2012年年度报告摘要
1.重要提示及目录
1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本公司全体董事出席董事会会议。
1.3本公司设独立董事制度，独立董事沈斌、Lam Lee G（林家礼）在此发表独立声明，确认本报告所载资料及内容的真实性、准确性和完整性并无异议。
1.4本公司已聘请德勤华永会计师事务所根据中国注册会计师审计准则对本公司年度财务报告进行审计，该审计机构已为本公司出具了标准无保留意见的审计报告和审计结论。
1.5公司法定代表人及董事长余建平、主管会计工作负责人及会计部门负责人(会计主管人员)Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳)在此声明：保证本年度报告所载财务资料和内容的真实性、准确性和完整性。
2.公司概况
2.1公司简介
2.1.1历史沿革
公司原名昆明国际信托投资公司（以下简称“昆国投”），成立于1992年。1999年2月7日国务院办公厅作出《国务院办公厅转发中国人民银行整顿信托投资公司方案的通知》后，昆国投进入整顿阶段。2003年1月14日经中国人民银行银函[2003]14号文件批准，昆国投得以保留并于2003年3月刊登了公司重新登记公告。2005年11月17日，昆明市财政局和北京三吉利能源股份有限公司签订了《昆明国际信托投资公司重组合作协议》，昆国投进入重组阶段。2008年10月24日，银监会《中国银监会关于昆明国际信托投资公司重组等有关问题的批复》批复了昆国投重组整体方案并同意迁往上海，公司按照批复文件精神进行了重组后续事项的变更工作。2009年8月21日，根据中国银监会上海银监局批复，公司完成了新牌照的换证工作，领取了新金融许可证。2009年8月31日，上海市工商行政管理局向公司正式颁发了新企业法人营业执照，进行了公司住所变更，公司名称由“昆明国际信托投资公司”变更为“华澳国际信托有限公司”。2009年9月1日，公司正式开业。
2.1.2基本信息
2.1.2.1公司法定中文名称：华澳国际信托有限公司
公司法定中文名称缩写：华澳信托
公司法定英文名称：Sino-Australian International Trust Co., Ltd.
公司英文名称缩写：SATC
2.1.2.2公司法定代表人：余建平
2.1.2.3注册地址：中国上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦1702室
邮政编码：200120
公司国际互联网网址：www.huaao-trust.com
公司电子信箱：enquiry@huaao-trust.com
2.1.2.4公司信息披露事务负责人姓名：郭佳永
联系电话：+86 21 68883098
传真：+86 21 68885995
电子信箱：hadb@huaao-trust.com
2.1.2.5 公司信息披露报纸名称：上海证券报
2.1.2.6公司年度报告备置地点：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦
1702室
2.1.2.7公司聘请的境内会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司
办公地址：中国上海市延安东路222号外滩中心30楼
联系电话：+86 21 61411830
2.1.2.8公司聘请的境内律师事务所名称：中伦律师事务所（上海办公室）
办公地址：上海市浦东新区银城中路200号中银大厦11层
联系电话：+86 21 50372668转219
2.2组织结构
图2.2
华澳国际信托有限公司组织结构图
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3.公司治理
3.1公司治理结构
3.1.1 股东
报告期末股东总数3家。
公司全部股东均持有公司10%以上（含10%）出资比例，股东名称及持股情况如下：
表3.1.1
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注：1.表3.1.1股东名称一栏中★为公司最终实际控制人；2.股东北京融达投资有限公司、北京三吉利能源股份有限公司之间存在关联关系。
3.1.2董事、董事会及其下属委员会
表3.1.2-1（董事长、副董事长、董事）
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表3.1.2-2（独立董事）
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表3.1.2-3（董事会下属委员会）
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3.1.3监事、监事会及其下属委员会
表3.1.3-1（监事会成员）
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本报告期公司监事会暂未下设专业委员会。
3.1.4高级管理人员
表3.1.4
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3.1.5公司员工
本报告期公司在岗员工126人。
表3.1.5
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3.2公司治理信息
3.2.1年度内召开股东大会（股东会）情况
2012年度公司共召开股东会5次，各次会议审议通过决议如下：
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3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况
3.2.2.1董事会会议情况及决议内容
2012年度公司共召开董事会5次：
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3.2.2.2董事会对股东大会决议及授权事项的执行情况
公司自重新登记并开业以来，董事会严格遵照《公司章程》确定的治理结构履行职责，逐项并审慎地执行股东会的各项决议，董事会对股东会各项决议的落实均符合《信托法》、《信托公司治理指引》等有关公司治理和内部控制的规范要求，各项决议在执行过程中均依法规范操作，未发生延误或无法执行的情况。
3.2.2.3董事会下设委员会相关履职情况
公司董事会下设信托委员会、投资风险控制委员会、审计和关联交易委员会、薪酬委员会，均严格按照《信托公司治理准则》、《公司章程》，公司制定的各委员会《议事规则》以及董事会授权内容，认真履行职责，不断建立健全治理结构。
3.2.2.4公司独立董事履职情况
本报告年度内公司召开的董事会会议均有独立董事到场出席，对董事会各项审议议题已做出独立判断并提出意见。对公司管理状况、战略发展、财务结构等涉及公司整体经营状况的信息持续跟踪并关注，提出独立、专业的建议。
3.2.3监事会及其下属委员会履行职责情况
3.2.3.1监事会会议情况及决议内容
2012年度公司共召开监事会3次：
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3.2.3.2监事会履职情况
监事会严格按照制度规定履行职责，年度内按时召开监事会、列席公司当年召开的董事会会议，根据有关法律、法规，监督检查了公司依法运作、重大决策、重大经营活动情况及财务状况等。
3.2.3.3监事会的独立意见
报告年度内，公司各项业务的开展均履行了合规审查流程和内部审批流程，未发生违法违规、损害股东利益、公司利益、信托受益人利益的经营行为。公司董事、高级管理层严格按照《信托法》、《公司法》、《信托公司治理指引》等法律法规和内部控制规范依法经营， 未有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2012年公司聘请的德勤华永会计师事务所依法对公司财务状况进行审计并出具了标准无保留报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3.2.4高级管理人员履职情况
公司高级管理人员在《公司章程》和董事会授权范围内，认真学习和领会监管部门各项法规政策，坚持“团结、诚信、高效、创新”的企业精神，勤勉进取、开拓创新、团结协作，未出现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。报告期内，经过一年的努力，公司在信托资产管理规模、信托业务收入等主要经营指标上取得了较大增长，得到了监管部门、公司股东和董事会的肯定，在市场上也获得了一定认可。
4.经营管理
4.1经营目标、方针、战略规划
4.1.1经营目标
引领金融服务和金融创新，并借助其为信托产品的投资者及股东创造较高价值与丰厚的回报。
4.1.2经营方针
全面发展、重点突破、讲求效益、形成品牌
4.1.3战略规划
依托中方股东的本土优势及外方股东多年在国际金融市场的成功管理经验，将华澳信托打造成为以发展产业基金及私募股权投资管理为主，以提供多种金融创新服务为辅的有鲜明管理特色的国际化综合金融机构。
为此，公司将致力于努力工作并确保：优异的理财管理能力和业绩表现，内部风险控制及资产管理实力不断提升、市场营销、客户群体的开拓及公司知名度的持续上升、团队及企业文化建设不断进步。
4.2所经营业务的主要内容
4.2.1公司主营业务
公司目前主要以信托为主营业务，在确保风险可控基础上适当开展自营金融业务。
信托业务方面，公司贯彻落实监管部门指导精神，注重培养和提升主动管理能力，积极发展与各优质客户之间紧密持久的战略合作关系，确保信托产品的高起点、精品化。在确保传统信托产品为业务本原的基础上，稳健开展投资类信托、准资产证券化（财产权信托）等信托业务，并逐步加大信托产品创新力度，积极拓展信托业务领域，丰富信托业务品种，在供应链金融、中小企业发展基金、资本市场、基础设施、能源矿产（电力、燃气、新能源、矿业、环保等）、房地产、新兴农业、高科技、传媒、并购等领域不断提升和拓展，在顺应国家产业政策导向的前提下，着力打造公司独具特色的信托产品，以满足高端客户的投资需求。
今后，配合公司增资及依托外方股东国际金融方面的优势背景逐步申请开展企业年金、QDII、PE等以资产管理为内在核心竞争力驱动的主动管理型信托业务，实现业务战略转型。
固有业务方面主要包括：（1）贷款类业务。贷款类业务是提高固有资金运营效率的重要手段，公司通过对贷款结构、期限、规模的动态调整和优化，积极把握各类行业领域孕育的投资机会，从客户资源、渠道资源、项目资源等方面为信托主业提供有力支持，同时获得风险可控的较高收益。（2）金融产品投资类业务。金融产品投资类业务较为灵活，可根据公司当期资金情况，提高资金使用效率。当配比不同种类的金融产品时，可降低投资组合风险。同时在风险相对较低的情况下可获得可观收益。目前，金融产品投资类业务主要包括购买信托产品和信贷资产转让。（3）固定收益业务。固定收益业务对公司在优化固有资产投资结构、提升固有资产运营效率等方面发挥着重要作用。公司以确保资金的安全性和资产的流动性为原则，通过对固定收益市场和相关投资品种的深入研究，根据市场环境的变化动态调整和优化资产配置结构，构成稳健的投资组合，获取固定收益。
4.2.2资产组合与分布
自营资产运用与分布表 表4.2.2-1
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信托资产运用与分布表 表4.2.2-2
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4.3市场分析
中国银监会授权发布的最新数据显示，截至2012年12月末，我国信托资产规模已超过7万亿元。从受托资金的运用方式来看，在2012年新发的信托产品中，权益类、贷款类和其他类投资信托为主要信托资金运用方式，发行规模分别为1406.67亿元、1540.87亿元和1104.72亿元，三者共占2012年全年新发信托产品总数的62.66%。其中，权益类信托规模同比下降9.82%，占比由2011年的26.37%降至21.75%；贷款类信托规模同比增加14.35%，占比由22.31%同比上升至23.83%；其他类信托规模同比增长80.10%，占比由10.37%同比增至17.08%。从受托资金的投资方向来看，2012年，基础产业的信托产品数量占信托产品发行总数的22.43%，金融市场信托产品占21.77%，房地产信托产品占15.91%，工商企业信托产品占17.08%，其他信托产品占22.81%；相较2011年，基础产业产品占比从8.31%上升14个百分点，在2012年这一年中增长迅猛，在发行数量和发行规模上均超过了房地产信托产品。
2012年，欧债危机反复恶化，全球经济增长明显放缓；国内主动调控房地产市场和化解投融资平台风险，经济增长面临较大下行压力。国家坚持稳中求进的总基调，把稳增长放在更加重要的地位，经济运行逐步企稳，全年经济增长略高于7.5%。同时，2012年被称为中国资产管理市场群雄并起的一年，券商创新、基金松绑、保险开放、期货突破、私募修法，中国理财市场主体多元化的结构进一步得到了监管部门的确定和相关法规的呵护，今后在中国理财市场中，包括信托在内的各家金融机构之间在业务竞争和往来中体现出你中有我，我中有你，相互交叉相互融合的格局已经成为不争的现实。
2013年，国际环境充满复杂性和不确定性，国内经济运行处在寻求新平衡的过程中。在继续实施积极财政政策和稳健货币政策的同时，注重需求政策与供给政策结合，短期政策与中长期政策结合，增强政策弹性和有效性，着力破解企业生产经营中的困难，加快结构调整步伐，培育新竞争优势，推动增长动力转换和发展方式的实质性转变，促进国民经济平稳运行。中央经济工作会议对2013年宏观调控的总体布局是“加强和改善宏观调控，促进经济持续健康发展”，要求为“推动经济持续健康发展，尊重经济规律、有质量、有效益、可持续的速度，要求的是在不断转变经济发展方式、不断优化经济结构中实现增长”，相比以前的“平稳较快发展”有较大变动，可以预见，有扶有控的调整思路仍然将继续——这会给信托带来结构性机会。
4.4内部控制
4.4.1内部控制环境和内部控制文化
公司高级管理层始终坚持内控优先的风险管理理念，并强调公司各部门和岗位对内控和风险管理的重视。
为进一步提高内部控制水平，防范经营风险，保障公司体系安全稳健运行，2012年，公司持续推进内控建设工作，为公司经营夯实基础。公司根据《关于进一步加强我公司内部控制的指导意见》，继续推进内部控制自我提升项目，明确内部控制目标和原则，并细化内部控制具体实施方案。
同时，公司通过开展合规培训、合规月等活动，加强员工风险防范意识。总体来说，公司十分重视内控建设，并通过对现行内控体制的定期评估和修改，不断完善内控体系。
4.4.2内部控制措施
公司从组织架构调整、制度梳理和完善、自我风险评估体系建立、IT系统优化等方面加强内部控制管理，本报告期内采取的具体内部控制措施主要包括：
进一步调整和优化组织架构体系，梳理、调整岗位职责。本报告期内，公司已调整和优化组织架构，增设设立信托业务管理总部和市场营销管理总部，进一步加强信托业务和营销管理职能。同时，公司聘请专业人力资源顾问公司，重新梳理了各部门、各岗位的职责，理顺了存在交叉和重叠的职责归属。
持续梳理、完善制度。在梳理各项生效制度或办法基础上，结合公司经营管理情况。在2012年制度完善计划的基础上，本报告期内新增、修订、下发业务类和管理类制度共计60余项，废除旧制度6项。
完善自我风险评估体系，增强自我识别、自我控制风险的能力。本报告期内，各业务条线已识别主要风险事项和关键风险指标（KRI），并在年中和年末两次开展自我风险评估工作，基本形成自我风险评估体系。
梳理业务流程和管理流程，编制流程图。通过梳理各条线业务和管理流程，结合主要风险事项和关键风险指标（KRI），编制工作流程图，以利于进一步控制操作风险、提高沟通和工作效率。
不断加强IT系统建设。本报告期内，公司本年上线多个信息系统。包括OA信息系统、E-HR、E-Learning和反洗钱报送系统等，将过去人工控制的工作流程转移入信息系统中，强化了内部控制的准确性和可追索性。同时，新的业务一体化信息系统已经完成了需求调研和招标工作，本系统将推进业务流程中的规范化。
强化内部监督制约机制、完善责任追究制度体系。通过加强合规宣导、加大审计监督和处罚力度，制定有关责任追究制度，构筑牢固的内部监督防范体系。
完善内部控制报告制度。公司定期评估内部控制效果，并形成年度内部控制报告。
4.4.3信息交流与反馈
公司建立了较为完善的信息交流与反馈制度。
在信息传达方面，公司建立了定期的信息更新和普及机制，确保将最新的法律法规、监管要求、信托行业及本单位的经营和风险状况通过OA系统或专题会议形式及时传递给各级员工。
在信息报告方面，公司建立了明确的信息报告机制，确保各部门及岗位将经营过程中存在的重大问题及时向高级管理层、董事会、监事会和相关监管部门报告。
在外部沟通方面，公司严格遵循监管要求，与银监会、人民银行等监管部门建立了完备的沟通和报告制度，及时就公司的经营情况、风险状况、内外部审计情况等向监管部门报告。
在部门间工作协调方面，公司相关部门间已经形成定期协商会制度，如运营管理部与信托业务管理总部间已经形成了定期会议制度，协商项目后续期管理有关问题等。
4.4.4监督评价与纠正
公司设置了审计稽核部，对公司各职能部门的业务活动、财务收支及经营管理活动的真实性、合法性、效益性和资产安全性、完整性、保值增值性等方面进行监督、检查和评价，并直接向审计和关联交易委员会报告，具有充分的独立性。
审计稽核部根据需要进行常规审计、专项审计和项目稽核。常规审计每半年至少进行一次，专项审计根据公司经营管理情况不定期进行，项目稽核针对各业务项目，在存续期至少进行一次，清算后按监管要求实施终止审计。内部审计以管理建议书的形式汇总审计发现的问题、提出改进意见、追踪意见落实情况，以及时、全面、准确地发现和更正公司内控体系中可能存在的问题和隐患。项目稽核以稽核报告的形式对项目的合规风险、操作风险、市场风险等提出独立意见和建议，对项目从实施到清算各个阶段的风险进行防范和监督。
4.5风险管理
4.5.1风险管理概况
公司风险管理的基本原则：（1）合规性原则，严格按照法律、法规和公司各项规章制度开展管理和业务活动，该原则是风险管理的基础性内容。（2）全面性原则，风险管理全面涵盖公司不同类别的业务、流程以及公司经营管理的各个环节和岗位。（3）有效性原则，公司根据行业、自身的特点和具体情况，采取切实可行的风险管理措施，建立有效的风险管理体系，以促进公司的发展。公司依照国家法律法规、行业变化及公司不断发展的要求，及时完善、调整风险管理的措施和办法。
公司风险管理的控制政策：严格按照国家法律法规和公司各项规章制度的要求开展经营管理活动；根据行业、公司特点，不断完善包括内控制度和风险管理制度在内的公司规章制度体系；在对公司各项业务的赢利模式和流程深入把握的基础上，对业务流程的风险点进行全面全程的监控、分析、评估、预警，做出决策并采取相应措施，以实现对风险的有效控制和管理。
公司风险管理的组织结构：董事会管理并监督公司的风险偏好程度，对风险管理负完全和最终责任。投资风险控制委员会负责公司风险控制制度的建设，审查重大业务风险，监督、评估、控制并管理公司的风险；投资风险控制委员会主任拥有“一票否决权”，即在业务决策过程中，若投资风险控制委员会主任认为存在风险，可以实行最终否决。项目评审委员会负责公司项目的评审，审查项目合规风险、法律风险、信用风险、流动性风险、市场风险等，风险管理部根据各评审委员的意见出具评审会意见书。审计稽核部负责风险管理制度和流程执行的监督、审计，进行独立的风险评估，对所发现的重大事项可直接向审计委员会及投资风险控制委员会汇报。风险管理部作为公司全面风险管理部门，负责制定公司及业务风险管理制度流程，协调组织公司项目的评审和审批并跟踪意见落实情况，对存续项目进行全过程风险管控，提出风险管理改进建议，牵头处理风险事件并参与制定风险应急预案，确保公司业务在稳定持续发展的同时不损害公司整体利益。法律合规部负责业务活动监督及评估程序的设计和实施，确保公司各项活动符合相关的法律法规。公司各部门以风险管理为首要责任；公司严格按照监管部门的要求，遵循业务部门是项目尽职调查及业务风险第一责任人的原则；部门经理对本部门的风险负责，通过开展具体工作，确保各项活动符合运营风险指标及风险管理程序。
资本管理：2010年中国银行业监督委员会颁布了《信托公司净资本管理办法》（2010年第5号令）。公司根据此管理办法的规定，建立风险资本与净资本的对应关系，促使公司将有限的资本在不同风险状况的业务之间进行合理配置。公司还根据自身净资本水平、风险偏好和发展战略等进行差异化选择，通过建立并完善内部风险预警和控制机制，以及对净资本等风险控制指标的动态监控、定期敏感性分析和压力测试等手段，实现对总体风险的有效控制。
4.5.2风险状况
4.5.2.1信用风险状况
信用风险是指交易对手违约造成损失的风险，主要表现为公司贷款业务中借款人、担保人的信用风险，资金往来银行的信用风险；在信托财产的管理、运用和处分过程中，借款人、担保人、托管人等交易对手不履行承诺等。报告期末，公司固有业务和信托业务均无不良信用资产。
2012年末公司已按照净利润的5%计提了信托项目赔偿准备金，年末余额991万元，较2011年增加了630万元；已按风险资产的1.5%计提了一般风险准备，年末余额678万元，较2011年增加了422万元。
4.5.2.2市场风险状况
市场风险是指持有的金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的可能性，包括市场利率风险、汇率风险和其他价格风险等。报告期内，公司未发生因市场风险所造成的损失。
利率风险主要源于市场利率变动对利率敏感金融工具的公允价值或未来现金流量的影响。根据公司资金运作的实际情况，公司计息资产主要为短期同业存放及一年内到期的短期贷款，受市场利率变动的影响可控。
汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。公司承受汇率风险主要与美元有关，除了公司资本金户外方股东麦格理资本证券股份有限公司美元出资款中尚有502万美元未进行结汇外，公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。截至2012年12月末，公司认为外汇风险对公司的影响有限。公司将密切关注汇率变动对公司美元出资款外汇风险的影响，选择适当的时机逐步结汇，规避外汇风险的影响。
其他价格风险是指金融工具的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。报告期内，公司不存在重大的其他价格风险。
4.5.2.3操作风险状况
操作风险是指由于不完善的内控机制、人员、系统或外部事件导致损失的可能性。公司所有从业人员均保持良好的道德意识和职业操守，未出现违法、违规、违约现象，未出现较大差错和失误，未发生责任事故。公司严格规范操作流程，严控操作风险。
4.5.2.4其他风险状况
其他风险主要指公司业务开展中的流动性风险、政策风险、道德风险和声誉风险等。流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。根据公司资金运作的实际情况及对流动性的预测，公司的资本金充足，基本能应付日常的业务与投资需求，尚不需要通过外部融资应对流动性风险，因此流动性风险不重大。报告期内，公司未发生因其他风险所造成的损失。
4.5.3风险管理
4.5.3.1信用风险管理
公司通过下述措施管理和防范信用风险：（1)已建立信托项目全过程风险管理体系，风控措施覆盖项目立项、尽职调查、评审审批、发行、存续管理、清算等全过程；（2)已建立风险管理月度报告机制，对产品、行业、地域、期限、交易对手等实行风险集中度管理；（3)公司注重全方位、全过程地考察和跟踪交易对手的情况，通过制定和实施各种信托业务规章制度，包括但不限于《房地产信托融资业务风险管理指引》、《信托融资业务尽职调查工作指引》、《上市公司全流通股权收益权投资业务管理办法》、《地方政府融资平台信托业务风险管理指引》、《信托业务担保管理办法》、《中小企业发展基金业务风险管理指引》、《采矿权信托业务风险管理指引》、《存续项目风险管理办法》、《集团客户风险管理指引》等，严密监控交易对手的履约能力；（4)公司要求认真落实项目相关的担保措施，选择信誉卓著的大企业提供连带责任保证担保；切实做到客观、公正地评估担保物，严格控制贷款本金与不同担保物的价值之比，注重采用多种有效担保措施提高信用风险保障系数；（5)在业务进行过程中，公司还要求严格对资金的使用情况持续进行跟踪管理；（6)公司还建立了风险管理信息系统，从客户基础信息管理、项目申报、风险评审、放款到项目后续管理进行全流程监控；（7）已建立起项目立项、尽职调查、风险评审、放款、存续项目管理等一整套、全流程的信用风险管理的相关制度和办法；（8)公司对目标客户尽职调查要求、信用风险评审要求、放款要求、项目管理检查要求均有较明确的规定，且要求对现金需求量大的企业进行必要的现金流压力测试；（9)公司加强对第三方独立中介服务机构的质量管理，拟定了有关财务尽调、法律尽调、资产评估质量控制管理办法；（10）公司已建立起交易对手信用评级机制；（11）已建立存续项目风险管理机制，定期对存续项目进行现场检查和非现场监测，切实做到管理和防范项目信用风险。
4.5.3.2市场风险管理
公司面临的市场风险主要是房地产行业的市场风险，公司通过下述措施管理市场风险：公司配备了与该业务规模和风险管理需求相适应的专业团队，相应业务人员主要来自相关行业或其他金融机构的相关业务部门，业务人员的投资经验较为丰富、对市场风险的认识较为充分，从结果上看投资行为较为审慎。我公司在项目评估及项目运作中，建立了与被监管机构投资业务规模和复杂程度相适应的风险计量工具和方法。目前该类风险敞口的规模和变化趋势由人工及信息系统共同监控和反映。我公司在设计产品前进行尽职调查时涵盖了市场适应性调查；对敏感性行业和国家宏观调控重点行业的投资采取了包括现场派驻高级监管员、控制所有交易对手重要印章和证照以及设置资金监管账户等的多重风险防范措施；并在业务事前尽职调查、抵质押率等风险控制措施设计时充分考虑价格风险因素。
4.5.3.3操作风险管理
公司所有从业人员均具备良好的道德意识和职业操守，未出现违法、违规、违约现象，未出现较大差错和失误，未发生责任事故。公司严格规范操作流程，严控操作风险。
公司采取一系列措施规范操作流程，降低操作风险：（1）建立严格的部门职责和员工岗位职责，梳理各项业务流程和操作规程；（2）建立职责分离、相互监督制约的机制，建立严格的审核、复核程序；（3）建立规范的信息系统管理流程并配置灾备系统；（4）公司不断完善各项规章制度，比如制定操作风险突发事件应急预案和项目存续运营管理办法等，使之更加完整严密。公司通过合理的部门和岗位设置，业务操作流程优化，规章制度建设，加强员工培训提高员工素质和技能，推进系统化建设，将流程有效地嵌入到系统中，减少人工干预，制订应急预案等措施有效控制操作风险。公司在出台《操作风险突发事件应急预案》、《员工职业操守和行为准则》等制度的基础上，2012年已决定将加强对操作风险的管理作为2013年推进全面风险管理的重要工作之一。
4.5.3.4其他风险管理
公司充分重视流动性风险的管理和控制，固有资产流动性充沛，信托业务在方案设计及后期管理中把流动性风险管理作为重要风险要素之一。董事会和高管层对流动性风险管理非常重视，具有较高的识别、监测和调控头寸的能力。随着业务项目的增加公司将逐步完善流动性风险管理体系的建设。财务部人员及运营管理部人员对流动性缺口进行测算；风险管理部对存续项目按照信托季进行现场检查和非现场监测，通过发布月度风险管理报告，及时跟踪并向公司管理层汇报存续项目可能存在的流动性风险；审计稽核部通过对日常经营管理定期审计，对业务项目常规的阶段性稽核及1个月内到期项目的专项稽核等对流动性管理情况进行监督检查；基本具备缓解和释放信托赔偿责任风险转嫁给固有业务的流动性压力的手段和措施。公司通过对宏观政策和行业政策的跟踪、研究，提高预见性，控制政策风险；通过建立完善的公司治理结构、内控制度、业务流程，加强思想教育，防范道德风险。公司高度重视对声誉风险的管理，建立声誉风险的监控制度，定期收集公开信息对公司的相关评价报道，设有专人负责声誉风险控制，建立应对危机的应急预案和处理机制，能够妥善处理日常经营当中可能出现的声誉风险事件。
5.报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1自营资产（会计报表已经审计）
5.1.1会计师事务所审计意见全文
审计报告
德师报(审)字(13)第P0614号
华澳国际信托有限公司全体股东：
我们审计了后附的华澳国际信托有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2012年12月31日的资产负债表，2012年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 陶坚 王鲁宁
中国·上海
2013年3月31日
5.1.2资产负债表
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5.1.3利润表
编制单位：华澳国际信托有限公司 2012年度 单位：人民币/元
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企业负责人：赵文杰 主管会计工作负责人：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) 会计机构负责人：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳)
5.1.4所有者权益变动表
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企业负责人：赵文杰 主管会计工作负责人：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) 会计机构负责人：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳)
5.2信托资产
5.2.1信托项目资产负债汇总表
编报单位:华澳国际信托有限公司 2012年12月31日 单位:人民币/万元
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5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表
编报单位:华澳国际信托有限公司 2012年度 单位：人民币/万元
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企业负责人：赵文杰 复核：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) 制表：秦伟
6.会计报表附注
6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明
6.1.1会计报表不符合会计核算基本前提的事项
本报告期会计报表编制基准不存在不符合会计核算基本前提的事项。
6.1.2企业合并及合并财务报表
报告期内，本公司无纳入合并财务报表范围的子公司。
6.2重要会计政策和会计估计说明
6.2.1计提资产减值准备的范围和方法
资产负债表日，本公司对固定资产、在建工程、无形资产、递延所得税资产和金融资产等各项资产，根据相适用的会计准则的规定计提资产减值准备。具体方法包括：
对固定资产、在建工程、无形资产等各项资产，本公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。使用寿命不确定的无形资产和商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值较高者确定。可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
可供出售金融资产的发行方或债务人发生严重财务困难，或很可能倒闭或重组，导致公允价值发生严重或非暂时性下跌，认定可供出售金融资产已发生减值，按账面价值与其公允价值或预计未来现金净流入的差额，确认减值损失，同时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失转出，计入减值损失。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
6.2.2金融资产四分类的范围和标准
金融资产于公司初始确认时划分为四大类, 金融资产具体范围包括:股票、债券、票据、基金、银行理财产品、信托计划等。公司划分金融资产类别的主要标准是持有金融资产的目的和金融资产的特点。具体包括：主要目的是为了近期内出售的划分为交易性金融资产；到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资；在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款和应收款项；除以上各类及初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。
6.2.3交易性金融资产核算方法
交易性金融资产主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产。比如，公司以赚取差价为目的从二级市场购入的股票、债券、基金等。
公司取得交易性金融资产，按其公允价值初始确认金额，按发生的交易费用确认为投资收益，按已到付息期但尚未领取的利息或已宣告但尚未发放的现金股利确认为应收利息或应收股利。
交易性金融资产持有期间被投资单位宣告发放的现金股利，或在资产负债表日按分期付息、一次还本债券投资的票面利率计算的利息确认为投资收益。
资产负债表日，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。
6.2.4可供出售金融资产核算方法
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
6.2.5持有至到期投资核算方法
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。（实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。）
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
6.2.6长期股权投资核算方法
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。即公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
期末按长期股权投资个别项目的可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准备。
6.2.7投资性房地产核算方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产按照成本进行初始计量，公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量并适用固定资产的计价和折旧方法。
6.2.8固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为提供劳务或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产按成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
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预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
6.2.9无形资产计价及摊销政策
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
6.2.10长期应收款的核算方法
长期应收款核算本公司融资租赁产生的应收款项。
6.2.11长期待摊费用的摊销政策
长期待摊费用是指已经支出但受益期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用，长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
6.2.12合并会计报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外：（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
编制合并财务报表时，本公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵消本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。
6.2.13收入确认原则和方法
6.2.13.1利息收入
利息收入按照相关金融资产的摊余成本采用实际利率法确认。实际利率与合同利率差异较小的，也可按合同利率计算。
6.2.13.2手续费及佣金收入
信托报酬收入于服务已经提供且收取的金额能够可靠地计量时，按权责发生制确认收入。
财务咨询顾问费收入于服务已经提供且收取的金额能够可靠地计量时，按权责发生制确认收入。
6.2.13.3投资收益
指公司交易性金融资产、可供出售金融资产等金融资产的投资收益和长期股权投资收益。主要包括:
持有交易性金融资产和可供出售金融资产期间取得的现金股利；处置交易性金融资产和可供出售金融资产取得的损益。
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益；处置长期股权投资取得的损益。
6.2.14所得税的会计处理方法
采用资产负债表债务法。适用所得税税率为25%。
6.3或有事项说明
报告期内，本公司未发生对外担保及其他或有事项。
6.4重要资产转让及其出售的说明
报告期内，本公司未发生重要资产转让及出售情况。
6.5会计报表中重要项目的明细资料
6.5.1自营资产经营情况
6.5.1.1信用风险资产五级分类情况
金额单位：万元 表6.5.1.1
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注：不良资产合计＝次级类+可疑类+损失类
6.5.1.2各项资产减值损失准备情况表
金额单位：万元 表6.5.1.2
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6.5.1.3按照投资品种分类，固有业务股票投资、基金投资、债券投资、股权投资等投资业务的期初数、期末数
金额单位：万元 表6.5.1.3
■
6.5.1.4按投资入股金额排序，前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况等
报告期末，本公司无长期股权投资。
6.5.1.5前五名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等
金额单位：万元 表6.5.1.5
■
6.5.1.6表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务分别披露
金额单位：万元 表6.5.1.6
■
6.5.1.7公司当年的收入结构
金额单位：万元 表6.5.1.7
■
6.5.2信托财产管理情况
6.5.2.1信托资产的期初数、期末数
金额单位：万元 表6.5.2.1
■
| 股东名称 | 持股比例(%) | 法人代表 | 注册资本 | 注册地址 | 主要经营业务及主要财务情况 |
| 北京融达投资有限公司★ | 50.01% | 申献斌 | 30000万元 | 北京市海淀区首体南路国兴家园4号楼D1三层 | 主营投资管理、资产管理、销售机械设备等 |
| 北京三吉利能源股份有限公司 | 30.00% | 余建平 | 96000万元 | 北京市丰台区科学城航丰路8号231室 | 建设、经营电厂（站）；电力及能源配套设备制造、加工、销售 |
| 麦格理资本证券股份有限公司 | 19.99% | - | 20亿港币 | 香港中环添美道1号中信大厦19层 | 证券承销、证券经纪、证券研究、证券配售以及全球存托凭证、美国存托凭证交易等 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 所推举的股东名称 | 该股东持股 比例（％） | 简要履历 |
| 余建平 | 董事长 | 男 | 56 | 2009.8.21 | 北京三吉利能源股份有限公司 | 30.00% | 北京国利能源投资有限公司董事长、总经理、党委书记。先后在北京国利能源投资有限公司、北京三吉利能源公司及北京三吉利能源股份公司担任总经理、董事长等职务，现任华澳国际信托有限公司董事长。 |
| Alexander Harms Harvey | 董事 | 男 | 41 | 2012.4.5 | 麦格理资本证券股份有限公司 | 19.99% | 1999年从Bankers Trust加入麦格理，在金融服务行业拥有逾15年经验，领导过澳大利亚、亚洲、欧洲和美国的股权、债务和顾问交易。曾在麦格理资本担任电信、媒体、娱乐和科技部（TMET）的全球主管，同时还是麦格理资本运营委员会成员；担任TMET集团全球主管之前，是麦格理媒体集团董事总经理，领导了该集团的创建及其首次公开发行。现任麦格理亚洲区业务的首席执行官，是麦格理资本直投委员会成员。 |
| 翟隽 | 董事 | 男 | 43 | 2009.8.21 | 麦格理资本证券股份有限公司 | 19.99% | 麦格理集团中国区总裁，早年曾于德勤会计师行、施罗德国际商人银行以及高盛、雷曼等投行机构任职，2001年至2006年担任德意志银行董事总经理兼中国区主管。 |
| 田英 | 董事 | 女 | 47 | 2009.8.21 | 北京三吉利能源股份有限公司 | 30.00% | 历任北京三吉利能源股份有限公司总会计师。现任北京三吉利能源股份有限公司副总经理。 |
| 刘汉平 | 董事 | 男 | 51 | 2009.8.21 | 北京融达投资有限公司 | 50.01% | 先后在北京三吉利能源股份有限公司担任审计室主任、经营计划部经理等职务，曾任北京国利能源投资有限公司总经理助理兼监察审计部经理,现任北京国利能源投资有限公司总经理助理。 |
| 姓名 | 所在单位及职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 所推举的股东名称 | 该股东持股 比例（％） | 简要履历 |
| 沈斌 | 退休 | 男 | 62 | 2009.8.21 | 北京三吉利能源股份有限公司 | 30% | 曾任人行上海分行金融行政管理处副处长、处长，银行管理处处长，银行监管二处处长，分行办公室主任，国有银行监管处处长等职，曾担任深圳发展银行上海分行副行长。 |
| Lam Lee G（林家礼） | 麦格理集团 | 男 | 53 | 2009.8.21 | 麦格理资本证券股份有限公司 | 19.99% | 曾任正大企业国际有限公司行政总裁兼副董事长、中银国际控股董事总经理兼投资银行部副董事长、中银国际亚洲董事总经理，新加坡科技电信媒体业务执行董事，美国海德思哲国际咨询公司全球华人业务首席合伙人，欧洲MIC移动电话公司亚太区行政总裁，美国科尔尼国际管理顾问公司大中华地区首席合伙人，大东电报局/香港电讯有限公司总经理。现任Lee G. Lam Associates Inc.国际投资管理公司董事长。 |
| 董事会下属委员会名称 | 职责 | 组成人员姓名 | 职务 |
| 信托委员会 | 6. 监督保证信托资金资产相对于其他资金资产的独立性； 7. 保证解释交易以及资金财务记录的会计账目的准确性以及可获取性。 | Lam Lee G（林家礼） | 独立董事 |
| 张宏 | 监事长 | ||
| Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) | 首席财务官 | ||
| 投资风险控制委员会 | 5. 聘请外部顾问，如律师，评估师等； 6. 年度风险控制评估。 | 张宏 | 监事长 |
| 赵文杰 | 总裁 | ||
| Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) | 首席财务官 | ||
| 薪酬委员会 | 1. 研究和审查公司薪酬政策与方案 | 余建平 | 董事长 |
| Alexander Harms Harvey | 董事 | ||
| Lam Lee G（林家礼） | 独立董事 | ||
| 审计和关联交易委员会 | 7. 评估审计团队的工作表现； 8. 参与评估审计稽核部的工作绩效。 | 沈斌 | 独立董事 |
| 刘汉平 | 董事 | ||
| Richard Fairbairn Young(杨瑞驰) | 监事 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 所推举的股东名称 | 该股东持股 比例（％） | 简要履历 |
| 张宏 | 监事长 | 男 | 52 | 2010.1.26 | 北京三吉利能源股份有限公司 | 30% | 曾任北京国利能源投资有限公司副总经理，华澳国际信托有限公司总裁。拥有在财务、金融投资、资产重组及海外业务等方面丰富的管理经验。现任华澳国际信托有限公司专职监事长。 |
| Richard Fairbairn Young(杨瑞驰) | 监事 | 男 | 43 | 2012.8.31 | 麦格理资本证券股份有限公司 | 19.99% | 澳大利亚注册会计师。在电讯、媒体、科技行业的企业融资方面拥有超过12年从业经验,曾就职于普华永道、荷兰银行等著名机构，曾担任麦格理集团董事总经理，曾任华澳国际信托有限公司首席运营官、首席财务官。 |
| 高杰 | 监事 | 女 | 38 | 2011.5.6 | 曾任平安资产管理公司审计负责人、中泰信托投资公司稽核审计部总经理、汇尔顿资产管理有限公司总经理助理，拥有丰富的财务、金融及管理方面的背景和从业经验，现任华澳国际信托有限公司审计稽核部总经理兼法律合规部总经理。 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 金融从业 年限 | 学历 | 专业 | 简要履历 |
| 赵文杰 | 总裁 | 男 | 47 | 2011.2.11 | 25 | 博士 | 金融工程 | 曾任深圳发展银行首席内控执行官和深圳发展银行北京分行行长等职务，拥有在内控、金融投资、人力资源等方面丰富的管理经验。现任华澳国际信托有限公司总裁。 |
| 李长忠 | 副总裁 | 男 | 50 | 2009.5.1 | 13 | 硕士 | 会计、人力资源 | 曾任北京能源房地产开发有限责任公司副总、北京三吉利稀土公司董事长、北京新协房地产开发公司总经理、国家开发投资公司财务部处长、北京三吉利能源公司总会计师、煤炭部中国地方煤矿总公司财务处副处长等职务。现任华澳国际信托有限公司副总裁。 |
| Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) | 首席财务官 | 女 | 50 | 2012.8.31 | 8 | 硕士 | 税法学 | 曾任职于普华永道会计师事务所在芝加哥、北京、上海和广州的分公司，香港创业板上市的长达科技控股有限公司以及在亚太区享有盛誉的里昂证券有限公司。精通境内和国外的会计和税务法规、对重组规划、融资渠道和方式、财务管理及控制等有很好的国际财务管理工作的先进经验。 |
| 翟振明 | 总裁助理 | 男 | 42 | 2011.2.22 | 24 | 硕士 | 管理科学与工程 | 曾任深圳发展银行北京分行公司业务部副总经理、东直门支行行长，多年从事金融工作，在市场开拓、风险控制方面有所擅长并严格按照“合规”的理念进行经营管理。 |
| 项目 | 本报告期 | 2011年末 | |||
| 人数 | 比例 | 人数 | 比例 | ||
| 年龄分布 | 25以下 | 5 | 4% | 1 | 1% |
| 25-29 | 40 | 32% | 31 | 39% | |
| 30-39 | 63 | 50% | 38 | 48% | |
| 40以上 | 18 | 14% | 9 | 12% | |
| 学历分布 | 博士 | 1 | 1% | 1 | 1% |
| 硕士 | 49 | 39% | 29 | 37% | |
| 本科 | 73 | 58% | 45 | 57% | |
| 专科 | 3 | 2% | 4 | 5% | |
| 其他 | |||||
| 岗位分布 | 董事、监事及高管人员 | 5 | 4% | 5 | 6% |
| 自营业务人员 | 2 | 2% | 3 | 4% | |
| 信托业务人员 | 47 | 37% | 26 | 33% | |
| 其他人员 | 72 | 57% | 45 | 57% | |
| 会议日期 | 会议名称 | 决议内容 |
| 2012年4月5日 | 2012年第一次临时股东会 | 1. 通过董事调整的议案 |
| 2012年4月17日 | 2012年第二次临时股东会 | 1. 通过2011年度财务报告 2. 通过2011年度利润分配方案 |
| 2012年5月29日 | 2012年第一次股东会 | 2. 通过公司2012年度财务预算报告 3. 通过公司2011年度监事会工作报告 |
| 2012年7月23日 | 2012年第二次股东会 | 1. 通过公司2012上半年工作总结和下半年工作计划 2. 通过公司2012年度财务预算报告 |
| 2012年8月31日 | 2012年第三次临时股东会 | 1. 通过监事调整的议案 |
| 会议日期 | 会议名称 | 决议内容 |
| 2012年4月17日 | 2012年第一次临时董事会 | 3. 通过2011年度利润分配方案 4. 通过2011年年度报告 |
| 2012年5月29日 | 一届七次董事会 | 2. 通过公司2011年度审计稽核工作报告、2011年度合规和关联交易情况报告、2011年度内部控制情况报告 3. 通过公司三年应用系统功能建设规划及2012年工作预算 |
| 2012年7月23日 | 一届八次董事会 | 3. 通过公司2012年度财务预算报告 4. 通过公司业务绩效考核管理办法 |
| 2012年8月31日 | 2012年第二次临时董事会 | 1. 通过公司高管调整方案 2. 通过核发2011年高管奖金方案 |
| 2012年12月17日 | 一届九次董事会 | 1. 通过公司2012年年度奖金总额 |
| 会议日期 | 会议名称 | 决议内容 |
| 2012年5月29日 | 一届五次监事会 | 2． 通过公司2011年度审计稽核工作报告、2011年度合规和关联交易情况报告、2011年度内部控制情况报告 3． 通过公司2011年度监事会工作报告 |
| 2012年7月23日 | 一届六次监事会 | 2. 通过公司2012上半年内部审计工作报告、2012上半年内部控制工作报告、2012上半年合规及关联交易情况报告 3. 通过公司2012年度财务预算报告 |
| 2012年12月17日 | 一届七次监事会 | 1. 审议公司2013年度财务预算报告 |
| 资产运用 | 金额(万元) | 占比（%） | 资产分布 | 金额(万元) | 占比（%） |
| 货币资产 | 33,896 | 36.55% | 基础产业 | - | - |
| 贷款及应收款 | 30,000 | 32.35% | 房地产业 | - | - |
| 交易性金融资产 | - | 证券市场 | - | - | |
| 可供出售金融资产 | 10,839 | 11.69% | 实业 | 30,000 | 32% |
| 持有至到期投资 | - | 金融机构 | 44,735 | 48% | |
| 长期股权投资 | - | 其他 | 18,010 | 19% | |
| 其他 | 18,010 | 19.42% | |||
| 资产总计 | 92,745 | 100.00% | 资产总计 | 92,745 | 100% |
| 资产运用 | 金额(万元) | 占比(%) | 资产分布 | 金额(万元) | 占比(%) |
| 货币资金 | 58,923 | 3.15% | 房地产 | 237,673 | 12.72% |
| 贷款 | 888,695 | 47.56% | 工商企业 | 919,971 | 49.23% |
| 应收款项 | 59,709 | 3.20% | 基础产业 | 353,216 | 18.90% |
| 买入返售金融资产 | 163,680 | 8.76% | 金融机构 | 21,462 | 1.15% |
| 可供出售金融资产 | 406,010 | 21.73% | 其他 | 336,421 | 18.00% |
| 长期股权投资 | 239,200 | 12.80% | |||
| 其他资产 | 52,525 | 2.81% | |||
| 合计 | 1,868,742 | 100.00% | 合计 | 1,868,742 | 100.00% |
| 编制单位:华澳国际信托有限公司 2012年12月31日 单位：人民币/元 | |||||
| 资产 | 年初余额 | 年末余额 | 负债及所有者权益 | 年初余额 | 年末余额 |
| 资产: | 负债: | ||||
| 货币资金 | 487,190,022.69 | 338,957,093.57 | 拆入资金 | ||
| 贵金属 | 交易性金融负债 | ||||
| 拆出资金 | 衍生金融负债 | ||||
| 交易性金融资产 | 应付账款 | ||||
| 衍生金融资产 | 应付职工薪酬 | 24,574,470.57 | 75,863,240.00 | ||
| 买入返售金融资产 | 应交税费 | 30,934,955.47 | 68,950,202.11 | ||
| 应收账款 | 应付利息 | ||||
| 应收利息 | 10,208,515.07 | 1,772,659.18 | 应付股利 | ||
| 其他应收款 | 43,168,706.90 | 154,209,774.45 | 其他应付款 | 32,637,311.92 | 34,520,160.21 |
| 发放贷款和垫款 | 140,000,000.00 | 300,000,000.00 | 预计负债 | ||
| 可供出售金融资产 | 68,640,000.00 | 108,390,000.00 | 递延所得税负债 | ||
| 持有至到期投资 | 其他负债 | ||||
| 长期股权投资 | 负债合计 | 88,146,737.96 | 179,333,602.32 | ||
| 投资性房地产 | 所有者权益： | ||||
| 固定资产 | 5,883,440.16 | 7,807,575.16 | 实收资本 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 |
| 累计折旧 | 1,988,220.14 | 3,579,786.50 | 资本公积 | ||
| 固定资产净值 | 3,895,220.02 | 4,227,788.66 | 减:库存股 | ||
| 无形资产 | 1,027,500.00 | 924,750.00 | 盈余公积 | 7,212,684.44 | 19,811,427.36 |
| 商誉 | 一般风险准备 | 2,555,541.99 | 6,777,471.81 | ||
| 长期待摊费用 | 信托赔偿准备 | 3,606,342.22 | 9,905,713.68 | ||
| 递延所得税资产 | 6,143,617.64 | 18,965,810.00 | 未分配利润 | 58,752,275.71 | 111,619,660.69 |
| 其它资产 | 所有者权益合计 | 672,126,844.36 | 748,114,273.54 | ||
| 资产总计 | 760,273,582.32 | 927,447,875.86 | 负债及所有者权益总计 | 760,273,582.32 | 927,447,875.86 |
| 企业负责人：赵文杰 主管会计工作负责人：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) 会计机构负责人：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) | |||||
| 项 目 | 上年金额 | 本年金额 |
| 一、营业收入 | 169,334,369.42 | 370,109,080.43 |
| 利息净收入 | 17,475,863.07 | 37,479,074.55 |
| 利息收入 | 17,475,863.07 | 37,479,074.55 |
| 利息支出 | 0 | 0 |
| 手续费及佣金净收入 | 148,518,504.47 | 324,975,771.81 |
| 手续费及佣金收入 | 162,277,170.24 | 364,990,540.44 |
| 手续费及佣金支出 | 13,758,665.77 | 40,014,768.63 |
| 投资收益 | 5,303,185.78 | 7,987,516.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0 | 0 |
| 公允价值变动收益 | 0 | 0 |
| 汇兑收益 | -1,963,183.90 | -333,282.28 |
| 其他业务收入 | 0 | 0 |
| 二、营业支出 | 90,002,741.82 | 205,320,052.78 |
| 营业税金及附加 | 9,934,034.05 | 22,160,293.80 |
| 业务及管理费 | 80,068,707.77 | 178,316,932.08 |
| 资产减值损失 | 0 | 4,842,826.90 |
| 其他业务成本 | 0 | 0 |
| 三、营业利润 | 79,331,627.60 | 164,789,027.65 |
| 加：营业外收入 | 2,491,461.91 | 5,487,516.01 |
| 减：营业外支出 | 0 | 116,210.46 |
| 四、利润总额 | 81,823,089.51 | 170,160,333.20 |
| 减：所得税费用 | 20,855,405.93 | 44,172,904.02 |
| 五、净利润 | 60,967,683.58 | 125,987,429.18 |
| 编制单位： 华澳国际信托有限公司 | 2012年度 | 单位：人民币/元 | ||||||||||
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | ||||||||||
| 实收资本 | 盈余公积 | 信托赔偿准备 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益 | 实收资本 | 盈余公积 | 信托赔偿准备 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益 | |
| 一、上年年末余额 | 600,000,000.00 | 7,212,684.44 | 3,606,342.22 | 2,555,541.99 | 58,752,275.71 | 672,126,844.36 | 300,000,000.00 | 1,115,916.08 | 557,958.04 | 1,125,448.16 | 8,359,838.50 | 311,159,160.78 |
| 二、本年年初余额 | 600,000,000.00 | 7,212,684.44 | 3,606,342.22 | 2,555,541.99 | 58,752,275.71 | 672,126,844.36 | 300,000,000.00 | 1,115,916.08 | 557,958.04 | 1,125,448.16 | 8,359,838.50 | 311,159,160.78 |
| 三、本年增减变动金额 | ||||||||||||
| (一)净利润 | 125,987,429.18 | 125,987,429.18 | - | - | - | - | 60,967,683.58 | 60,967,683.58 | ||||
| (二)其他综合收益 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| (一)和(二)小计 | 125,987,429.18 | 125,987,429.18 | - | - | - | - | 60,967,683.58 | 60,967,683.58 | ||||
| (三)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1.所有者投入资本 | 300,000,000.00 | - | - | - | - | 300,000,000.00 | ||||||
| (四)利润分配 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 1.提取盈余公积 | 12,598,742.92 | -12,598,742.92 | 0.00 | - | 6,096,768.36 | - | - | -6,096,768.36 | - | |||
| 2.提取信托赔偿准备 | 6,299,371.46 | -6,299,371.46 | 0.00 | - | - | 3,048,384.18 | - | -3,048,384.18 | - | |||
| 3.提取一般风险准备 | 4,221,929.82 | -4,221,929.82 | 0.00 | - | - | - | 1,430,093.83 | -1,430,093.83 | - | |||
| -50,000,000.00 | -50,000,000.00 | |||||||||||
| (五)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | ||||||
| 四、本年年末余额 | 600,000,000.00 | 19,811,427.36 | 9,905,713.68 | 6,777,471.81 | 111,619,660.69 | 748,114,273.54 | 600,000,000.00 | 7,212,684.44 | 3,606,342.22 | 2,555,541.99 | 58,752,275.71 | 672,126,844.36 |
| 信托资产 | 期初数 | 期末数 | 信托负债和信托权益 | 期初数 | 期末数 |
| 信托资产 | - | - | 信托负债 | - | - |
| 货币资金 | 17,598 | 58,923 | 应付受托人报酬 | 1,800 | 900 |
| 拆出资金 | 应付托管费 | 152 | 273 | ||
| 应收款项 | 257,276 | 59,709 | 应付销售服务费 | 201 | 201 |
| 买入返售资产 | 53,300 | 163,680 | 其他应付款项 | 53,809 | 4,505 |
| 可供出售金融资产 | 295,441 | 406,010 | 应交税金 | ||
| 持有至到期投资 | 15,080 | 卖出回购资产款 | |||
| 长期股权投资 | 508,920 | 239,200 | 内部往来 | ||
| 客户贷款 | 362,616 | 888,695 | 其他负债 | ||
| 应收融资租赁款 | 信托负债合计 | 55,962 | 5,880 | ||
| 固定资产 | 信托权益 | ||||
| 无形资产 | 实收信托 | 1,555,343 | 1,860,210 | ||
| 长期待摊费用 | 资金公积 | 65 | |||
| 其他资产 | 92,178 | 52,525 | 未分配利润 | -8,896 | 2,588 |
| 内部往来 | 信托权益合计 | 1,546,447 | 1,862,863 | ||
| 信托资产总计 | 1,602,409 | 1,868,742 | 信托负债和信托权益总计 | 1,602,409 | 1,868,742 |
| 企业负责人：赵文杰 复核：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) 制表：秦伟 | |||||
| 项目 | 本年数 | 上年数 |
| 一、营业收入 | 138,055 | 30,627 |
| 1、利息收入 | 79,156 | 19,961 |
| 2、投资收益 | 50,360 | 7,170 |
| 3、租赁收入 | ||
| 4、其他收入 | 8,539 | 3,496 |
| 二、营业费用 | 24,609 | 14,976 |
| 三、营业税金及附加 | ||
| 四、扣除资产减值准备前的信托利润 | 113,446 | 15,651 |
| 减：资产减值准备 | ||
| 五、扣除资产减值准备后的信托利润 | 113,446 | 15,651 |
| 加：期初未分配信托利润 | -8,896 | 3,003 |
| 六、可供分配的信托利润 | 104,550 | 18,654 |
| 减：本期已分配信托利润 | 101,962 | 27,550 |
| 加：损益平准金 | ||
| 七、期末未分配信托利润 | 2,588 | -8,896 |
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 运输设备 | 4年 | 5% | 23.75% |
| 电子设备 | 3年 | 5% | 31.67% |
| 办公设备 | 5年 | 5% | 19.00% |
| 信用风险资产五级分类 | 正常类 | 关注类 | 次级类 | 可疑类 | 损失类 | 信用风险资产合计 | 不良 合计 | 不良率（％） |
| 期初数 | 26,202 | - | - | - | - | 26,202 | - | - |
| 期末数 | 56,437 | - | - | - | - | 56,437 | - | - |
| 期初数 | 本期计提 | 本期转回 | 本期核销 | 期末数 | |
| 贷款损失准备 | - | - | - | - | - |
| 一般准备 | - | - | - | - | - |
| 专项准备 | - | - | - | - | - |
| 其他资产减值准备 | - | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产减值准备 | - | - | - | - | - |
| 持有至到期投资减值准备 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资减值准备 | - | - | - | - | - |
| 坏账准备 | - | 484 | - | - | 484 |
| 投资性房地产减值准备 | - | - | - | - | - |
| 自营股票 | 基金 | 债券 | 长期股权投资 | 其他投资 | 合计 | |
| 期初数 | - | - | - | - | 6,864 | 6,864 |
| 期末数 | - | - | - | - | 10,839 | 10,839 |
| 企业名称 | 占贷款总额的比例 | 还款情况 |
| 河南省济源市建设投资公司 | 33% | 10,000 |
| 中国融资租赁有限公司 | 27% | 8,000 |
| 上海珠光投资发展有限公司 | 23% | 7,000 |
| 洛阳杜康控股有限公司 | 17% | 5,000 |
| 表外业务 | 期初数 | 期末数 |
| 担保业务 | - | - |
| 代理业务（委托业务） | - | - |
| 其他 | - | - |
| 合计 | - | - |
| 收入结构 | 金额 | 占比 |
| 手续费及佣金收入 | 36,499 | 88% |
| 其中：信托手续费收入 | 15,597 | 37% |
| 投资银行业务收入 | ||
| 利息收入 | 3,748 | 9% |
| 其他业务收入 | ||
| 其中：计入信托业务收入部分 | ||
| 投资收益 | 798 | 2% |
| 其中：股权投资收益 | ||
| 证券投资收益 | ||
| 其他投资收益 | 798 | 2% |
| 公允价值变动收益 | ||
| 营业外收入 | 549 | 1% |
| 收入合计 | 41,594 | 100% |
| 信托资产 | 期初数 | 期末数 |
| 集合 | 1,272,297 | 1,159,995 |
| 单一 | 330,112 | 708,747 |
| 财产权 | ||
| 合计 | 1,602,409 | 1,868,742 |
中国·上海 二○一三年三月
(下转31版)