第五届董事会第十七次会议决议公告
证券代码：000408 证券简称：金谷源 公告编号：2013-03
金谷源控股股份有限公司
第五届董事会第十七次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、董事会会议召开情况
金谷源控股股份有限公司（以下简称“本公司”）第五届董事会第十七次会议通知及文件于2013年4月19日以专人送达、电子邮件和电话通知等方式送达给各位董事，会议于2013年4月24日在北京市朝阳区华严北里甲1号健翔山庄B6公司四层会议室召开。本次会议应出席董事8名，实际出席会议董事8名。会议由董事长路联先生主持。本次会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过了《2012年年度董事会工作报告》；
表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权
（二）审议通过了《2012年年度报告全文及其摘要》；
表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权
（三）审议通过了《2012年年度财务决算报告》；
表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权
（四）审议通过了《2012年年度利润分配预案》；
表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权
经中磊会计师事务所审计，公司2012年度实现净利润483.99万元，归属于母公司所有者的净利润为461.21万元。经公司董事会研究决定，2012年利润分配预案为：不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。
（五）审议通过了《2012年内部控制自我评价报告》；
具体内容详见公司在巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的附件。
表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权
（六）审议通过了《2013年第一季度报告全文及其摘要》。
表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权
（七）审议通过了《关于会计差错更正的议案》
表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权
以上（一）、（二）、（三）、（四）项议案须提交公司2012年度股东大会审议，召开时间另行通知。
特此公告。
金谷源控股股份有限公司董事会
二O一三年四月二十七日
证券代码：000408 证券简称：金谷源 公告编号：2013-04
金谷源控股股份有限公司
第五届监事会第九次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
金谷源控股股份有限公司第五届监事会第九次会议于2013年4月19日以书面或传真形式送达给各位监事并于2013年4月24日在公司接待室召开，应到监事3人，实到3人。会议由公司监事会主席赵平安主持。本次会议召开符合《公司法》与《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
会议经过认真审议，以3 票同意，0 票反对，0 票弃权的结果一致通过了如下决议：
（一）审议通过了《2012 年年度监事会工作报告》；
（二）审议通过了《2012年年度报告全文及摘要》；
监事会认为：公司2012年年度财务报告已经中磊会计师事务所有限公司审计，2012年年度报告及报告摘要能充分反映了公司本报告期的财务状况、公司治理情况，信息完整真实。
（三）审议通过了《2012 年年度财务决算报告》；
（四）审议通过了《2012 年年度利润分配预案》；
（五）审议通过了《2012年度内部控制自我评价报告》。
监事会认为：公司内部控制制度较完善，能满足公司目前生产经营的需要，但仍存在完善的空间，公司组织机构完整，内控项目组已成立，保证了公司内部控制重点活动和执行的有效性。《二〇一二年度内部控制自我评价报告》真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的实际情况，符合公司内部控制的需要，对内部控制的总体评价是全面、真实、客观、准确的。
（六）审议通过了《2013年第一季度报告》
（七）审议通过了《关于会计差错更正的议案》
以上（一）、（二）、（三）、（四）项议案将提交公司股东大会审议。
特此公告
金谷源控股股份有限公司监事会
二〇一三年四月二十七日
证券代码：000408 证券简称：金谷源 公告编号：2013-06
金谷源控股股份有限公司
关于会计差错更正公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19号－财务信息的更正及相关披露》、深交所《关于做好上市公司 2012年年度报告工作的通知》等法律法规、部门规章的相关要求，现将公司前期会计差错进行更正说明，该事项已经年审会计师事务所审计。
一、会计差错的原因和处理
公司的子公司金谷源首饰贸易有限公司2011年度所得税汇算清缴表中可结转以后年度弥补的亏损数重新计算了该公司的2011年度所得税费用，导致2011年度的所得税费用计算错误。
二、会计政策变更、前期重要会计差错更正追溯调整对公司2011年度合并财务报表的影响
金谷源已按《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对上述会计差错采用追溯重述法更正，2011年度的所得税费用减少1,421,713.56 元，应交税费减少1,421,713.56 元，净利润增加1,421,713.56 元，归属于母公司的净利润增加1,279,542.20 元，少数股东损益增加142,171.36 元。
数据追溯调整后主要会计指标及财务指标对比表如下：
| 2012年 | 2011年 | 本年比上年增减(%) | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 33,253,312.61 | 218,932,023.13 | 218,932,023.13 | -84.81% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 4,612,060.43 | 7,348,535.11 | 8,628,077.31 | -46.55% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 6,435,621.05 | 7,756,008.30 | 9,035,550.50 | -28.27% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 11,708,769.36 | 16,857,852.80 | 16,857,852.80 | -30.54% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0183 | 0.0291 | 0.0342 | -46.49% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0183 | 0.0291 | 0.0342 | -46.49% |
| 净资产收益率（%） | 3.77% | 4.62% | 5.5% | -1.73% |
| 2012年末 | 2011年末 | 本年末比上年末增减(%) | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 451,035,442.68 | 427,876,086.10 | 427,876,086.10 | 5.41% |
| 归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元） | 173,043,477.10 | 167,151,874.46 | 168,431,416.66 | 2.74% |
三、 公司董事会、监事会、独立董事关于本次会计差错更正的说明
公司董事会、监事会、独立董事均对本次会计差错更正事宜出具了专项说明。
公司董事会认为：
本次公司根据会计准则等有关规定对以前年度发生的会计差错进行更正，恰当地进行了会计处理，有利于提高公司财务信息质量，对公司实际经营状况的反映更为准确，使公司的会计核算更符合有关规定。董事会同意本次前期会计差错更正事项。
公司独立董事认为：
上述会计差错更正处理，符合公司实际经营和财务状况，对会计差错的会计处理也符合有关财务规定，提高了公司会计信息质量，客观公允地反映了公司的财务状况。该事项没有对广大投资者、特别是中小投资者的利益造成损害，同意上述会计差错更正的处理。
公司监事会认为：
公司对以前年度会计差错的更正调整，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。同意对以前年度的会计数据进行追溯调整。
金谷源控股股份有限公司董事会
二O一三年四月二十七日
金谷源控股股份有限公司
关于会计差错更正的独立意见
公司的子公司金谷源首饰贸易有限公司2011年度所得税汇算清缴表中可结转以后年度弥补的亏损数重新计算了该公司的2011年度所得税费用，导致2011年度的所得税费用计算错误。
金谷源已按《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对上述会计差错采用追溯重述法更正，2011年度的所得税费用减少1,421,713.56 元，应交税费减少1,421,713.56 元，净利润增加1,421,713.56 元，归属于母公司的净利润增加1,279,542.20 元，少数股东损益增加142,171.36 元。
作为公司的独立董事，我们认为：
上述会计差错更正处理，符合公司实际经营和财务状况，对会计差错的会计处理也符合有关财务规定，提高了公司会计信息质量，客观公允地反映了公司的财务状况。该事项没有对广大投资者、特别是中小投资者的利益造成损害，同意上述会计差错更正的处理。
金谷源控股股份有限公司独立董事
二〇一三年四月二十四日