2012年年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
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二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2 前10名股东持股情况表
单位：股
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2.3 以方框图描述公司与实际控制人之间的产权及控制关系
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三、 管理层讨论与分析
3.1 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012年，在董事会的领导下，公司有效应对金融危机的冲击和珠宝消费市场需求下降的挑战，遵循实施"掌控上游、创新产品、塑造品牌、构建渠道"的发展战略，努力贯彻公司年初制定的经营计划：进一步强化和保持公司在翡翠原材料领域的优势地位和影响力；深化和拓展全国营销网络；加大和注重产品的创新设计、文化内涵；树立和提升品牌附加价值。过去的一年，公司在业绩、管理、品牌、项目建设等方面均实现了新的发展和跨越。
1、开拓经营思路，变挑战为机遇，强化公司在珠宝翡翠行业的领先优势和规模优势，保持了公司业绩的持续快速增长。面对全球经济下滑、珠宝需求下降、行业发展面临困境的现状，公司管理层积极实施"上规模"、"增效益"、"强管理"等三项工作重点，充分发挥公司已有优势，特别是在翡翠珠宝领域的领先优势和翡翠原材料的规模优势，转危为机，在连续多年业绩持续增长的基础上，2012年公司实现营业收入4,826,965,101.94元，较去年同期增长55.01%；实现营业利润213,223,980.87元，较去年同期增长113.29%；归属于母公司所有者净利润160,305,321.62元，较去年同期增长104.82%。
2、稳步推进完善销售网络布局，拓展和复制全国一线和二三线城市销售布点。构建渠道是公司近几年的发展战略之一，2012年，公司的销售渠道得到进一步拓展和完善，在北京、河北、河南、江西等地新开了一批销售专柜和加盟店，公司重点投资建设项目--腾冲翡翠交易中心（中国翡翠城）顺利完成建设装修、配货和人员招聘工作，于11月30日顺利开业。
3、创新珠宝产品供应模式和品牌推广活动，多方面打造产品优势和提升品牌价值。公司利用总部身处世界级黄金珠宝集散地--深圳水贝这一优势，加强与业内企业的沟通合作，改变传统的单一上下游销售供应模式，与有实力、有特色的珠宝首饰企业一起多渠道、多方面合作，共同提升产品的质量，丰富产品款式和文化，融入品牌价值，并通过珠宝展会、店面开业宣传、精品鉴赏活动等途径，既为消费者提供优质产品，又为消费者呈现珠宝文化和体验。
4、 以人为本，积极推进人力资源战略和内部管理。2012年，在董事会的领导下，公司结合现代企业制度要求和珠宝首饰行业、公司发展的实际情况，调整和充实了公司高管层，提拔和培养了一批懂管理、善经营、忠诚可靠的管理队伍。与此同时，公司进一步建立和完善公司内控体系和管理制度，根据监管部门的要求和市场的变化趋势，结合企业自身发展的需要，革新和理顺公司内部管理体系，做好制度修订和执行、员工队伍建设、企业文化建设等各项工作。
（一）主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
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2、收入
(1)驱动收入变化的原因分析
2012年度公司实现主营业务收入482,605.39万元，比去年同期增长55.93 %，其中：珠宝玉石首饰比上年增长140.43%，主要原因是翡翠毛料销售收入增加；黄金饰品比上年增长40.76%，主要原因是销售量比上年增长41%，平均单价比上年增长5% 。
(2)主要销售客户的情况
单位：元 币种：人民币
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2、成本
(1)成本分析表
单位:万元
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(2)主要供应商情况
单位：元 币种：人民币
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3、费用
（1）销售费用
报告期，本公司销售费用1,784.91万元，同比增长19%（上年同期：1,494.19万元）。费用增长的主要原因是子公司云龙兴龙珠宝有限公司腾冲分公司于2012年10月开业，增加了468万元销售费用。
（2）管理费用
报告期，本公司管理费用为3,160.21万元，同比增长24%（上年同期：2,551.01万元）。费用增长的主要原因是本年度计提效益奖金8,334,295.72元。
（3）财务费用
报告期，本公司财务费用为11,994.77万元，同比上升了3％（上年同期：11,663.47万元）。
4、现金流
截至2012年12月31日，公司的现金及现金等价物为6,154.47万元，比上年同期增加4,018.36万元。 报告期公司经营活动产生的累计现金净流入额为33,968.10 万元，比上年同期增加52,287.92万元。其中：经营活动现金流入777,046.18万元，较上年同期增加了403,972.77万元；经营活动现金流出743,078.07万元，较上年同期增加351,684.85万元。公司经营活动产生的净现金流增加的主要原因是产品销售利润增加引起的。 报告期公司投资活动产生的现金净流出额为6,604.21万元，比上年同期减少流出120.83万元。报告期公司筹资活动产生的现金净流出额为23,345.54万元，比上年同期增加净流出45,463.34万元，主要是本年融资减少。现金流大额变动情况如下：
单位：万元
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（二）行业、产品或地区经营情况分析
5、主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
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6、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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（三）资产、负债情况分析
7、资产负债情况分析表
单位:万元
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变动原因说明：
应收账款：本期加强对应收款项的回收。
存货：满足客户订单，公司备货增加。
(下转29版)
| 股票简称 | 东方金钰 | 股票代码 | 600086 |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 | ||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓名 | 方莉 | 刘雅清 |
| 电话 | 0755-25266279 | 0755-25266279 |
| 传真 | 0755-25266279 | 0755-25266279 |
| 电子信箱 | fangli_xiaoxiao@sohu.com | leaf_600086@sina.com |
| 2012年(末) | 2011年(末) | 本年(末)比上年(末)增减（%） | 2010年(末) | |
| 总资产 | 4,933,474,363.71 | 3,160,991,510.59 | 56.07 | 2,583,816,493.28 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 735,558,332.30 | 575,253,010.68 | 27.87 | 432,009,247.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 339,681,049.27 | -183,198,180.90 | -285.42 | -342,446,528.47 |
| 营业收入 | 4,826,965,101.94 | 3,114,011,611.44 | 55.01 | 1,570,049,096.73 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 160,305,321.62 | 78,266,624.29 | 104.82 | 57,474,584.46 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 156,127,150.66 | 86,873,963.19 | 79.72 | 46,805,075.11 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 24.46 | 13.13 | 增加11.33个百分点 | 14.25 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.4550 | 0.2222 | 104.77 | 0.1631 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.4550 | 0.2222 | 104.77 | 0.1631 |
| 报告期股东总数 | 36,117 | 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数 | 35,246 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |||
| 云南兴龙实业有限公司 | 境内非国有法人 | 42.14 | 148,447,964 | 0 | 质押148,447,964 | |||
| 中信信托有限责任公司 | 国有法人 | 5.11 | 18,000,000 | 0 | 无 | |||
| 中国农业银行—中邮核心成长股票型证券投资基金 | 国有法人 | 2.32 | 8,176,845 | 0 | 未知 | |||
| 中国农业银行—中邮核心优选股票型证券投资基金 | 国有法人 | 2.16 | 7,619,893 | 0 | 未知 | |||
| 中国民生银行股份有限公司—华商领先企业混合型证券投资基金 | 国有法人 | 1.99 | 6,999,897 | 0 | 未知 | |||
| 中国建设银行—南方盛元红利股票型证券投资基金 | 国有法人 | 0.92 | 3,225,182 | 0 | 未知 | |||
| 钟振岩 | 境内自然人 | 0.83 | 2,912,987 | 0 | 未知 | |||
| 中国工商银行股份有限公司—南方恒元保本混合型证券投资基金 | 国有法人 | 0.79 | 2,796,782 | 0 | 未知 | |||
| 鄂州市建设投资公司 | 国有法人 | 0.74 | 2,600,000 | 0 | 未知 | |||
| 中国银行—南方高增长股票型开放式证券投资基金 | 国有法人 | 0.65 | 2,300,025 | 0 | 未知 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中国农业银行—中邮核心成长股票型证券投资基金，中国农业银行—中邮核心优选股票型证券投资基金为一致行动人。中国建设银行—南方盛元红利股票型证券投资基金，中国工商银行股份有限公司—南方恒元保本混合型证券投资基金，中国银行—南方高增长股票型开放式证券投资基金为一致行动人。 | |||||||
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 4,826,965,101.94 | 3,114,011,611.44 | 55.01 |
| 营业成本 | 4,410,279,522.31 | 2,812,329,271.54 | 56.82 |
| 销售费用 | 17,849,116.57 | 14,941,930.77 | 19.46 |
| 管理费用 | 31,602,120.82 | 25,510,061.24 | 23.88 |
| 财务费用 | 119,947,669.75 | 116,634,665.58 | 2.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 339,681,049.27 | -183,198,180.90 | 285.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -66,042,055.32 | -67,250,349.60 | -1.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -233,455,360.03 | 221,178,089.13 | -205.55 |
| 客户名称 | 营业收入 | 占公司主营业务收入的比例(%) |
| 第一名 | 1,289,027,058.26 | 26.71 |
| 第二名 | 583,728,029.80 | 12.10 |
| 第三名 | 484,858,896.12 | 10.05 |
| 第四名 | 375,438,015.92 | 7.77 |
| 第五名 | 333,272,335.45 | 6.91 |
| 合 计 | 3,066,324,335.55 | 63.54 |
| 分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 珠宝玉石首饰 | 采购成本 | 83,193.03 | 100.00 | 33,133.52 | 100.00 | 151.08 |
| 黄金饰品 | 采购成本 | 357,814.68 | 100.00 | 247,277.41 | 100.00 | 44.70 |
| 其他 | 采购成本 | 0 | 816.35 | 100.00 | -100.00 | |
| 前五名供应商采购金额合计 | 6,046,343,360.43 | 占采购总额比重 | 95.02% |
| 项目 | 2012年度 | 2011年度 | 同比增减比例（%） | 主要原因 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 744,631.42 | 308,890.50 | 141 | 收入增长了55%，预收增长了12.74倍 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 32,414.76 | 64,182.91 | -49 | 往来款减少 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 718,428.04 | 307,060.48 | 134 | 收入增加导致购货增加 |
| 支付的各项税费 | 5,047.26 | 3,780.14 | 34 | 所得税增加 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,441.25 | 79,471.84 | -77 | 往来款减少 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,483.84 | -100 | 投资收益减少 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,796.92 | -100 | 本年度未收到黄金T+D交易保证金 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,026.47 | 5.79 | 103,918 | 预付腾冲嘉德利工程款 |
| 投资支付的现金 | 550.00 | 11,000.00 | -95 | 投资减少 |
| 取得借款收到的现金 | 42,000.00 | 123,000.00 | -66 | 借款减少 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,636.15 | 100 | 本年度收回黄金租借业务保证金 | |
| 偿还债务支付的现金 | 54,406.76 | 84,829.96 | -36 | 本年度借款到期较少 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 珠宝玉石首饰 | 111,832.37 | 83,193.03 | 25.61 | 140.43 | 151.08 | 减少3.16个百分点 |
| 黄金饰品 | 370,773.03 | 357,814.68 | 3.49 | 40.76 | 43.92 | 减少2.12个百分点 |
| 其他 | 98.85 | 135.65 | 减少14.76个百分点 | |||
| 合计 | 482,605.40 | 441,007.71 | 8.62 | 55.93 | 56.82 | 减少0.52个百分点 |
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 云南省 | 18,666.39 | 3.87 |
| 广东省 | 405,307.13 | 83.98 |
| 北京市 | 58,631.87 | 12.15 |
| 合计 | 482,605.39 | 100 |
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 应收账款 | 716.75 | 0.15 | 6,895.67 | 2.18 | -90.00 |
| 存货 | 422,427.22 | 85.62 | 243,446.22 | 77.02 | 74.00 |
| 长期待摊费用 | 46.10 | 0.01 | 10.31 | 0.00 | 347.00 |
| 短期借款 | 22,000.00 | 4.46 | 8,406.76 | 2.66 | 162.00 |
| 预收款项 | 190,764.33 | 38.67 | 13,880.16 | 4.39 | 1,274.00 |
| 应付职工薪酬 | 1,047.46 | 0.21 | 88.73 | 0.03 | 1,080.00 |
| 应交税费 | 3,313.36 | 0.67 | 23,622.55 | 7.47 | -86.00 |
| 其他应付款 | 32,793.69 | 6.65 | 23,162.45 | 7.33 | 42.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 20,000.00 | 6.33 | -100.00 | ||
| 预计负债 | 520.00 | 0.16 | -100.00 | ||
| 未分配利润 | 17,956.96 | 3.64 | 1,926.43 | 0.61 | 832.00 |