2012年年度报告摘要
一、重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2公司基本情况
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二、主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据 单位:人民币元
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2.2前十名股东持股情况
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2.3公司与实际控制人之间产权及控制关系的方框图
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三、管理层讨论与分析
（一）主营业务分析
公司主营大、中、轻型客车的生产和销售。2012年，公司以加强营销开拓市场、技术创新保持行业领先、优化供应链降本增效为经营重点，全年共销售各型客车73598辆，同比增幅3.3%。大中型客车销售41706辆，大中型客车综合市场占有率约为23.83%（资料来源：中国汽车工业协会商用车（客车）整车统计数据），轻型客车销售31892辆。出口各型客车18819辆，同比增长23.23%；出口收入41.35亿元，同比增长2.92%，出口收入占主营业务收入的比重约为22.16%。2012年实现营业收入191.65亿元，同比增长1.27%；净利润2.11亿元，同比下降18.60%。
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:人民币元
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2、收入
报告期内，公司实现营业收入191.65亿元，同比增长1.27%，其中，国内市场营业收入150.3亿元，同比增长0.83%，出口营业收入41.35亿元，同比增长2.92%。海外市场对公司收入增长的影响相对较大。产品市场占有率及新产品的影响分析，详见上述“主营业务分析”部分。
公司产品基本以销定产，年均产销率为达99%以上（报告期内公司产销量如下表）。截至本报告公告日，公司不存在重大在手订单情况。前期订单和本年度新增订单根据计划正常执行。报告期内，公司前五名销售客户销售额合计为192,881.19万元，占公司销售收入总额的比例为10.07%。
3、成本
（1）主营成本分析表 单位:人民币元
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（2）主要供应商情况
报告期内，公司前五名供应商的采购金额合计为252,996.13万元，占公司采购总额的比例为14.05%。
4、费用
报告期销售费用与上年同比增加13.42%，主要是本年出口费用同比增加0.7亿元；管理费用比上年增加18.71%，主要是技术开发费增加0.79亿元；财务费用比上年减少351.85%，主要是汇兑损失的减少，上年欧元、美元汇率下跌幅度较大，外销应收账款产生了较大的汇兑损失，本年部分外销应收账款采用约定汇率结算，减少了汇率波动带来的影响。
5、研发支出 单位:人民币元
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6、现金流
经营活动产生的现金流量净额比上年增加7.19亿元，主要是采购付款方式较多采用票据结算，购买商品支付的现金比上年减少12.59亿元；应收账款增加，销售商品收到的现金比上年减少4.8亿元。
投资活动产生的现金流量净额比上年减少2.55亿元，主要是购建固定资产支付的现金比上年增加0.9亿元，本年苏州金龙公司支付节能与新能源客车及其零部件项目用地成本0.99亿元。
（二）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:人民币元
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2、主营业务分地区情况表 单位:人民币元
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2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 单位:人民币元
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注：子公司金龙旅行车公司为防范外汇汇率风险，于本年签订远期美元结汇合约产生的公允价值变动损益。
（四）核心竞争力分析
公司的核心竞争力为客车的设计、制造和销售能力，以及公司的品牌价值。报告期内公司的核心竞争力未发生重大变化。
（五）投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，公司出资7500万元参股设立厦门海翼集团财务有限公司。详见 “非募集资金项目情况”说明。
除上述事项外，报告期内，公司未进行证券投资，未持有其他上市公司股权或参股其他非上市金融企业股权，也不存在买卖其他上市公司股份的情形。
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
（1）委托理财情况
报告期内，公司委托理财金额累积人民币209,108.60万元，截至报告期末收回已到期本金金额人民币176,108.60万元，实际获得收益人民币513.95万元。
委托理财合作方与本公司均非关联交易，资金来源亦非募集资金，无需计提减值准备金，未涉及诉讼事项，
（2）本年度公司无委托贷款事项。
（3）其他投资理财及衍生品投资情况
报告期内，子公司金龙旅行车公司为防范外汇汇率风险，与银行签订远期美元结汇合约累积金额5,683.422万美元，实现投资盈利人民币4,830,045.77元，资金来源为销售收入。
3、募集资金项目情况
报告期内，公司无募集资金投资项目。
4、非募集资金项目情况
2012年7月，经公司第七届董事会第八次会议批准，公司与厦门海翼集团有限公司、厦门海翼国际贸易有限公司、厦门厦工机械股份有限公司共同投资设立厦门海翼集团财务有限公司，其中公司出资7500万元，占财务公司注册资本的15%。（详见公司2012年6月13日“临2012-010”公告和2012年12月12日“临2012-019”公告。）
5、主要子公司、参股公司分析
金龙联合公司：主营客车生产与销售，注册资本76800万元。全年销售客车28742辆，同比增长13.04%，其中大中型客车、轻型客车分别销售15423辆、13319辆，同比分别增长5.69%和22.93%。2012年末总资产562,713.78万元，净资产134,000.93万元。2012年度实现营业收入71.27亿元，同比增长7.73%；净利润16,531.66万元，同比增长9.70%。
金龙旅行车公司：主营客车生产与销售，注册资本34000万元。全年销售客车23791辆，同比增长2.92%，其中大中型客车、轻型客车分别销售7804辆、15987辆，同比分别增长-8.98%和9.94%。2012年末总资产330,654.6万元，净资产63,730.94万元。2012年度实现营业收入41.78亿元，同比下降6.48%；净利润1277.86万元，同比下降75.51%，主要是大中型客车销量下滑等原因,毛利同比下降幅度较大。
苏州金龙公司：主营客车生产与销售，注册资本31000万元。全年销售客车21065辆，同比减少7.22%，其中大中型客车、轻型客车分别销售18479辆、2586辆，同比增长-4.73%和-21.83%。2012年末总资产479,931.29万元，净资产98,559.92万元。2012年度实现营业收入76.29亿元，同比增长1.32%；净利润20,827.21万元，同比增长32.46%%，主要是该公司本年度取得了虎丘厂房拆迁补偿收益6553.92万元。
金龙车身公司：主营轻客车身的制造与销售，注册资本19746.67万元。2012年末总资产73,492.55万元，净资产66,478.20万元。2012年度实现营业收入4.40亿元，同比下降7.11%%；实现净利润6,090.54万元，同比减少35.08%，主要是受产品售价下调以及子公司企业所得税率上调等因素的综合影响。
（六）董事会关于公司未来发展的讨论与分析
1、行业竞争格局和发展趋势。2013年国内外客车市场的需求预计仍将延续本年度小幅增长态势。行业总体产能过剩、竞争日趋激烈、地方保护主义抬头以及用户需求的日趋严苛等因素，将导致行业整体毛利率持续下滑，再加上应收账款、劳动力成本和融资成本等的不断上升，企业经营将面临更加严峻的挑战。受全球经济低迷、部分国家政局不稳、贸易壁垒提高以及国内材料和人工成本上升、人民币升值等不利因素影响，2013年客车出口形势能否明显好转仍存在一定不确定性。
2、经营计划。2013年，公司将进一步拓展主业，提升客车销售和市场占有率。2013年度公司的经营方针为：以供应链价值创造为主轴，改革运营机制；创新产品研发、营销模式、服务平台和制造流程；夯实管理基础、强化风险管控；协同技术标准、市场营销和配件网络，提升运营效率。力争实现年度销售收入增长10%以上，费用率增幅不高于营业收入增幅。
年度经营举措是：1、开拓新兴市场，加强营销管理，进一步布局国内市场销售渠道，调整对市场营销和技术研发人员的考核与激励措施；提高售后服务质量，布局海外新兴市场的售后服务网络。2、优化产品结构，推动技术创新，加大节能与新能源客车研发投入，进行各子公司的技改和产能扩建项目。3、深入供应链整合，推进准时化生产和供应商管理库存的实施；逐步提升零部件自制率和生产自动化程度，进一步提高集约批量生产的比例。4、打造整体协作、积极进取的团队，加快人才队伍的培养和领导力提升，推进企业文化的建设。
3、因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求。2013年，预计在建项目投资资金需求约为4.7亿元，资金的主要来源是企业自有资金和银行借款。
4、可能面对的风险
公司经营中可能面对的风险：（1）国内经济增速趋缓，铁路公路运输竞争加剧，国际市场欧债危机余波未平，使公司产品的国内外销售存在一定的不确定因素。（2）汇率波动以及部分国家政局不稳定，可能对公司产品出口收款和结汇造成影响。(3)排放标准的升级、原材料价格波动和国内劳动力成本的不断上升可能增加公司的产品开发、采购和人工成本。(4) 公司应收账款较高。（5）随着公司海内外业务规模的扩张，公司的经营行为可能存在纠纷或诉讼风险。（6）公司主要经理人团队以及关键技术带头人目前尚不能满足公司发展的需求。
应对措施：（1）加强对宏观经济形势以及行业动态的关注和研究；及时调整营销政策，落实目标责任，力保传统市场；大力开拓市场，尤其是国内中西部市场和海外新兴市场。（2）加强对海外市场和客户的风险评估，提高以人民币作为结算货币的比例，约定汇率风险承担责任；加强与银行等金融机构的合作，使用合适的贸易融资工具。（3）继续深入供应链整合工作，扩大集量采购的范围；加大技改研发，实施技术降本、工艺降本，逐步提升零部件自制率和生产自动化程度。（4）加强应收账款管理，将应收账款的催收与个人效益挂钩；加强银企合作，运用金融工具加强应收账款和现金流管理。（5）关注和研究关于汽车行业的法律、法规和标准的要求和变化；加强对合同审批关键节点的控制和对合同文档的管理。（6）进一步完善薪酬考核体系和企业文化建设工作，对关键人才进行外部引进和内部培养，加强团队的稳定性和凝聚力。
四、涉及财务报告的相关事项
1、与上一年度报告相比，公司会计政策、会计估计未发生变化。
2、本报告期新纳入合并范围的主体新增2家：
（1）海格（香港）国际有限公司，为通过金龙联合公司控制的孙公司，持股比例100%，经营范围为国际贸易。
（2）King Long Asia Pacific：为通过金龙联合公司控制的孙公司，持股比例100%，经营范围为车辆制造、进出口销售。
本报告期内未减少合并单位。
3、报告期内未发生因重大会计差错更正而追溯重述的情况。
4、公司财务会计报告经致同会计师事务所（普通特殊合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
厦门金龙汽车集团股份有限公司
董事长： 谷涛
2013年4月10日
| 股票简称 | 金龙汽车 | 股票代码 | 600686 |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 | ||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | ||
| 姓 名 | 唐祝敏 | ||
| 电 话 | 0592-2969815 | ||
| 传 真 | 0592-2960686 | ||
| 电子信箱 | 600686@xmklm.com.cn | ||
| 2012年 | 2011年 | 本年比上年增减 | 2010年 | |
| 营业收入 | 19,165,350,185.82 | 18,924,916,397.33 | 1.27% | 16,156,141,758.66 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 210,917,137.38 | 259,100,189.81 | -18.60% | 234,655,481.99 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 130,418,481.55 | 203,179,929.36 | -35.81% | 213,595,574.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 931,537,009.33 | 212,512,840.54 | 338.34% | 1,398,274,796.16 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.48 | 0.59 | -18.64% | 0.53 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.48 | 0.59 | -18.64% | 0.53 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 10.45 | 14.18 | 减少3.73个百分点 | 10.45 |
| 2012年末 | 2011年末 | 本年末比上年末 增减 | 2010年末 | |
| 总资产 | 14,656,250,946.73 | 13,280,885,472.50 | 10.36% | 12,429,034,174.23 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,101,236,566.20 | 1,934,630,917.14 | 8.61% | 1,719,789,681.50 |
| 截止报告期末股东总数 | 38,758户 | 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数 | 34,059户 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 福建省汽车工业集团有限公司 | 国有法人 | 13.52 | 59,833,146 | 0 | 无 | |
| 厦门海翼集团有限公司 | 国有法人 | 13.02 | 57,625,748 | 0 | 无 | |
| 厦门市电子器材公司 | 国有法人 | 7.68 | 34,000,048 | 0 | 无 | |
| 福建漳州闽粤第一城有限公司 | 境内非国有法人 | 2.71 | 12,000,002 | 0 | 无 | |
| 中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 | 其他 | 2.45 | 10,851,058 | 0 | 无 | |
| 招商银行股份有限公司－中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 1.13 | 5,019,347 | 0 | 无 | |
| 中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 | 其他 | 1.13 | 4,999,947 | 0 | 无 | |
| 博时价值增长证券投资基金 | 其他 | 0.98 | 4,331,053 | 0 | 无 | |
| 招商银行股份有限公司－华富成长趋势股票型证券投资基金 | 其他 | 0.82 | 3,620,394 | 0 | 无 | |
| 中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金 | 其他 | 0.81 | 3,589,411 | 0 | 无 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 注：根据福建省国资委、福建省经贸委2004年7月《关于贯彻省政府专题会议精神，组建省汽车工业投资公司，推动福厦汽车重组的意见》，2004年11月16日，公司股东福建省汽车工业集团公司（现已更名为福建省汽车工业集团有限公司）将其所持有的本公司的全部股份所享有的除收益权、股份转让权及质押权外的股东权利授权公司股东厦门国有资产投资公司（现已更名为厦门海翼集团有限公司）行使，包括但不限于代表该股份出席本公司股东大会并表决的权利、对本公司的董事推荐及提名权，以及本公司章程规定的其他股东权利。 其他股东之间是否存在关联关系或一致行动，本公司不详。 | |||||
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例 |
| 营业收入 | 19,165,350,185.82 | 18,924,916,397.33 | 1.27% |
| 营业成本 | 16,795,845,419.83 | 16,671,637,208.81 | 0.75% |
| 营业税金及附加 | 116,938,060.19 | 103,033,371.63 | 13.50% |
| 销售费用 | 1,066,733,921.79 | 940,515,674.54 | 13.42% |
| 管理费用 | 779,488,637.78 | 656,638,457.76 | 18.71% |
| 财务费用 | -74,373,936.82 | -16,459,791.97 | -351.85% |
| 资产减值损失 | 159,001,718.86 | 104,235,936.80 | 52.54% |
| 投资收益 | 26,965,843.74 | 46,149,082.32 | -41.57% |
| 营业外收入 | 181,278,177.77 | 76,082,897.34 | 138.26% |
| 营业外支出 | 6,012,044.65 | 8,502,776.48 | -29.29% |
| 所得税费用 | 70,157,998.94 | 82,475,405.60 | -14.93% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 210,917,137.38 | 259,100,189.81 | -18.60% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 931,537,009.33 | 212,512,840.54 | 338.34% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -423,615,761.78 | -168,487,969.11 | 151.42% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -116,562,162.59 | -98,045,855.49 | 18.89% |
| 研发支出 | 408,113,817.03 | 329,458,710.37 | 23.87% |
| 分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 客车制造 | 原材料 | 15,058,970,308.77 | 91.63% | 14,978,827,154.96 | 91.95% | -0.32% |
| 人工工资 | 561,870,268.60 | 3.42% | 499,669,694.21 | 3.07% | 0.35% | |
| 制造费用 | 814,459,557.41 | 4.96% | 811,053,184.36 | 4.98% | -0.02% | |
| 分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) |
| 客车产品 | 原材料 | 15,058,970,308.77 | 91.63% | 14,978,827,154.96 | 91.95% | -0.32% |
| 人工工资 | 561,870,268.60 | 3.42% | 499,669,694.21 | 3.07% | 0.35% | |
| 制造费用 | 814,459,557.41 | 4.96% | 811,053,184.36 | 4.98% | -0.02% | |
| 本期费用化研发支出 | 408,113,817.03 |
| 本期资本化研发支出 | 0.00 |
| 研发支出合计 | 408,113,817.03 |
| 研发支出总额占净资产比例（%） | 10.91% |
| 研发支出总额占营业收入比例（%） | 2.13% |
| 分行业或分产品 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年同期增减(%) | 营业成本比上年同期增减(%) | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业：客车制造 | 18,662,371,755.86 | 16,435,300,134.78 | 11.93 | 1.38 | 0.89 | 增加0.42个百分点 |
| 分产品：客车产品 | 18,662,371,755.86 | 16,435,300,134.78 | 11.93 | 1.38 | 0.89 | 增加0.42个百分点 |
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减(%) | |||||
| 中国 | 14,527,308,987.46 | 0.95 | |||||
| 其他国家和地区 | 4,135,062,768.40 | 2.92 | |||||
| （三）资产、负债情况分析 | |||||||
| 1、资产负债情况分析表 单位:人民币元 | |||||||
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | ||
| 总资产 | 14,656,250,946.73 | 13,280,885,472.50 | |||||
| 货币资金 | 4,445,574,862.21 | 30.33% | 4,358,727,080.09 | 32.82% | 1.99% | ||
| 应收票据 | 234,351,582.86 | 1.60% | 415,593,023.77 | 3.13% | -43.61% | ||
| 应收账款 | 4,949,625,711.20 | 33.77% | 3,998,719,348.24 | 30.11% | 23.78% | ||
| 其他应收款 | 95,159,347.28 | 0.65% | 66,844,357.15 | 0.50% | 42.36% | ||
| 存货 | 2,030,422,499.84 | 13.85% | 2,119,960,763.95 | 15.96% | -4.22% | ||
| 其他流动资产 | 330,000,000.00 | 2.25% | |||||
| 投资性房地产 | 52,404,433.53 | 0.36% | 54,919,297.38 | 0.41% | -4.58% | ||
| 长期股权投资 | 159,845,457.81 | 1.09% | 76,298,086.42 | 0.57% | 109.50% | ||
| 固定资产 | 1,512,524,743.71 | 10.32% | 1,486,607,064.19 | 11.19% | 1.74% | ||
| 在建工程 | 180,441,045.02 | 1.23% | 130,246,217.35 | 0.98% | 38.54% | ||
| 短期借款 | 70,000,000.00 | 0.48% | 86,410,754.00 | 0.65% | -18.99% | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 200,000,000.00 | 1.36% | 100.0% | ||||
| 长期借款 | 200,000,000.00 | 1.51% | -100.0% | ||||
| 负债合计 | 10,914,886,269.35 | 74.47% | 9,908,134,134.49 | 74.60% | 10.16% | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,101,236,566.20 | 14.34% | 1,934,630,917.14 | 14.57% | 8.61% | ||
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值 变动损益 | 计入权益的累计 公允价值变动 | 本期计提 的减值 | 期末数 |
| 衍生金融资产 | 0 | 1,440,682.90 | 0 | 0 | 1,440,682.90 |