证券代码：002649 证券简称：博彦科技 公告编号：2013-032
博彦科技股份有限公司
2013年半年度报告摘要
1、重要提示
（1）本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于巨潮资讯网或深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。
（2）公司简介
| 股票简称 | 博彦科技 | 股票代码 | 002649 | |
| 股票上市交易所 | 深圳证券交易所 | |||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 | ||
| 姓名 | 韩超 | 高源 | ||
| 电话 | 010-62980335 | 010-62980335 | ||
| 传真 | 010-62980335 | 010-62980335 | ||
| 电子信箱 | IR@beyondsoft.com | IR@beyondsoft.com | ||
2、主要财务数据及股东变化
（1）主要财务数据
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（%） | |
| 营业收入（元） | 636,039,225.87 | 354,113,621.40 | 79.61% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 60,603,746.51 | 42,991,314.08 | 40.97% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 52,141,746.45 | 36,907,552.90 | 41.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -47,078,665.55 | -6,092,364.52 | -672.75% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4 | 0.29 | 37.93% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.4 | 0.29 | 37.93% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.3% | 4.88% | 1.42% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | |
| 总资产（元） | 1,329,543,584.23 | 1,347,744,242.94 | -1.35% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 961,518,878.19 | 933,744,269.67 | 2.97% |
（2）前10名股东持股情况表
| 报告期末股东总数 | 7,689 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 北京博宇冠文管理咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 11.76% | 17,647,272 | 17,647,272 | 质押 | 4,190,000 |
| 北京慧宇和中管理咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 10.51% | 15,761,835 | 15,761,835 | 质押 | 3,740,000 |
| 北京惠通恒和管理咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 10.01% | 15,007,661 | 15,007,661 | 质押 | 3,570,000 |
| 龚遥滨 | 境外自然人 | 9.25% | 13,868,504 | 13,868,504 | ||
| 深圳市南海成长创科投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 6.36% | 9,545,454 | 9,545,454 | ||
| 天津维德资产管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.82% | 5,727,273 | 5,727,273 | ||
| 仁和（集团）发展有限公司 | 境内非国有法人 | 3.55% | 5,318,182 | 5,318,182 | ||
| 鹏金鼎润（北京）投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 2.97% | 4,459,752 | 4,459,752 | ||
| 中国建设银行－泰达宏利市值优选股票型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 2.57% | 3,855,562 | 0 | ||
| 华软创业投资无锡合伙企业(有限合伙) | 境内非国有法人 | 2.18% | 3,272,727 | 3,272,727 | ||
| 华汇通创业投资企业 | 境内非国有法人 | 2.18% | 3,272,727 | 3,272,727 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，第一大股东北京博宇冠文管理咨询有限公司的实际控制人王斌、第二大股东北京慧宇和中管理咨询有限公司的实际控制人马强、第三大股东北京惠通恒和管理咨询有限公司的实际控制人张荣军与第四大股东龚遥滨为公司共同实际控制人，上述四名股东已签署一致行动协议。 | |||||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 不适用 | |||||
（3）控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
3、管理层讨论与分析
（一）、经营情况分析
概述
从2012年初至今，中国的IT服务外包行业经历了一系列重要而意义深远的变化。“行业整合”成为趋势，并逐渐向广度和深度延伸。拥有整合能力的企业，将在这一轮整合期逐渐占有先机。同时同行业海外上市的主要竞争对手纷纷提出了私有化退市方案。少数单一目标市场的竞争对手，受困于外币波动造成的业绩影响。从政策环境和市场环境看，未来IT外包行业将在国家经济转型战略中扮演更加积极而重要的角色。根据《中国国际服务外包产业发展规划纲要（2011-2015）》，服务外包产业将作为国家十二五期间重点发展的新兴产业。到2015年中国仅离岸外包行业年产值要突破850亿元，从业人员达到450万人。而在此过程中，竞争资源正以更快的速度向大型IT外包商转移。蛋糕在越做越大，而切蛋糕的刀将逐渐集中掌握在少数大型IT外包商的手里。虽然免不了经历波折，但未来几年对于博彦科技而言，无疑是难得的机遇期。不过，我们也清楚地认识到，挑战永远与机遇并存。正是因为对行业发展和自身风险的清醒认识，博彦科技在上市后的第一年（2012）便主动对客户结构、业绩考核方式，经营效绩目标，行业客户方向等作出调整。为适应新的竞争环境和自身情况，2013年初博彦科技完成了又一次组织架构的调整。这一系列应势而动的主动变化，在今年上半年开始逐渐显现出积极效应。
回顾2013年上半年，博彦科技主要在如下方面实现了企业价值的提升：
总体经营状况
报告期内（合并报表），博彦科技实现销售收入636,039,225.87元，同比增长79.61%。实现净利润60,617,395.19元，同比增长41.19%。归属于母公司净利润60,603,746.51元，同比增长40.97%。截至报告期末，公司拥有员工总数为6945名。2013年6月末公司净资产总额962,344,646.37元，同比增长3.05%，总负债367,198,937.86元，同比增减-11.29%。总资产1,329,543,584.23元，同比增减-1.35%。
营业收入情况分析
公司主营业务突出，2013年公司营业务收入增长显著。具体明细如下所示：
单位：万元
| 收入类型 | 2013年上半年 | 本年比上年增减（％） | 2012年上半年 |
| 营业务收入 | 63,603.92 | 79.61% | 35,411.36 |
近几年来，公司抓住全球经济复苏和国内产业升级结构调整的重要机遇，积极拓展境内和境外业务，在提高现有客户粘性的同时，不断开拓和培养新的客户。在稳定内生性增长的同时，通过2012年实施的外延式扩张，2013年上半年年公司业绩大幅提高，达到63,603.92万元。较上年同期增长79.61%。
主营业务情况分析
（1）报告期内，公司主营业务范围为：为客户提供信息服务外包（ITO）服务和基于信息技术的业务流程外包（BPO）服务，未发生变更。
（2）报告期内，公司主营业务收入的构成情况如下：
A、分业务类别的主营业务收入及构成分析：
单位：万元
| 项目 | 2013年上半年 | 2012年上半年 | |||
| 金额 | 本年比上年增减（％） | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 研发工程服务 | 39,479.80 | 41.57% | 62.16% | 27,886.37 | 78.75% |
| 企业应用及IT服务 | 21,965.53 | 209.80% | 34.58% | 7,090.33 | 20.02% |
| 业务流程外包服务 | 2,070.06 | 376.35% | 3.26% | 434.57 | 1.23% |
| 主营业务收入合计 | 63,515.39 | 79.36% | 100.00% | 35,411.27 | 100.00% |
从上表可以看出，研发工程服务依然是公司主营收入的主要来源，占全部营业收入的62.16%，同比增长41.57%，收入占比逐年下降。企业应用及IT服务延续2012年以来高速增长的态势，也已成为公司业绩增长的主要动力。2013年上半年该业务营业收入同比增长209.8%，达到21,965.53万元，占整体营业收入的比例由20.02%，业绩占比提高到34.58%。公司尝试进行一些业务流程外包业务，2013年上半年业务流程外包服务领域实现收入2,070.06万元，同比增长了376.35%。
B、分地区主营业务收入构成分析
以客户注册地划分的主营业务收入如下：
单位：万元
| 地区 | 2013年上半年 | 2012年上半年 | |||
| 金额 | 本年比上年增减（％） | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 国内客户 | 19,830.10 | 8.87% | 31.22% | 18,213.65 | 51.43% |
| 国外客户 | 43,685.28 | 154.02% | 68.78% | 17,197.62 | 48.57% |
| 合计 | 63,515.39 | 79.36% | 100.00% | 35,411.27 | 100% |
目前，公司营业收入分地区而言，境外客户贡献收入同比增长154.02%，贡献的收入额占整体营业收入的20.21%。2013年公司在传统的北美市场的不断深入拓展，并增加对日本外包优质业务，这些都为境外客户业务的增长创造了积极条件。国内客户业务稳步提高，同比增长8.87%，占整体营业收入的 31.22%。
（3）公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 255,198,930.91 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） | 40.12% |
毛利及毛利率分析
单位：万元
| 项目 | 2013年上半年 | 2012年上半年 | |
| 金额 | 本年比上年增减（％） | 金额 | |
| 主营业务收入 | 63,515.39 | 79.36% | 35,411.36 |
| 主营业务成本 | 43,203.00 | 83.51% | 23,543.22 |
| 主营业务毛利额 | 20,312.39 | 71.15% | 11,868.14 |
| 主营业务毛利率 | 31.98% | -4.58% | 33.52% |
2013年上半年公司主营业务实现毛利20,312.39万元，同比增长71.15%。基本实现了与收入的同步增长。在公司收入同比上升的同时，公司毛利率水平略有下降，主要是由于新并入业务及社会人工薪酬和房屋租赁成本的上涨，为公司成本管控带来一定压力。报告期公司主营业务成本增长83.51%，略快于公司主营业务收入的增长，这无疑压低了公司毛利增长的空间。未来公司将继续通过优化人员结构，提高服务价格，加大内部管控和研发投入，严格内部管控等措施，提高生产经营效率，交付能力向二三线城市转移，保持了毛利率的基本稳定。
期间费用
报告期，公司期间费用汇总情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2013年上半年 | 2012年上半年 | |||
| 金额 | 本年比上年增减（％） | 销售收入占比 | 金额 | 销售收入占比 | |
| 销售费用 | 3,460.99 | 59.22% | 5.45% | 2,173.75 | 6.14% |
| 管理费用 | 10,462.16 | 84.50% | 16.47% | 5,670.46 | 16.01% |
| 财务费用 | 487.69 | -232.31% | 0.77% | -368.59 | -1.04% |
| 合计 | 14,410.84 | 92.77% | 22.69% | 7,475.62 | 21.11% |
（1）销售费用
2012年，销售费用同比增长了8.99%，占营业收入比例为5.62%。增长幅度较小。
（2）管理费用
2012年管理费用占营业收入比例为16.47%，同比增长84.5%。主要系本期薪酬水平上升、研发费用增加以及新增子公司等原因所致。
（3）财务费用
2013年上半年财务费用同比上升232.31%，上升幅度较大。主要系外汇波动产生汇兑损失、借款利息增加所致。
其他损益类构成及变动原因分析
单位：万元
| 项目 | 2013年上半年 | 2012年上半年 | |
| 金额 | 本年比上年增减（％） | 金额 | |
| 营业税金及附加 | 91.46 | -81.81% | 502.77 |
| 资产减值损失 | -145.83 | -153.84% | 270.88 |
| 营业外收入 | 1,256.21 | -0.59% | 1,263.69 |
| 营业外支出 | 79.68 | 170.53% | 29.45 |
| 所得税费用 | 1,159.68 | 107.13% | 559.87 |
| 合计 | 2,441.20 | -7.06% | 2,626.66 |
营业税金及附加大幅减少-81.81%，主要系“营改增”所致。
资产减值损失大幅减少主要系本期账龄较长的应收款项回收较好所致。
营业外收入于去年同期基本持平。
营业外支出主要是处置固定资产形成的损失和捐赠支出，2013年同比上升170.53%，但绝对金额较小。
所得税费用同比上升107.13%，主要系本期新业务及新增子公司产生税费所致。
成本
（1）行业分类
单位：万元
| 行业分类 | 项目 | 2013年上半年 | 2012年上半年 | 同比增减(%) | ||
| 金额 | 占营业成本比重（%） | 金额 | 占营业成本比重（%） | |||
| 计算机应用服务 | 43,203.00 | 100% | 23,543.22 | 100% | 83.51% | |
（2）产品分类
单位：万元
| 产品分类 | 项目 | 2013年上半年 | 2012年上半年 | 同比增减(%) | ||
| 金额 | 占营业成本比重（%） | 金额 | 占营业成本比重（%） | |||
| 研发工程服务 | 26,810.73 | 62.06% | 18,590.34 | 78.96% | 44.22% | |
| 企业应用及IT服务 | 14,984.88 | 34.68% | 4,664.73 | 19.81% | 221.24% | |
| 业务流程外包服务 | 1,407.38 | 3.26% | 288.16 | 1.22% | 388.40% | |
| 主营业务成本合计 | 43,203.00 | 100.00% | 23,543.22 | 100.00% | 83.51% | |
现金流
单位：万元
| 项目 | 2013年上半年 | 2012年上半年 | |
| 金额 | 同比（％） | 金额 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,707.87 | -672.75% | -609.24 |
| 经营活动现金流入量 | 59,620.95 | 69.37% | 35,200.59 |
| 经营活动现金流出量 | 64,328.82 | 79.64% | 35,809.83 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,391.28 | -724.22% | -1,624.72 |
| 投资活动现金流入量 | 18.67 | 21.57% | 15.36 |
| 投资活动现金流出量 | 13,409.95 | 717.64% | 1,640.08 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 5,546.95 | 145.90% | -12,085.71 |
| 筹资活动现金流入量 | 9,115.01 | - | |
| 筹资活动现金流出量 | 3,568.06 | -70.48% | 12,085.71 |
| 汇率变动对现金及现金等价物影响 | -702.61 | -52069.54% | 1.35 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -13,254.80 | -7.43% | -14,318.31 |
| 现金流入总计 | 68,754.64 | 95.24% | 35,215.95 |
| 现金流出总计 | 81,306.83 | 64.14% | 49,535.62 |
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减（%） | 变动原因 | |
| 营业收入 | 636,039,225.87 | 354,113,621.40 | 79.61% | 主要系本期原有客户需求增加，另外因新增子公司业务规模扩大所致。 |
| 营业成本 | 432,029,994.06 | 235,432,248.54 | 83.51% | 主要系业务规模扩大，导致职工薪酬等对应之成本支出增加。 |
| 销售费用 | 34,609,867.75 | 21,737,468.16 | 59.22% | 主要系本期新增子公司销售团队扩大。 |
| 管理费用 | 104,621,605.87 | 56,704,587.75 | 84.5% | 主要系本期薪酬水平上升、研发费用增加以及新增子公司等原因所致。 |
| 财务费用 | 4,876,910.23 | -3,685,853.84 | -232.31% | 主要系外汇波动产生汇兑损失、借款利息增加所致。 |
| 所得税费用 | 11,596,764.27 | 5,598,659.81 | 107.13% | 主要系本期新业务及新增子公司产生税费所致。 |
| 研发投入 | 28,012,341.35 | 17,584,870.57 | 59.3% | 主要系研发投入加大所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -47,078,665.55 | -6,092,364.52 | -672.75% | 报告期内公司加大新兴行业客户，以及国内客户开拓，使得报告期回款期相对延长所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -133,912,776.04 | -16,247,185.28 | -724.22% | 主要系支付股权转让款所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 55,469,514.13 | -120,857,081.37 | 145.9% | 主要系银行借款增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -132,548,006.86 | -143,183,111.56 | 7.43% |
（二）核心竞争力分析
1、离岸业务交付能力
截至报告期末，博彦科技业务技术人员中75%以上为大学本科以上学历。这些业务技术人员绝大多数分布在国内十余个省市，形成了博彦科技强大的国际外包业务的离岸交付能力。可以为不同客户全天候的提供外包定制化服务，从而360度的满足客户的专业化、个性化、系统化的IT外包服务需求。
2、在岸业务拓展能力
公司在世界全球主要IT服务外包市场，包括中国内地、美国、日本、新加坡、香港、印度等地设有常设机构，并在客户所在地派驻有稳定的业务拓展和业务交付团队，为客户提供一对一的贴身服务。因此能够更好地了解客户，分析客户，理解客户，从而分析客户需求，感知客户动向，增强客户粘性。
3、技术研发实力
公司拥有一支出色的技术研发团队，紧盯行业技术进步的前沿。截至报告期止，公司共拥有软件著作权51件，申请专利技术7件。公司在金融、移动互联网行业解决方案、云计算、智慧城市等多个领域不断拓展符合客户要求的高端服务。
4、稳定的管理团队
公司自成立以来，一直保持着一支稳定、精干、富于创新型的核心管理团队。于此同时，通过吸收行业内的先进人才，保持了组织内管理的活力与创造力。通过合理的激励和奖惩安排，维持了组织内部机体的凝聚力和归属感。
5、出色的服务质量内控体系
截至目前，公司共通过了AAA级资信等级企业、Gartner、IDC、TPI 中国外包十强企业、CMMI L5、ISO 27001、ISO 20000资格认证和计算机系统集成一级资质认证等一系列重要国际行业资格认证。内部信息安全和服务质量控制体系在行业内翘楚。
6、出色的外延式扩张整合能力
通过去年一系列兼并整合活动，公司及相应管理团队积累了大量的并购项目管理及整合运作的实战经验，梳理了清晰的扩张思路，这些都为公司日后的外延式扩张战略实施打下了坚实的基础。
（三）重大投资事项
2013年5月28日，博彦科技通过临时公告披露《关于发出全面收购柯莱特公司已发行普通股的初步非约束性意向的提示性公告》。公告称博彦科技及其合作伙伴“于2013年5月28日向Camelot Information Systems Inc.(柯莱特信息系统有限公司，以下称“柯莱特公司”)的“Special Committee of the Board of Directors”（董事会特别委员会，以下称“特别委员会”）发出了意向函。通过此意向函，我公司表示了与合作伙伴共同以现金形式收购柯莱特公司全部已发行普通股的初步非约束性意向。”
柯莱特公司是一家美国纽约证券交易所上市公司（NYSE:CIS）。2013年3月12日柯莱特公司的部分股东及管理层向该公司董事会提交了收购该公司其他股东持有的全部已发行普通股的旨在实现柯莱特公司私有化退市的要约。
在部分柯莱特公司股东及管理层向该公司董事会提交私有化要约之后，柯莱特公司董事会依照市场惯例，设立特别委员会处理相关事宜。之后特别委员在市场中向潜在竞购方发出询价函，寻找并确定竞购方。博彦科技在收到特别委员会发出的询价函后，经过仔细分析和谨慎评估后，决定向特别委员会发出参与此次柯莱特公司退市的意向函。
公司将努力推进该项目取得进展。并根据项目进展，在遵守国内和美国上市公司信息披露监管规则的前提小，及时披露相关进展。截至目前公司无法预估未来整个事项完成所需的时间，以及整体收购事项的后续安排。公司已经在《关于发出全面收购柯莱特公司已发行普通股的初步非约束性意向的提示性公告》中向股东披露和事件的不确定，以及由此带来的风险。
（四）未来发展展望
2013年，公司业绩预计将保持稳定增长的态势。从第二季度的情况看，日元贬值的态势已经趋缓，如果下半年日元贬值持续趋缓或停止，那么汇兑损失对公司整体业绩的影响将逐渐下降。国内重点行业重点客户的拓展，将持续为公司业绩创造新的增长点。北美市场的传统客户，由于之前的业务拓展取得进展，预计2013年的业务增长速度将超过去年同期。“国内+日本+北美”三个市场各有侧重的业务布局，将保证公司业绩的稳定增长。
垂直行业客户的深度拓展将持续成为公司业务转型升级的方向。这将带动公司行业解决方案能力的提升，但同时也将对公司人员及复杂业务的管理能力带来挑战。公司将制定更加细致的人员及业务管控模式，以适应形势的变化。
公司继续积极参与行业整合。“内生+外延”式的发展方式将继续成为公司基本战略，并被持续贯彻。但公司也深知，外延式扩张是一项极具挑战性的任务。为此公司将继续积极稳妥而不失时机的在未来半年以及今后的发展中，稳健推进外延式扩张战略。同时把握好内生性发展和外延式扩张的节奏。
4、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
不适用
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
不适用
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
不适用
（4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
博彦科技股份有限公司
董事长：王斌
2013年7月24日