266.51 6.37
2 002698 博实股份 36,586,914.33 6.06
3 600109 国金证券 23,145,499.07 3.83
4 600837 海通证券 22,966,218.71 3.80
5 300337 银邦股份 20,131,211.79 3.33
6 600795 国电电力 19,424,888.30 3.22
7 000562 宏源证券 18,838,280.85 3.12
8 600030 中信证券 18,203,339.49 3.01
9 601669 中国水电 16,830,556.18 2.79
10 300285 国瓷材料 14,889,994.18 2.47
11 300002 神州泰岳 13,761,978.08 2.28
12 600036 招商银行 12,034,107.86 1.99
13 000002 万科Ａ 8,493,676.70 1.41
14 300098 高新兴 7,752,427.65 1.28
15 002589 瑞康医药 7,469,314.60 1.24
16 600104 上汽集团 6,355,127.13 1.05
17 600079 人福医药 5,761,939.30 0.95
18 002241 歌尔声学 2,860,628.71 0.47
19 300295 三六五网 2,343,409.90 0.39
20 600585 海螺水泥 1,578,731.00 0.26

买入股票成本（成交）总额 274,856,660.51
卖出股票收入（成交）总额 302,852,989.98

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 43,211,295.00 3.16
2 央行票据 - -
3 金融债券 79,852,000.00 5.83
其中：政策性金融债 79,852,000.00 5.83
4 企业债券 590,339,811.45 43.12
5 企业短期融资券 360,390,000.00 26.32
6 中期票据 161,005,000.00 11.76
7 可转债 23,317,163.10 1.70
8 其他 - -
9 合计 1,258,115,269.55 91.89

序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
1 041251023 12电网CP002 1,000,000 99,980,000.00 7.30
2 126011 08石化债 1,034,780 99,338,880.00 7.26
3 1280372 12铁道11 800,000 79,392,000.00 5.80
4 041253056 12电网CP004 700,000 70,063,000.00 5.12
5 1282415 12龙高速MTN1 700,000 69,972,000.00 5.11

序号名称金额
1 存出保证金 800,000.00
2 应收证券清算款 19,216,861.57
3 应收股利 -
4 应收利息 19,739,096.47
5 应收申购款 398,780.65
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 40,154,738.69

序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）
1 113001 中行转债 11,043,637.00 0.81
2 110017 中海转债 1,741,188.40 0.13
3 110015 石化转债 218,169.20 0.02

持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
17,342 76,042.73 1,033,589,437.84 78.38% 285,143,582.02 21.62%

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金 91,860.77 0.01%

基金合同生效日(2004年9月28日)基金份额总额 2,193,790,610.57
本报告期期初基金份额总额 579,622,679.89
本报告期基金总申购份额 4,115,045,674.81
减：本报告期基金总赎回份额 3,375,935,334.84
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,318,733,019.86

交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
券商名称成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金
总量的比例
广发证券 1 198,582,047.98 39.40% 171,367.99 34.73% -
国泰君安 1 159,617,366.54 31.67% 142,366.10 28.85% -
海通证券 1 35,236,240.59 6.99% 81,166.45 16.45% -
银河证券 2 110,638,365.52 21.95% 98,580.29 19.98% -
东方证券 1 0.00 0.00% 0.00 0.00% -

券商名称债券交易债券回购交易
成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期债券回购成交总额的比例
广发证券 111,647,797.50 6.54% 5,943,000.00 0.04%
国泰君安 502,330,647.56 29.42% 8,586,300,000.00 56.35%
海通证券 811,812,713.72 47.55% 5,602,400,000.00 36.77%
银河证券 281,472,844.32 16.49% 1,042,483,000.00 6.84%
东方证券 - - - -

2012年12月31日

基金管理人：万家基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司送出日期：2013年3月30日

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