2012年年度报告摘要
2012年12月31日
基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇一三年三月三十日
§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2013年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2012年9月20日起至12月31日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
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2.2 基金产品说明
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2.3 基金管理人和基金托管人
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2.4 信息披露方式
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
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注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.本基金合同于2012年9月20日生效，2012年度的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
易方达中小板指数分级证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012年9月20日至2012年12月31日）
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注：1.本基金合同于2012年9月20日生效，截至报告期末本基金合同生效未满一年。
2.基金合同中关于基金投资比例的约定：
(1)本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3%；
(2)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的10%；
(3)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%；债券回购最长期限为1 年，债券回购到期后不得展期；
(4)本基金股票资产占基金资产的比例为90%-95%。其中，本基金投资中小板价格指数成份股及备选成份股的资产不低于股票资产的90%；
(5)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10%；
(6)本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；
(7)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%；
(8)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%；
(9) 本基金应投资于信用级别评级为BBB 以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3 个月内予以全部卖出；
(10)基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
(11)本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的0.5%；
(12)本基金投资流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的10%；本基金持有的同一流通受限证券，其公允价值不得超过本基金资产净值的3%；因流通受限证券价格波动、基金规模变动、新股申购等基金管理人无法控制的因素导致上述比例被动超标的，基金管理人应当停止主动买入流通受限证券并在流通受限期结束后卖出流通受限证券；
(13)本基金投资于股指期货，还应遵循如下投资组合限制：
在任何交易日日终，本基金持有的买入股指期货合约价值不超过基金资产净值的10%，卖出股指期货合约价值不超过基金持有的股票总市值的20%；在任何交易日日终，本基金持有的买入期货合约价值与有价证券市值之和不得超过基金资产净值的100%。其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计算）占基金资产的比例范围为90%-95%；本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%；本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券。
因证券、期货市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合基金合同约定的投资比例规定的，基金管理人应当在十个交易日内进行调整。法律法规或监管机构另有规定时，从其规定。
3.本基金的建仓期为六个月，本报告期本基金处于建仓期内。
4.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为0.96%，同期业绩比较基准收益率为-1.51%。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达中小板指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来每年净值增长率图
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注：本基金合同生效日为2012年9月20日，2012年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金（包括易基中小板份额、易基中小板A 类份额、易基中小板B 类份额）不进行收益分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司于2001年4月17日成立，注册资本1.2亿元。截至2012年12月31日，公司的股东为广东粤财信托有限公司、广发证券股份有限公司、盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最优回报。
截至2012年12月31日，本公司旗下共管理39只开放式基金和1只封闭式基金，具体包括科瑞证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金、易方达50指数证券投资基金、易方达积极成长证券投资基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型证券投资基金、易方达深证100交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达价值成长混合型证券投资基金、易方达科讯股票型证券投资基金、易方达增强回报债券型证券投资基金、易方达中小盘股票型证券投资基金、易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金、易方达科翔股票型证券投资基金、易方达行业领先企业股票型证券投资基金、易方达沪深300指数证券投资基金、易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达亚洲精选股票型证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金、易方达上证中盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达消费行业股票型证券投资基金、易方达岁丰添利债券型证券投资基金、易方达医疗保健行业股票型证券投资基金、易方达黄金主题证券投资基金（LOF）、易方达安心回报债券型证券投资基金、易方达资源行业股票型证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达双债增强债券型证券投资基金、易方达纯债债券型证券投资基金、易方达标普全球高端消费品指数增强型证券投资基金、易方达永旭添利定期开放债券型证券投资基金、易方达量化衍伸股票型证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金、易方达恒生中国企业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、易方达中小板指数分级证券投资基金、易方达中债新综合债券指数发起式证券投资基金（LOF）、易方达月月利理财债券型证券投资基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
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注：1.此处的“任职日期”为基金合同生效之日，“离任日期”为公告确定的解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司制定了《公平交易制度》，内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。
公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原则、及时评估反馈原则。
公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；规范投资人员的指令下达方式，以确保同一投资人员管理的不同组合得到公平对待；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常问题要求投资组合经理解释说明。
公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数基金除外）确因投资策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经发起反向申请方的首席投资官/投资总监审批、集中交易室审核确认方可执行。
公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检验和完善公平交易制度。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。
公司风险管理部与监察部合作，利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对我司旗下所有投资组合的同向交易价差情况进行分析，包括旗下各大类资产组合之间（即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其同类资产其他所有组合之间的同向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。在此基础上，以样本个数、平均溢价率是否为0的T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率等为标准，筛选出需关注或者需说明的事项，及时提醒投资、交易人员注意，并对需要说明的情况要求投资、交易人员进行反馈说明。
运用上述方法，我们对2012年度公司旗下管理的所有组合两两组合之间的同向交易价差情况进行了分析。统计显示，本报告期内，由于基金经理相互独立操作，存在因交易策略、价格限制策略、交易习惯等不同，以及由于市场波动而不同投资人员所管理的基金下单时间不同导致个别组合之间同日同向交易出现比较明显价差的情况，即在10874对组合中有7对组合过去一年的同日同向交易价差符合筛选条件。未发现公司旗下投资组合同向买卖同一股票时存在不公平交易现象。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有23次，原因均为旗下指数基金因被动跟踪标的指数的需要而和其他组合发生反向交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2012年前三个季度GDP同比增速出现了连续下滑走势，至四季度开始企稳并有所回升。从货币供应的角度来看，MI和M2同比增速在上半年持续下滑之后，从三季度开始出现了持续回升的走势。CPI从年初开始逐步下降，从二季度开始基本保持在一个相对较低的水平。基于年初以来CPI和宏观经济的持续下降，上半年市场对调控放松的预期较高，市场震荡上行。下半年在实体经济持续下滑的影响之下，市场出现了极度悲观的情绪，市场基本处于单边下跌状态，直至四季度宏观经济指标连续显示向好之后市场才开始企稳并有所反弹。上证指数全年涨幅为3.17%，中小板指数涨幅为-1.38%。
本基金成立于2012年9月20日，本报告期包含了本基金合同约定的建仓期。本基金为中小板指数分级基金，本基金的A、B级子基金于2012年10月25日在深交所成功平稳上市交易。报告期内本基金根据实体经济的变化及市场情绪的波动，采取了相对灵活偏谨慎的建仓策略，在报告期内本基金获得了一定的相对业绩基准的超额收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为1.0096元，本报告期份额净值增长率为0.96%，同期业绩比较基准收益率为-1.51%,年化跟踪误差为10.7117%。因本报告期本基金仍处于合同规定的建仓期之内，故跟踪误差等指标仍在调整之中。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下一阶段市场，宏观经济总体将保持平稳发展，宏观经济政策短期的重点仍将突出稳定经济增长，中长期的重点仍是在保持经济总量平稳快速发展的前提下，通过着力完善体制机制来加速推动经济结构的转型。短期内在适当扩大基础设施投资、拉动内需以及促进出口等方面的政策力度可能仍有所增强，宏观经济在未来一两个季度内继续保持企稳并回升的概率较大。海外经济方面，欧洲主权债务危机虽暂时有所缓解但隐忧仍存，美国经济复苏的趋势相对较为明显。鉴于内外需结构的调整、优化以及国内经济的弹性和潜在的内生增长力，本基金对中国经济中长期的前景持相对乐观的判断。中小板指数行业分布主要集中在新兴产业，指数成分股市值偏小、成长性高、弹性较大。中小板指数成分股整体估值水平虽然较主板大市值股票相对偏高，但鉴于当前中国经济转型期的大背景和新兴产业未来的发展前景，中小板指数中长期的投资价值依然明显。
作为被动投资的基金，中小板指数分级基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对业绩基准的跟踪偏离为投资目标，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。期望中小板指数分级基金为投资者进一步分享中国经济的未来长期成长提供良好的投资机会，为各类不同风险偏好的投资者提供多样性的投资工具。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括易基中小板份额、易基中小板A 类份额、易基中小板B 类份额)不进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计了2012年12月31日的资产负债表、自2012年9月20日（基金合同生效日）至2012年12月31日止会计期间的利润表、所有者权益（基金净值）变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金
报告截止日：2012年12月31日
单位：人民币元
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注：1.本基金合同生效日为2012年9月20日，2012年度实际报告期间为2012年9月20日至2012年12月31日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
2.报告截止日2012年12月31日，易方达中小板指数分级份额净值1.0096元，基金份额157,562,932.14份，易方达中小板指数分级A份额参考净值1.0191元，基金份额44,097,503.00份，易方达中小板指数分级B份额参考净值1.0001元，基金份额44,097,504.00份；本基金基金份额总额245,757,939.14份。
7.2 利润表
会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金
本报告期：2012年9月20日（基金合同生效日）至2012年12月31日
单位：人民币元
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注：本基金合同生效日为2012年9月20日，2012年度实际报告期间为2012年9月20日至2012年12月31日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金
本报告期：2012年9月20日（基金合同生效日）至2012年12月31日
单位：人民币元
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注：本基金合同生效日为2012年9月20日，2012年度实际报告期间为2012年9月20日至2012年12月31日。截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：叶俊英，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达中小板指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2012]680号《关于核准易方达中小板指数分级证券投资基金募集的批复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》于2012年9月20日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为401,094,727.69份基金份额，其中认购资金利息折合69,225.16份基金份额。根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，本基金为契约型开放式基金，自基金合同生效日起的7年内（含7年）为本基金的分级运作期，本基金采取分级运作方式，7年届满后自动转换为上市开放式基金（LOF）。此外，若本基金在分级运作期内发生分级运作期提前结束的情形，本基金将提前转换为上市开放式基金（LOF）。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金募集期间为2012年8月20日至2012年9月14日，募集资金总额401,094,727.69元，其中：有效净认购金额为人民币401,025,502.53元，有效认购资金在募集期内产生的银行利息共计人民币69,225.16元，经安永华明（2012）验字第60468000_G04号验资报告予以审验。基金发售结束后，投资者在场内认购的全部易方达中小板指数分级证券投资基金按1:1的比例自动分离为预期收益与风险不同的两种份额类别，即易方达中小板指数分级A和易方达中小板指数分级B。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2012年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2012年12月31日的财务状况以及2012年9月20日（基金合同生效日）至2012年12月31日的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止，惟本会计年度期间为2012年9月20日（基金合同生效日）至2012年12月31日。
7.4.4.2记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。
(2)金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额，划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本按成交金额入账；
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革方案实施后的股票复牌日，冲减股票投资成本；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本按成交金额入账，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交应支付的全部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限计算，按上述会计处理方法核算；
卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券投资收益；
卖出未上市债券和银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账；
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配的权证数量，该等权证初始成本为零；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
(4) 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算。
(5) 回购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提利息。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值，不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如下：
(1)股票投资
1)上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
2)未上市的股票的估值
A.送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
B.首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C.非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时，按中国证监会相关规定处理；
(2) 债券投资
1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值；
(3) 权证投资
1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
2)未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；
3)因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
(4)分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中的相关原则进行估值；
(5)期货合约以结算价格估值；
(6)其他
1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
2)如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按未分配利润的已实现部分占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按未分配利润的未实现部分占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或债券发行价计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账；
(6) 债券投资收益/(损失)：
卖出交易所上市债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交金额与其成本、应收利息的差额入账；
卖出银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 衍生工具投资收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账；
(8) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(9) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(10) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.00%的年费率逐日计提；
(2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.22%的年费率逐日计提；
(3) 卖出回购金融资产支出，按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11基金的收益分配政策
根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金（包括易基中小板份额、易基中小板A类份额、易基中小板B类份额）不进行收益分配。
7.4.4.12其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
7.4.6税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3％。调整为1％。；
经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
7.4.6.2 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。
7.4.6.3 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》，自2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7关联方关系
■
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1股票交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
7.4.8.1.2权证交易
本基金本报告期未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.8.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位：人民币元
■
注：基金管理费按前一日基金资产净值的1.0%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
7.4.8.2.2基金托管费
单位：人民币元
■
注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.22%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
■
注：广发证券持有易基中小板A类（易基稳健）份额444,875份，持有易基中小板B类（易基进取）份额650,000份。广发证券持有份额占比分别按对应级别的基金总份额计算。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
■
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.8.7其他关联交易事项的说明
无。
7.4.9期末（2012年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
■
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末2012年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末2012年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为0，无抵押债券。
7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于2012年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为230,633,794.91元，属于第二层级的余额为100,760.00元，无属于第三层级的余额。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌等交易不活跃情况、或属于非公开发行等情况，本基金于上述事项影响期间不将相关股票的公允价值列入第一层级；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层级公允价值期初金额和本期变动金额
本基金本报告期初未持有公允价值归属于第三层级的金融工具；本基金本期净转入/(转出)第三层级0.00元。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
■
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
■
8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
■
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于www.efunds.com.cn网站的年度报告正文。
8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
■
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
■
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
■
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
■
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
■
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母采用下属基金份额的合计数。
9.2 期末上市基金前十名持有人
易方达中小板指数分级A
■
易方达中小板指数分级B
■
注： (1)本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
（2）对于易方达中小板指数分级A、易方达中小板指数分级B前十名持有人份额比例的分母采用各自级别的份额。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
■
注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
■
注：本基金合同生效日为2012年9月20日。拆分变动份额包括本基金场内认购份额的自动分离和三类份额之间的配对转换份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人于2012年3月3日发布公告，自2012年3月1日起聘任肖坚先生、陈志民先生担任公司副总经理；基金管理人于2012年7月7日发布公告，自2012年7月5日起聘任陈彤先生担任公司副总经理；基金管理人于2012年12月5日发布公告，聘任范岳先生担任公司首席产品执行官。
2012年11月15日，经中国建设银行研究决定，聘任杨新丰为中国建设银行投资托管业务部总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔2012〕961号）。聘任郑绍平为中国建设银行投资托管业务部副总经理，其任职资格已经中国证监会审核批准（证监许可〔2012〕1036号）。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务，本报告年度审计费为50,000.00元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
■
注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元，新增招商证券股份有限公司、中国中投证券有限责任公司、安信证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、国海证券股份有限公司、长城证券有限责任公司、西南证券股份有限公司、平安证券有限责任公司、中国银河证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司各一个交易单元，新增广发证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司各两个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
■
§12 影响投资者决策的其他重要信息
1、2012年1月16日，托管人中国建设银行股份有限公司发布关于董事长任职的公告，自2012年1月16日起，王洪章先生就任本行董事长、执行董事。
2、2012年11月15日，根据工作需要，中国建设银行投资托管服务部更名为投资托管业务部。
易方达基金管理有限公司
二〇一三年三月三十日
| 基金简称 | 易方达中小板指数分级 | ||
| 基金主代码 | 161118 | ||
| 交易代码 | 161118 | ||
| 基金运作方式 | 契约型开放式 | ||
| 基金合同生效日 | 2012年9月20日 | ||
| 基金管理人 | 易方达基金管理有限公司 | ||
| 基金托管人 | 中国建设银行股份有限公司 | ||
| 报告期末基金份额总额 | 245,757,939.14份 | ||
| 基金合同存续期 | 不定期 | ||
| 基金份额上市的证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 上市日期 | 2012年10月25日 | ||
| 下属分级基金的基金简称 | 易方达中小板指数分级 | 易方达中小板指数分级A | 易方达中小板指数分级B |
| 下属分级基金的交易代码 | 161118 | 150106 | 150107 |
| 报告期末下属分级基金的份额总额 | 157,562,932.14份 | 44,097,503.00份 | 44,097,504.00份 |
| 投资目标 | 本基金采取指数化投资方式，以实现对业绩比较基准的紧密跟踪，追求跟踪偏离度及跟踪误差最小化。 | ||
| 投资策略 | 本基金主要采取完全复制法进行投资，即按照中小板价格指数的成份股组成及权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整，以实现对业绩比较基准的紧密跟踪，追求跟踪偏离度及跟踪误差最小化。 | ||
| 业绩比较基准 | 中小板价格指数收益率×95%+活期存款利率（税后）×5% | ||
| 风险收益特征 | 本基金属于证券投资基金中高预期风险、高预期收益品种。长期而言，其风险收益水平高于混合基金、债券基金和货币市场基金。 | ||
| 下属分级基金的风险收益特征 | 易方达中小板指数分级份额具有高预期风险、相对较高预期收益。 | 易方达中小板指数分级A份额具有低预期风险、相对预期收益稳定。 | 易方达中小板指数分级B份额具有高预期风险、相对高预期收益。 |
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 易方达基金管理有限公司 | 中国建设银行股份有限公司 | |
| 信息披露负责人 | 姓名 | 张南 | 田青 |
| 联系电话 | 020-38797888 | 010－67595096 | |
| 电子邮箱 | csc@efunds.com.cn | tianqing1.zh@ccb.com | |
| 客户服务电话 | 400 881 8088 | 010－67595096 | |
| 传真 | 020－38799488 | 010－66275865 | |
| 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 | http://www.efunds.com.cn |
| 基金年度报告备置地点 | 广州市天河区珠江新城珠江东路30号广州银行大厦43楼 |
| 3.1.1 期间数据和指标 | 2012年9月20日（基金合同生效日）至2012年12月31日 |
| 本期已实现收益 | -2,313,946.55 |
| 本期利润 | -177,285.74 |
| 加权平均基金份额本期利润 | -0.0006 |
| 本期基金份额净值增长率 | 0.96% |
| 3.1.2 期末数据和指标 | 2012年末 |
| 期末可供分配基金份额利润 | -0.0091 |
| 期末基金资产净值 | 248,120,138.92 |
| 期末基金份额净值 | 1.0096 |
| 阶段 | 份额净值增长率① | 份额净值增长率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 过去三个月 | 0.74% | 1.12% | -0.60% | 1.30% | 1.34% | -0.18% |
| 过去六个月 | - | - | - | - | - | - |
| 过去一年 | - | - | - | - | - | - |
| 过去三年 | - | - | - | - | - | - |
| 过去五年 | - | - | - | - | - | - |
| 自基金合同生效起至今 | 0.96% | 1.05% | -1.51% | 1.36% | 2.47% | -0.31% |
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基金经理（助理）期限 | 证券从业年限 | 说明 | |
| 任职日期 | 离任日期 | ||||
| 王建军 | 本基金的基金经理、易方达深证100交易型开放式指数基金的基金经理、易方达深证100交易型开放式指数基金联接基金的基金经理、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金的基金经理、易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金联接基金的基金经理 | 2012-09-20 | - | 5年 | 博士研究生，曾任汇添富基金管理有限公司数量分析师，易方达基金管理有限公司量化研究员、基金经理助理。 |
| 资 产 | 本期末 2012年12月31日 |
| 资 产： | |
| 银行存款 | 14,319,869.21 |
| 结算备付金 | 1,400,555.89 |
| 存出保证金 | 815.85 |
| 交易性金融资产 | 230,734,554.91 |
| 其中：股票投资 | 230,734,554.91 |
| 基金投资 | - |
| 债券投资 | - |
| 资产支持证券投资 | - |
| 衍生金融资产 | - |
| 买入返售金融资产 | - |
| 应收证券清算款 | 3,506,408.78 |
| 应收利息 | 3,503.32 |
| 应收股利 | - |
| 应收申购款 | 992,063.49 |
| 递延所得税资产 | - |
| 其他资产 | - |
| 资产总计 | 250,957,771.45 |
| 负债和所有者权益 | 本期末 2012年12月31日 |
| 负 债： | |
| 短期借款 | - |
| 交易性金融负债 | - |
| 衍生金融负债 | - |
| 卖出回购金融资产款 | - |
| 应付证券清算款 | - |
| 应付赎回款 | 2,188,983.59 |
| 应付管理人报酬 | 197,734.27 |
| 应付托管费 | 43,501.55 |
| 应付销售服务费 | - |
| 应付交易费用 | 224,163.20 |
| 应交税费 | - |
| 应付利息 | - |
| 应付利润 | - |
| 递延所得税负债 | - |
| 其他负债 | 183,249.92 |
| 负债合计 | 2,837,632.53 |
| 所有者权益： | |
| 实收基金 | 245,757,939.14 |
| 未分配利润 | 2,362,199.78 |
| 所有者权益合计 | 248,120,138.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 250,957,771.45 |
| 项 目 | 本期 2012年9月20日（基金合同生效日）至2012年12月31日 |
| 一、收入 | 1,393,529.43 |
| 1.利息收入 | 942,214.94 |
| 其中：存款利息收入 | 178,443.24 |
| 债券利息收入 | - |
| 资产支持证券利息收入 | - |
| 买入返售金融资产收入 | 763,771.70 |
| 其他利息收入 | - |
| 2.投资收益（损失以“-”填列） | -1,888,870.23 |
| 其中：股票投资收益 | -1,913,884.11 |
| 基金投资收益 | - |
| 债券投资收益 | - |
| 资产支持证券投资收益 | - |
| 衍生工具收益 | - |
| 股利收益 | 25,013.88 |
| 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 2,136,660.81 |
| 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） | - |
| 5.其他收入（损失以“-”号填列） | 203,523.91 |
| 减：二、费用 | 1,570,815.17 |
| 1．管理人报酬 | 850,547.20 |
| 2．托管费 | 187,120.36 |
| 3．销售服务费 | - |
| 4．交易费用 | 309,220.01 |
| 5．利息支出 | - |
| 其中：卖出回购金融资产支出 | - |
| 6．其他费用 | 223,927.60 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | -177,285.74 |
| 减：所得税费用 | - |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | -177,285.74 |
| 项目 | 本期 2012年9月20日（基金合同生效日）至2012年12月31日 | ||
| 实收基金 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、期初所有者权益（基金净值） | 401,094,727.69 | - | 401,094,727.69 |
| 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） | - | -177,285.74 | -177,285.74 |
| 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） | -155,336,788.55 | 2,539,485.52 | -152,797,303.03 |
| 其中：1.基金申购款 | 5,575,239.63 | -216,673.47 | 5,358,566.16 |
| 2.基金赎回款 | -160,912,028.18 | 2,756,158.99 | -158,155,869.19 |
| 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） | - | - | - |
| 五、期末所有者权益（基金净值） | 245,757,939.14 | 2,362,199.78 | 248,120,138.92 |
| 关联方名称 | 与本基金的关系 |
| 易方达基金管理有限公司 | 基金管理人、基金销售机构 |
| 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) | 基金托管人、基金销售机构 |
| 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) | 基金管理人股东、基金销售机构 |
| 广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） | 基金管理人股东 |
| 盈峰投资控股集团有限公司 | 基金管理人股东 |
| 广东省广晟资产经营有限公司 | 基金管理人股东 |
| 广州市广永国有资产经营有限公司 | 基金管理人股东 |
| 项目 | 本期 2012年9月20日（基金合同生效日）至2012年12月31日 |
| 当期发生的基金应支付的管理费 | 850,547.20 |
| 其中：支付销售机构的客户维护费 | 320,812.74 |
| 项目 | 本期 2012年9月20日（基金合同生效日）至2012年12月31日 |
| 当期发生的基金应支付的托管费 | 187,120.36 |
| 关联方名称 | 本期末 2012年12月31日 | |
| 持有的 基金份额 | 持有的基金份额占基金总份额的比例 | |
| 广发证券 | 444,875.00 | 1.01% |
| 广发证券 | 650,000.00 | 1.47% |
| 关联方名称 | 本期 2012年9月20日（基金合同生效日）至2012年12月31日 | |
| 期末余额 | 当期利息收入 | |
| 中国建设银行 | 14,319,869.21 | 159,126.48 |
| 股票代码 | 股票名称 | 停牌日期 | 停牌原因 | 期末 估值单价 | 复牌日期 | 复牌 开盘单价 | 数量（股） | 期末 成本总额 | 期末 估值总额 | 备注 |
| 002190 | 成飞集成 | 2012-10-16 | 重大事项 | 11.45 | 2013-01-14 | 12.60 | 8,800 | 99,498.28 | 100,760.00 | - |
| 序号 | 项目 | 金额 | 占基金总资产的比例（%） |
| 1 | 权益投资 | 230,734,554.91 | 91.94 |
| 其中：股票 | 230,734,554.91 | 91.94 | |
| 2 | 固定收益投资 | - | - |
| 其中：债券 | - | - | |
| 资产支持证券 | - | - | |
| 3 | 金融衍生品投资 | - | - |
| 4 | 买入返售金融资产 | - | - |
| 其中：买断式回购的买入返售金融资产 | - | - | |
| 5 | 银行存款和结算备付金合计 | 15,720,425.10 | 6.26 |
| 6 | 其他各项资产 | 4,502,791.44 | 1.79 |
| 7 | 合计 | 250,957,771.45 | 100.00 |
| 代码 | 行业类别 | 公允价值 | 占基金资产净值比例（％） |
| A | 农、林、牧、渔业 | 7,642,634.42 | 3.08 |
| B | 采掘业 | 14,034,092.15 | 5.66 |
| C | 制造业 | 140,176,596.89 | 56.50 |
| C0 | 食品、饮料 | 16,578,023.01 | 6.68 |
| C1 | 纺织、服装、皮毛 | 5,120,543.94 | 2.06 |
| C2 | 木材、家具 | - | - |
| C3 | 造纸、印刷 | 2,293,126.00 | 0.92 |
| C4 | 石油、化学、塑胶、塑料 | 19,216,945.82 | 7.75 |
| C5 | 电子 | 31,703,219.18 | 12.78 |
| C6 | 金属、非金属 | 4,063,696.35 | 1.64 |
| C7 | 机械、设备、仪表 | 32,220,507.61 | 12.99 |
| C8 | 医药、生物制品 | 25,498,283.68 | 10.28 |
| C99 | 其他制造业 | 3,482,251.30 | 1.40 |
| D | 电力、煤气及水的生产和供应业 | 960,096.00 | 0.39 |
| E | 建筑业 | 11,802,499.77 | 4.76 |
| F | 交通运输、仓储业 | 1,096,752.00 | 0.44 |
| G | 信息技术业 | 15,571,821.80 | 6.28 |
| H | 批发和零售贸易 | 18,844,801.96 | 7.60 |
| I | 金融、保险业 | 10,172,583.94 | 4.10 |
| J | 房地产业 | 6,513,854.58 | 2.63 |
| K | 社会服务业 | 3,918,821.40 | 1.58 |
| L | 传播与文化产业 | - | - |
| M | 综合类 | - | - |
| 合计 | 230,734,554.91 | 92.99 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 数量（股） | 公允价值 | 占基金资产净值比例（％） |
| 1 | 002024 | 苏宁电器 | 2,336,664 | 15,538,815.60 | 6.26 |
| 2 | 002304 | 洋河股份 | 130,533 | 12,187,866.21 | 4.91 |
| 3 | 002415 | 海康威视 | 236,335 | 7,352,381.85 | 2.96 |
| 4 | 002142 | 宁波银行 | 670,359 | 7,146,026.94 | 2.88 |
| 5 | 002422 | 科伦药业 | 119,185 | 6,676,743.70 | 2.69 |
| 6 | 002081 | 金 螳 螂 | 137,910 | 6,070,798.20 | 2.45 |
| 7 | 002236 | 大华股份 | 128,175 | 5,940,911.25 | 2.39 |
| 8 | 002155 | 辰州矿业 | 292,867 | 5,880,769.36 | 2.37 |
| 9 | 002241 | 歌尔声学 | 148,050 | 5,581,485.00 | 2.25 |
| 10 | 002038 | 双鹭药业 | 121,022 | 4,787,630.32 | 1.93 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计买入金额 | 占期末基金资产净值比例（％） |
| 1 | 002024 | 苏宁电器 | 17,751,178.71 | 7.15 |
| 2 | 002304 | 洋河股份 | 16,670,951.90 | 6.72 |
| 3 | 002415 | 海康威视 | 7,413,143.18 | 2.99 |
| 4 | 002422 | 科伦药业 | 6,785,492.89 | 2.73 |
| 5 | 002142 | 宁波银行 | 6,431,378.27 | 2.59 |
| 6 | 002155 | 辰州矿业 | 6,423,833.33 | 2.59 |
| 7 | 002241 | 歌尔声学 | 5,874,261.19 | 2.37 |
| 8 | 002236 | 大华股份 | 5,676,434.27 | 2.29 |
| 9 | 002230 | 科大讯飞 | 5,214,951.32 | 2.10 |
| 10 | 002081 | 金 螳 螂 | 5,212,120.22 | 2.10 |
| 11 | 002202 | 金风科技 | 5,003,815.12 | 2.02 |
| 12 | 002038 | 双鹭药业 | 4,866,115.19 | 1.96 |
| 13 | 002008 | 大族激光 | 4,741,632.27 | 1.91 |
| 14 | 002385 | 大北农 | 4,520,596.00 | 1.82 |
| 15 | 002029 | 七 匹 狼 | 4,406,223.87 | 1.78 |
| 16 | 002007 | 华兰生物 | 4,389,904.62 | 1.77 |
| 17 | 002310 | 东方园林 | 4,365,786.74 | 1.76 |
| 18 | 002353 | 杰瑞股份 | 4,342,434.29 | 1.75 |
| 19 | 002450 | 康得新 | 4,263,691.60 | 1.72 |
| 20 | 002092 | 中泰化学 | 3,936,021.01 | 1.59 |
| 序号 | 股票代码 | 股票名称 | 本期累计卖出金额 | 占期末基金资产净值比例（％） |
| 1 | 002024 | 苏宁电器 | 1,504,110.58 | 0.61 |
| 2 | 002029 | 七 匹 狼 | 1,442,126.80 | 0.58 |
| 3 | 002008 | 大族激光 | 1,330,656.70 | 0.54 |
| 4 | 002310 | 东方园林 | 1,241,775.28 | 0.50 |
| 5 | 002037 | 久联发展 | 1,027,098.56 | 0.41 |
| 6 | 002089 | 新 海 宜 | 1,022,620.61 | 0.41 |
| 7 | 002121 | 科陆电子 | 1,010,224.00 | 0.41 |
| 8 | 002109 | 兴化股份 | 977,309.01 | 0.39 |
| 9 | 002422 | 科伦药业 | 820,195.55 | 0.33 |
| 10 | 002128 | 露天煤业 | 791,884.42 | 0.32 |
| 11 | 002304 | 洋河股份 | 772,044.75 | 0.31 |
| 12 | 002225 | 濮耐股份 | 685,370.68 | 0.28 |
| 13 | 002080 | 中材科技 | 657,269.93 | 0.26 |
| 14 | 002017 | 东信和平 | 634,789.41 | 0.26 |
| 15 | 002232 | 启明信息 | 631,720.78 | 0.25 |
| 16 | 002230 | 科大讯飞 | 602,013.77 | 0.24 |
| 17 | 002110 | 三钢闽光 | 524,409.96 | 0.21 |
| 18 | 002415 | 海康威视 | 391,177.18 | 0.16 |
| 19 | 002142 | 宁波银行 | 355,800.00 | 0.14 |
| 20 | 002068 | 黑猫股份 | 330,184.05 | 0.13 |
| 买入股票成本（成交）总额 | 256,746,128.57 |
| 卖出股票收入（成交）总额 | 26,234,350.36 |
| 序号 | 名称 | 金额 |
| 1 | 存出保证金 | 815.85 |
| 2 | 应收证券清算款 | 3,506,408.78 |
| 3 | 应收股利 | - |
| 4 | 应收利息 | 3,503.32 |
| 5 | 应收申购款 | 992,063.49 |
| 6 | 其他应收款 | - |
| 7 | 待摊费用 | - |
| 8 | 其他 | - |
| 9 | 合计 | 4,502,791.44 |
| 份额 级别 | 持有人户数(户) | 户均持有的基金份额 | 持有人结构 | |||
| 机构投资者 | 个人投资者 | |||||
| 持有份额 | 占总份额比例 | 持有份额 | 占总份额 比例 | |||
| 易方达中小板指数分级 | 1,138 | 138,456.00 | 10,098,924.40 | 6.41% | 147,464,007.74 | 93.59% |
| 易方达中小板指数分级A | 215 | 205,104.67 | 32,651,477.00 | 74.04% | 11,446,026.00 | 25.96% |
| 易方达中小板指数分级B | 762 | 57,870.74 | 9,149,959.00 | 20.75% | 34,947,545.00 | 79.25% |
| 合计 | 2,115 | 116,197.61 | 51,900,360.40 | 21.12% | 193,857,578.74 | 78.88% |
| 序号 | 持有人名称 | 持有份额（份） | 占上市总份额比例 |
| 1 | 嘉禾人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品 | 10,000,583.00 | 22.68% |
| 2 | 中银保险有限公司－传统保险产品 | 9,068,238.00 | 20.56% |
| 3 | 人保投资控股有限公司-委托证券投资户 | 5,724,131.00 | 12.98% |
| 4 | 中煤财产保险股份有限公司－平衡型投资组合 | 4,026,455.00 | 9.13% |
| 5 | 浙商证券－农行－浙商汇金1号集合资产管理计划 | 2,252,345.00 | 5.11% |
| 6 | 丁碧霞 | 1,531,631.00 | 3.47% |
| 7 | 王敬 | 1,150,000.00 | 2.61% |
| 8 | 华宝信托有限责任公司－单一类资金信托R2007ZX106 | 699,539.00 | 1.59% |
| 9 | 蓝群芳 | 497,175.00 | 1.13% |
| 10 | 陶静 | 495,028.00 | 1.12% |
| 序号 | 持有人名称 | 持有份额（份） | 占上市总份额比例 |
| 1 | 中信信托有限责任公司－新价值1期 | 3,737,210.00 | 8.47% |
| 2 | 浙商证券－农行－浙商汇金1号集合资产管理计划 | 2,177,446.00 | 4.94% |
| 3 | 丁碧霞 | 1,555,189.00 | 3.53% |
| 4 | 邓慧珏 | 1,000,000.00 | 2.27% |
| 5 | 任汉杰 | 994,029.00 | 2.25% |
| 6 | 平安信托有限责任公司－新价值成长一期 | 850,000.00 | 1.93% |
| 7 | 赵元龙 | 760,859.00 | 1.73% |
| 8 | 兴业国际信托有限公司－新价值15期证券投资集合资金信托计划 | 720,400.00 | 1.63% |
| 9 | 广发证券股份有限公司 | 650,000.00 | 1.47% |
| 10 | 梁钦超 | 508,200.00 | 1.15% |
| 项目 | 份额级别 | 持有份额总数（份） | 占基金总份额比例 |
| 基金管理公司所有从业人员持有本基金 | 易方达中小板指数分级 | 0.00 | 0% |
| 易方达中小板指数分级A | 0.00 | 0% | |
| 易方达中小板指数分级B | 0.00 | 0% | |
| 合计 | 0.00 | 0% |
| 项目 | 易方达中小板指数分级 | 易方达中小板指数分级A | 易方达中小板指数分级B |
| 基金合同生效日(2012年9月20日)基金份额总额 | 401,094,727.69 | - | - |
| 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 | 5,575,239.63 | - | - |
| 减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 | 160,912,028.18 | - | - |
| 基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 | -88,195,007.00 | 44,097,503.00 | 44,097,504.00 |
| 本报告期期末基金份额总额 | 157,562,932.14 | 44,097,503.00 | 44,097,504.00 |
| 券商名称 | 交易单元数量 | 股票交易 | 应支付该券商的佣金 | 备注 | ||
| 成交金额 | 占当期股票成交总额的比例 | 佣金 | 占当期佣金总量的比例 | |||
| 招商证券 | 1 | 282,980,478.93 | 100.00% | 250,419.95 | 100.00% | - |
| 中信建投 | 2 | - | - | - | - | - |
| 中投证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 安信证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 广发证券 | 2 | - | - | - | - | - |
| 兴业证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 国海证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 长城证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 西南证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 平安证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 银河证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 国泰君安 | 1 | - | - | - | - | - |
| 国信证券 | 1 | - | - | - | - | - |
| 券商名称 | 债券交易 | 债券回购交易 | 权证交易 | |||
| 成交金额 | 占当期债券成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期债券回购成交总额的比例 | 成交金额 | 占当期权证成交总额的比例 | |
| 招商证券 | - | - | - | - | - | - |
| 中信建投 | - | - | 350,000,000.00 | 15.33% | - | - |
| 中投证券 | - | - | - | - | - | - |
| 安信证券 | - | - | 1,143,000,000.00 | 50.07% | - | - |
| 广发证券 | - | - | - | - | - | - |
| 兴业证券 | - | - | - | - | - | - |
| 国海证券 | - | - | 790,000,000.00 | 34.60% | - | - |
| 长城证券 | - | - | - | - | - | - |
| 西南证券 | - | - | - | - | - | - |
| 平安证券 | - | - | - | - | - | - |
| 银河证券 | - | - | - | - | - | - |
| 国泰君安 | - | - | - | - | - | - |
| 国信证券 | - | - | - | - | - | - |