第七届董事会2013年第二次
临时会议决议公告
证券代码：002237 证券简称：恒邦股份 公告编号：2013-016
山东恒邦冶炼股份有限公司
第七届董事会2013年第二次
临时会议决议公告
本公司全体董事、监事、高级管理人员保证公告内容的真实、准确、完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”）于2013年7月15日以专人送出和传真方式向全体董事发出了《关于召开第七届董事会2013年第二次临时会议的通知》。2013年7月18日上午，公司以通讯方式召开了第七届董事会2013年第二次临时会议。本次会议由董事长王信恩先生召集并主持。本次会议应参加董事9名，实际参加董事9名，本次会议召集、召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
会议审议以传真表决方式通过如下决议：
审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》
具体内容详见2013年7月19日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上公告编号2013-018的《关于计提资产减值准备的公告》。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
山东恒邦冶炼股份有限公司
董 事 会
二○一三年七月十九日
证券代码：002237 证券简称：恒邦股份 公告编号：2013- 017
山东恒邦冶炼股份有限公司
第七届监事会2013年第二次
临时会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
山东恒邦冶炼股份有限公司第七届监事会2013年第二次临时会议于2013年7月15日以专人送达和传真方式发出会议通知，会议于2013年7月18日上午以通讯方式召开，会议应参加监事3人，实际参加监事3人。本次会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。
本次会议由监事会主席孔涛先生主持，经参会监事认真审议，以传真表决方式审议并通过如下决议：
审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，董事会就该事项的决策程序合法，同意本次《关于公司计提资产减值准备的议案》。
特此公告。
山东恒邦冶炼股份有限公司
监 事 会
二○一三年七月十九日
证券代码：002237 证券简称：恒邦股份 公告编号：2013-018
山东恒邦冶炼股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。
山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”）于2013年7月18日召开了第七届董事会2013第二次临时会议和第七届监事会2013第二次临时会议，审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》。现根据《中小企业板信息披露业务备忘录第10号：计提资产减值准备》的规定，将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
为真实反映公司截止2013年 6月30日的财务状况、资产价值及经营情况，基于谨慎性原则，根据中国证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》（证监公司字[1999]138号）及《企业会计准则》的规定，经过对公司存货情况进行仔细核查和认真分析，对2013年6月30日合并会计报表范围内存货资产计提减值准备139,369,535.54 元（2013年二季度4-6月存货共计提跌价准备139,369,535.54元）。该存货跌价准备的计提使得公司2013年1-6月归属于上市公司所有者净利润减少118,464,105.21元，导致报告期末所有者权益减少118,464,105.21元。
二、本次计提资产减值准备的方法、原因和具体情况
存货跌价准备的计提方法：报告期末，公司在对存货盘存的基础上，对存货时效或销售价格低于成本造成预计成本不能收回的部分，提取存货跌价准备。自2013年4月12日开始至2013年6月30日，公司主要产品黄金、白银、铜、铅市场价格各从316元/克、5.7元/克、55000元/吨、14600元/吨，急速下跌，各跌至255元/克、3.98元/克、50100元/吨、13750元/吨，公司提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额来确定。具体详细情况如下表所示：
单位：元
| 产品名称 | 账面余额 | 已计提跌价准备 | 账面价值 | 可变现净值 | 可变更净值确定的依据 | 本期应计提金额 |
| 黄金 | 1,010,221,175.49 | 0.00 | 1,010,221,175.49 | 1,007,025,360.50 | 存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 | 3,195,814.99 |
| 白银 | 728,157,401.8 | 0.00 | 728,157,401.8 | 632,919,059.11 | 95,238,342.69 | |
| 铜 | 1,191,722,121.27 | 14,687,715.69 | 1,191,722,121.27 | 1,167,731,751.86 | 9,302,653.72 | |
| 铅 | 507,783,533.52 | 985,270.68 | 507,783,533.52 | 475,029,076.74 | 31,769,186.10 | |
| 化工产品（硫酸、磷铵） | 1,023,396,219.59 | 26,248,071.68 | 1,023,396,219.59 | 997,284,609.87 | -136,461.96 | |
| 合计 | 4,461,280,451.67 | 41,921,058.05 | 4,461,280,451.67 | 4,279,989,858.08 | 139,369,535.54 |
三、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的说明
董事会审计委员会认为：本次资产减值准备计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截止2013年6月30日公司财务状况、资产价值及经营成果。
四、董事会关于计提资产减值准备的说明
董事会认为：本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截止 2013年 6月 30日公司财务状况、资产价值及经营成果。
公司计提资产减值准备依据充分，公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
五、监事会关于计提资产减值准备的说明
监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，董事会就该事项的决策程序合法，同意本次《关于公司计提资产减值准备的议案》。
六、备查文件
1、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的说明；
2、第七届董事会2013年第二次临时会议决议；
3、第七届监事会2013年第二次临时会议决议。
特此公告。
山东恒邦冶炼股份有限公司
董 事 会
二○一三年七月十九日