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  （一）公司及基金投资运作中的重大关联交易；

  （二）公司和基金审计事务，聘请或者更换会计师事务所；

  （三）公司管理的基金的半年度报告和年度报告；

  （四）法律、行政法规和公司章程规定的其他事项。

  第四十七条 基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由董事会聘任，对董事会负责，对公司经营运作的合法合规性进行监察和稽核。

  督察长发现公司存在重大风险或者有违法违规行为，应当告知总经理和其他有关高级管理人员，并向董事会、中国证监会和公司所在地中国证监会派出机构报告。

  第四十八条 基金管理公司应当加强监事会或者执行监事对公司财务、董事会履行职责的监督作用，维护股东合法利益。

  监事会应当包括股东代表和公司职工代表，其中职工代表的比例不得少于监事会人数的1/2。不设监事会的，执行监事中至少有1名职工代表。

  监事会和监事会主席、执行监事不得越权干预经营管理人员的具体经营活动。

  第四十九条 基金管理公司的总经理负责公司的经营管理。基金管理公司的高级管理人员及其他工作人员应当忠实、勤勉地履行职责，不得为股东、本人或者他人谋取不正当利益。

  第五十条 基金管理公司的董事、监事、高级管理人员、股东及有关各方，在基金管理公司主要股东不能正常经营或者基金管理公司股权转让期间，应当依法履行职责，恪尽职守，做好风险防范的安排，保证公司正常经营，基金份额持有人利益不受损害。

  第五十一条 基金管理公司可以结合自身实际，实行专业人士持股计划，建立长效激励约束机制。

  第四章 公募基金管理业务规范

  第五十二条 公募基金管理人应当坚持稳健经营理念，管理资产规模应当与自身的人员储备、投研和客户服务能力、信息技术系统承受度、风险管理和内部监控水平相匹配，切实维护基金份额持有人的长远利益。

  第五十三条 公募基金管理人应当按照审慎经营的原则，建立科学合理、控制严密、运行高效的风险管理和内部监控体系，制定科学完善的风险管理和内部监控制度，保持经营运作合法、合规，保持内部监控健全、有效。

  第五十四条 公募基金管理人应当建立健全由授权、研究、决策、执行和评估等环节构成的投资管理系统，公平对待其管理的不同基金财产和客户资产，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。

  第五十五条 公募基金管理人应当建立投资管理人员管理制度，健全有关投资风险控制制度，加强对投资管理人员执业行为的管理。

  公募基金管理人应当遵循守法诚信、审慎自律、责任明晰的原则，针对投资、研究活动建立全面的防控内幕交易机制，重点防范利用内幕信息进行投资决策和交易等。

  第五十六条 公募基金管理人应当建立董事、监事、高级管理人员和其他从业人员及其配偶、利害关系人进行证券投资的申报、登记、审查、处置等管理制度，确保不与投资组合的交易发生利益冲突，禁止利用投资组合的未公开信息获取利益。

  第五十七条 公募基金管理人应当建立完善的基金财务核算与基金资产估值系统，严格遵守国家有关规定，及时、准确和完整地反映基金财产的状况。

  第五十八条 公募基金管理人应当遵守相关法律法规、行业监管要求、行业技术标准，遵循安全性、实用性、可操作性原则，建立与自身发展战略和业务操作相适应的信息技术系统。

  第五十九条 公募基金管理人应当建立健全人力资源管理制度，规范岗位职责，强化员工培训，建立与自身发展相适应的激励约束机制、基金从业人员与基金份额持有人的利益绑定机制，为其经营管理和持续发展提供人力资源支持。

  第六十条 公募基金管理人应当建立和完善客户服务标准，加强销售管理，规范基金宣传推介，不得有不正当销售或者不正当竞争的行为。

  第六十一条 公募基金管理人应当保持良好的财务状况，满足其运营、业务发展和风险防范的需要。

  公募基金管理人应当按照规定提取风险准备金，建立健全财务管理制度，严格执行国家财经法律法规，相关资金或者资产必须列入符合规定的本单位会计账簿。

  第六十二条 公募基金管理人应当建立突发事件处理预案制度，对发生严重影响基金份额持有人利益、可能引起系统性风险、严重影响社会稳定的突发事件，按照预案妥善处理。

  第六十三条 公募基金管理人可以根据自身发展战略的需要，委托取得相应资质的基金服务机构，代为办理基金的份额登记、核算、估值、投资顾问等事项，但公募基金管理人依法应当承担的责任并不因委托而免除。

  委托基金服务机构代为办理部分业务的，公募基金管理人应当进行充分的评估论证，履行必要的内部决策程序，审慎确定委托办理业务的范围、内容以及受托基金服务机构，并制定委托办理业务的风险管理和应急处理制度，加强对受托基金服务机构的评价和约束，确保业务信息的保密性和安全性，维护基金份额持有人的合法权益以及公司的商业秘密等。

  公募基金管理人与基金服务机构签署委托协议后10日内，应当向中国证监会和所在地中国证监会派出机构报告委托办理业务的范围、内容、受托基金服务机构的基本情况和业务准备情况、主要风险及相应的风险防范措施等。公募基金管理人应当在基金招募说明书、基金合同、基金年度报告、基金半年度报告以及基金管理公司年度报告中披露委托办理业务的有关情况。

  第六十四条 公募基金管理人对经营管理人员的考核，应当关注基金长期投资业绩、公司合规和风险控制等维护基金份额持有人利益的情况，不得以短期的基金管理规模、盈利增长等为主要考核标准。

  第六十五条 公募基金管理人管理、运用固有资金，应当保持公司的正常运营，不得损害基金份额持有人的合法权益。

  第六十六条 受同一实际控制人控制或者存在其他关联关系的公募基金管理人之间，不得进行损害基金份额持有人利益或者显失公平的关联交易，不得进行拉抬、打压股价等操纵市场行为以及任何形式的利益输送。

  公募基金管理人应当建立关联交易管理制度，规范与其他公募基金管理人间的关联交易行为。发生关联交易的，应当履行必要的内部程序并按照信息披露的要求及时进行详细披露。

  第五章 监督管理

  第六十七条 基金管理公司、基金管理公司的股东以及中国证监会规定的其他机构申请批准有关事项，隐瞒有关情况或者提供虚假材料的，中国证监会不予受理；已经受理的，不予批准。

  第六十八条 中国证监会依照法律、行政法规、中国证监会规定和审慎监管原则对公募基金管理人的公司治理、内部监控、经营运作、风险状况，以及相关业务活动进行非现场检查和现场检查。

  非现场检查主要以审阅公募基金管理人报送材料的方式进行。

  第六十九条 公募基金管理人应当向中国证监会和所在地中国证监会派出机构报送下列材料：

  （一）经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的年度报告；

  （二）由具有证券相关业务资格的会计师事务所出具的基金管理公司内部监控情况的年度评价报告或者公募基金管理业务内部监控制度建设与实施情况的年度专项评估报告；

  （三）监察稽核季度报告和年度报告；

  （四）中国证监会根据审慎监管原则要求报送的其他材料。

  第七十条 公募基金管理人应当自年度结束之日起3个月内报送年度报告、年度评价报告或者年度专项评估报告；自季度结束之日起15日内报送监察稽核季度报告，自年度结束之日起30日内报送监察稽核年度报告。

  公募基金管理人发生本办法第六十二条规定的突发事件的，应当立即向中国证监会和所在地中国证监会派出机构报告。

  第七十一条 基金管理公司发生下列情形之一的，应当在5日内向中国证监会和所在地中国证监会派出机构报告：

  （一）非上市基金管理公司变更持股5%以下的股东；

  （二）变更股东的持股比例，但持股5%以下的股东变更为持股5%以上的股东、主要股东，或者持股5%以上的股东变更为主要股东的除外；

  （三）变更名称、住所；

  （四）增减注册资本；

  （五）修改公司章程；

  （六）设立、变更、撤销分支机构、办事处；

  （七）公司及其董事、高级管理人员、基金经理受到刑事、行政处罚或者自律组织纪律处分；

  （八）公司及其董事、高级管理人员、基金经理被监管机构、司法机关或者工商、税务、审计等行政管理部门调查；

  （九）公司财务状况发生重大不利变化；

  （十）因公司过失遭受重大投诉；

  （十一）与其他公募基金管理人之间发生重大关联交易；

  （十二）面临重大诉讼；

  （十三）对公司经营产生重大影响的其他事项。

  发生前款第（七）项至第（十二）项规定事项的，基金管理公司应当书面通知全体股东。

  第七十二条 基金管理公司股东、实际控制人出现下列情形之一的，应当在3日内通知基金管理公司：

  （一）非上市基金管理公司股东、实际控制人变更名称、住所或者上市基金管理公司持股5%以上股东、实际控制人变更名称、住所；

  （二）主要股东连续3年亏损；

  （三）质押所持有的基金管理公司股权，或者决定转让所持有的基金管理公司股权；

  （四）不能正常行使股东权利或者承担股东义务，可能造成基金管理公司治理的重大缺陷；

  （五）涉嫌严重违法违规经营，被有权机关调查、采取强制措施；

  （六）所持有的基金管理公司股权被冻结、查封或者被强制执行；

  （七）发生合并、分立或者进行重大资产、债务重组；

  （八）被责令停业整顿、指定托管、接管、撤销、关闭，或者解散、破产；

  （九）可能对基金管理公司运作产生重大影响的其他事项。

  股东发生前款规定情形的，基金管理公司应当在5日内向中国证监会和公司所在地中国证监会派出机构报告；实际控制人发生前款第（一）项、第（五）项至第（八）项所列情形的，基金管理公司应当在5日内向中国证监会和公司所在地中国证监会派出机构报告。

  第七十三条 其他机构发生下列情形之一的，应当自发生之日起5日内向中国证监会和所在地中国证监会派出机构报告：

  （一）公募基金管理部门的设置发生重大变更；

  （二）该机构或其专门公募基金管理部门的名称、办公场所发生变更；

  （三）该机构的法定代表人、经营管理主要负责人、合规负责人、分管公募基金管理业务的负责人以及专门公募基金管理部门的负责人发生变更；

  （四）本条第（三）项所述人员受到刑事、行政处罚，或者被监管机构、司法机关调查；

  （五）涉及公募基金管理业务的重大诉讼或者仲裁；

  （六）与其他公募基金管理人之间发生重大关联交易；

  （七）与公募基金管理业务相关的其他重大事项。

  第七十四条 其他机构的主要股东、实际控制人出现下列情形之一的，应当在3日内通知其他机构：

  （一）主要股东不能正常行使股东权利或者承担股东义务，可能造成其他机构治理的重大缺陷；

  （二）涉嫌严重违法违规经营，被有权机关调查、采取强制措施；

  （三）所持有的其他机构股权被冻结、查封或者被强制执行；

  （四）发生合并、分立或者进行重大资产、债务重组；

  （五）被责令停业整顿、指定托管、接管、撤销、关闭，或者解散、破产；

  （六）可能对其他机构运作产生重大影响的其他事项。

  发生前款规定情形的，主要股东、实际控制人应当在5日内向中国证监会和公司所在地中国证监会派出机构报告。

  第七十五条 中外合资基金管理公司的境外股东，其注册地或者主要经营活动所在地的主管当局对境外投资有备案要求的，该境外股东在依法取得中国证监会的批准文件后，如向其注册地或者主要经营活动所在地的主管当局提交有关备案材料，应当同时将副本报送中国证监会。

  第七十六条 中国证监会可以采取下列措施对公募基金管理人进行现场检查，并根据日常监管情况确定现场检查的对象、内容和频率：

  （一）进入公募基金管理人及其子公司、分支机构进行检查；

  （二）要求公募基金管理人提供与检查事项有关的文件、会议记录、报表、凭证和其他资料；

  （三）询问公募基金管理人的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明；

  （四）查阅、复制公募基金管理人与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；

  （五）检查公募基金管理人的信息技术系统；

  （六）中国证监会规定的其他措施。

  第七十七条 中国证监会对公募基金管理人进行现场检查时，检查人员不得少于2人，并应当出示合法证件；检查人员少于2人或者未出示合法证件的，公募基金管理人有权拒绝检查。

  中国证监会可以聘请注册会计师、律师等专业人员为检查工作提供专业服务。

  第七十八条 公募基金管理人及有关人员应当配合中国证监会进行检查，不得以任何理由拒绝、拖延提供有关资料，或者提供不真实、不准确、不完整的资料。

  第七十九条 中国证监会对公募基金管理人进行现场检查后，应当向被检查的基金管理公司出具检查结论。

  第六章 监管措施及法律责任

  第八十条 公募基金管理人、公募基金管理人的股东及实际控制人，及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反本办法规定，未审慎勤勉、忠实尽责地履行相关义务，中国证监会责令改正，并对其采取监管谈话、出具警示函、认定为不适当人选等监管措施。

  第八十一条 中国证监会可以根据监管需要，建立公募基金管理人或者公募基金管理业务风险控制指标监控体系和监管综合评价体系。对于相关风险控制指标、监管综合评价指标不符合规定的，中国证监会可以责令公募基金管理人限期改正，并可以采取要求其增加注册资本金、提高风险准备金提取比例、暂停部分或者全部业务等行政监管措施。

  第八十二条 未经中国证监会批准，任何单位或者个人有下列情形之一的，中国证监会责令改正，给予警告，并处3万元以下的罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者基金从业资格，并处3万元以下的罚款：

  （一）持有基金管理公司5％以上股权；

  （二）担任基金管理公司的实际控制人；

  （三）通过提供虚假申请材料等方式成为基金管理公司股东；

  （四）委托他人或者接受他人委托持有基金管理公司的股权。

  第八十三条 公募基金管理人的股东及其实际控制人，违反本办法的规定，有下列情形之一的，中国证监会责令改正，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足100万元的，并处10万元以上100万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，暂停或者撤销基金或证券从业资格，并处3万元以上30万元以下罚款：

  （一）虚假出资或者抽逃出资；

  （二）要求公募基金管理人利用基金财产为自己或者他人牟取利益，损害基金份额持有人利益；

  （三）未依法经股东会或者董事会决议，擅自干预公募基金管理人的经营管理或者基金财产的投资运作；

  （四）占有或者转移公募基金管理人资产；

  （五）在证券承销、证券投资等业务活动中，强令、指使、接受公募基金管理人为其提供配合，损害基金份额持有人和其他当事人的合法权益；

  （六）未依法经股东会或者董事会决议，任免公募基金管理人的董事、监事、高级管理人员；

  （七）未按本办法规定及时履行报告义务。

  第八十四条 公募基金管理人的股东及其实际控制人违反本法规定或者股东不再符合规定条件，中国证监会责令其限期改正，并可视情节责令其转让所持有或者控制的基金管理人的股权。

  在前款规定的股东、实际控制人按照要求改正违法行为、转让所持有或者控制的公募基金管理人的股权前，中国证监会可以限制有关股东行使股东权利。

  第八十五条 公募基金管理人有下列情形之一的，中国证监会责令其限期整改，整改期间可以暂停受理及审核其基金产品募集申请或者其他业务申请，并对负有责任的董事、监事、高级管理人员以及直接责任人员可以采取监管谈话、出具警示函、暂停履行职务、认定为不适当人选等行政监管措施：

  （一）治理结构不健全，严重影响公司的独立性、完整性和统一性；

  （二）内部控制制度不完善，相关制度不能有效执行，存在较大风险隐患或者发生较大风险事件；

  （三）对子公司、分支机构管理松懈，或者选聘的基金服务机构不具备基本的资质条件；

  （四）对经营管理人员的考核不符合本办法规定；

  （五）报送、提供或者出具的有关报告、材料或者信息等存在虚假、误导或者遗漏；

  （六）违反本办法规定与其他公募基金管理人进行损害基金份额持有人利益或者显失公平的关联交易；

  （七）未按规定披露与其他公募基金管理人之间的关联交易；

  （八）股东及其实际控制人出现重大风险可能影响公募基金管理人治理或者持续经营；

  （九）发生其他违法违规行为。

  逾期未改正，或者其行为严重危及公募基金管理人的稳健运行、损害基金份额持有人合法权益的，中国证监会可以依照《证券投资基金法》第二十五条的规定采取相应的监管措施。情节特别严重的，中国证监会可以采取责令停业整顿、指定其他的机构托管、接管、取消基金管理资格或者撤销等监管措施，对负有责任的董事、监事、高级管理人员以及直接责任人员给予警告，并处3万元以下的罚款。

  第八十六条 基金管理公司的净资产低于4000万元人民币，或者现金、银行存款、国债等可运用的流动资产低于2000万元人民币且低于其上一会计年度营业支出的，中国证监会可以暂停受理及审核其基金产品募集申请或者其他业务申请，并限期要求改善财务流动性。财务状况持续恶化的，中国证监会责令其进行停业整顿。

  被责令停业整顿的，基金管理公司应当在规定的期限内将其管理的基金资产委托给中国证监会认可的基金管理公司进行管理。逾期未按照要求委托管理的，中国证监会可以指定其他的机构对其基金管理业务进行托管。

  第八十七条 公募基金管理人、公募基金管理人的股东及实际控制人，及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反本办法规定，情节严重的，中国证监会可以对有关责任人员采取证券市场禁入的措施。

  第七章 附则

  第八十八条 本办法所称中外合资基金管理公司，包括境外股东与境内股东共同出资设立的基金管理公司和境外股东受让、认购境内基金管理公司股权而变更的基金管理公司。

  第八十九条 其他机构申请公募基金管理业务资格、基金管理公司设立子公司的具体管理办法，由中国证监会另行规定。

  基金管理公司首次公开发行股票并上市，应当符合有关法律法规规定的条件并按照中国证监会的有关规定制作申请文件。

  第九十条 本办法自2013年 月 日起施行。《证券投资基金管理公司管理办法》（证监会令第84号）同时废止。